СПРАВА N 2 «о»-252

                                                                         2010 р.

Р І Ш Е Н Н Я

ІМЕНЕМ  УКРАЇНИ

              18 травня 2010 року Ленінський  районний суд м. Луганська в складі головуючого: Попової О.М., при секретарі: Ждановій Ю.П.,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Луганська цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у м. Івано-Франківськ про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю в АБ «Укркомунбанк» відносно Приватного підприємства «ІФ-Будімпекс»,

                                                             В С Т А Н О В И В:

          Державна податкова інспекція у м. Івано-Франківськ звернулася до суду із заявою про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, в якій вказав, що Приватне підприємство "ІФ-Будімпекс" (код ЄДРПОУ 34084209, м. Івано-Франківськ) зареєстровано в органах виконавчої влади як суб'єкт підприємницької діяльності 08.06.2006 року. Взято на облік ДПІ в м. Івано-Франківськ як платник податків 13.06.2006 року. Зареєстрований як платник ПДВ 13.11.2007 року. ПП "ІФ-Будімпекс" з 01.06.2009 відноситься до категорії боржників ДПІ м. Івано-Франківськ і на даний час сума боргу по платежах становить 520 849 грн. Додатково встановлено, що ПП "ІФ-Будімпекс" за юридичною адресою: м. Івано-Франківськ, Бульвар Південний, 38 не знаходиться, службові особи на виклики до ДПІ в м. Івано-Франківськ не з'являються. З метою всебічного, повного та об'єктивного вивчення фінансово-господарської діяльності приватного підприємства "ІФ-Будімпекс", недопущення втрат бюджету, а також встановлення порушень чинного законодавства, заявнику необхідно отримати в акціонерному банку "Укркомунбанк" (МФО: 304988) інформацію про рух коштів по рахунку ПП "ІФ-Будімпе'кс" № 2600412220301 (українська гривня) за період з 01.07.2009р. по 01.03.2010р.

В судове засідання представник ДПІ у м. Івано-Франковськ в судове засідання не з’явився, причин неявки суду не повідомив, про дату та час розгляду справи був повідомлений належним чином.

Представник АБ «Укркомунбанк» в судове засідання не з’явився, причин неявки суду не повідомив, про дату та час розгляду заяви був повідомлений належним чином.

Представник Приватного підприємства «ІФ-Будімпекс»  в судове засідання не з’явився, причин неявки суду не повідомив, про дату та час розгляду заяви був повідомлений належним чином.

Суд, дослідивши матеріали справи, вважає, що заява підлягає задоволенню в повному обсязі.

Банківською таємницею, зокрема, є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно п. 2 статті 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність” від 7.12.2000р., інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, може розкриватися банками за рішенням суду.

Згідно з п. 5 ст. 11 Закону України „Про державну податкову службу в Україні»  податкові органи мають право одержувати безоплатно від установ національного банку України та комерційних банків відомості про обсяг та обіг коштів на рахунках на підставі рішення суду.

Відповідно до абз. 11 п. 2 ст. 234 ЦПК України суд розглядає в порядку окремого провадження справи про розкриття ьанком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб.

Судом встановлено, що Приватне підприємство "ІФ-Будімпекс" (код ЄДРПОУ 34084209, м. Івано-Франківськ) зареєстровано в органах виконавчої влади як суб'єкт підприємницької діяльності 08.06.2006 року. Взято на облік ДПІ в м. Івано-Франківськ як платник податків 13.06.2006 року. Зареєстрований як платник ПДВ 13.11.2007 року. ПП "ІФ-Будімпекс" з 01.06.2009 відноситься до категорії боржників ДПІ м. Івано-Франківськ і на даний час сума боргу по платежах становить 520 849 грн. Додатково встановлено, що ПП "ІФ-Будімпекс" за юридичною адресою: м. Івано-Франківськ, Бульвар Південний, 38 не знаходиться, службові особи на виклики до ДПІ в м. Івано-Франківськ не з'являються. З метою всебічного, повного та об'єктивного вивчення фінансово-господарської діяльності приватного підприємства "ІФ-Будімпекс", недопущення втрат бюджету, а також встановлення порушень чинного законодавства, заявнику необхідно отримати в акціонерному банку "Укркомунбанк" (МФО: 304988) інформацію про рух коштів по рахунку ПП "ІФ-Будімпе'кс" № 2600412220301 (українська гривня) за період з 01.07.2009р. по 01.03.2010р.

У відповідності з п. 6 ст. 367 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 289, 290, 234 ЦПК України, ст. 1076 ЦК України, ст.ст. 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність”,  п. 5 ст. 11 Закону України „Про державну податкову службу в Укрїні”, суд  

В И Р І Ш И В :

 Вимоги Державної податкової інспекції у м. Івано-Франківськ про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю в АБ «Укркомунбанк» відносно Приватного підприємства «ІФ-Будімпекс» - задовольнити.

 Зобов’язати Акціонерний банк «Укркомунбанк» (МФО 304988) розкрити інформацію, що містить банківську таємницю приватного підприємства «ІФ-Будімпекс» (код ЄДРПОУ 34084209) шляхом надання роздруківки реєстру електроних платіжних документів про рух грошових коштів по рахунку №2600412220301 з вказівкою призначення платежу, дати коду ЄДРПОУ та назви контрагентів за період з 01.07.2009 року по 01.03.2010 року.

Рішення підлягає негайному виконанню.

            Заяву про апеляційне оскарження рішення суду першої інстанції може бути подано протягом десяти днів з дня проголошення рішення.

            Апеляційна скарга на рішення суду подається протягом двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження.

            Оскарження рішення суду не зупиняє його виконання.

Суддя:                             О.М. Попова.