Дата документу 21.04.2015

Справа № 334/3019/15-к

Провадження № 1-кс/334/741/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 квітня 2015 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі:

слідчого судді Лисенко Л.І.,

при секретарі Піка А.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання в.о. слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області Говтвян-Ситнік І.Г., погоджене прокурором прокуратури м. Запоріжжя ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 42015080010000001 від 14.01.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідча Говтвян–Ситнік І.Г. звернулася з клопотанням про арешт майна, вказавши 25.09.2013 ДПІ у Комунарському районі ГУ Міндоходів у Запорізькій області взято на облік ТОВ “Агатоптторг” (ЄДРПУО 38910671).

За період з 01.01.2014 по 31.10.2014 ТОВ «Агатоптторг» задекларовано податкових зобов’язань по податку на додану вартість у сумі 20 млн. 244 тис. грн.

Відповідно до акту ДПІ у Комунарському районі 16.01.2015 № 59/08-27-22-01/38993653, за період з 01.01.2014 по 31.10.2014 встановлено завищення ТОВ «Агатоптторг» суми ПДВ, включеної до складу податкових зобов’язань у розмірі 20 млн. 244 тис. грн. Відповідно до актів перевірки відповідності юридичної адреси фактичному місцезнаходженню підприємства встановлено наступне: «Згідно довідок ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя від 20.02.2014 № 766, 21.03.2014 № 1132, 14.04.2014 № 1421/7/08-26-07-04, 01.07.2014 № 2470, місцезнаходження платника податків ТОВ «Агатоптторг» за податковою адресою: 69077, м. Запоріжжя, вул. Мануїльського, буд. 30-а не знаходиться».

Керівником та засновником ТОВ «Агатоптторг» є ОСОБА_2, ідентифікаційний номер 28416177443. Однак було встановлено, що ОСОБА_2 є особою яка веде антисоціальний образ життя, зловживає алкоголем та наркотичними засобами, постійного місця роботи та доходів не має, знаннями у сфері бухгалтерського обліку не володіє, засновником будь яких підприємств ніколи не була.

Також, у ході розслідування встановлено, що ТОВ “Запорожспецсплав” (ЄДРПОУ 32068473) сформовано податковий кредит по податку на додану вартість від ТОВ “Агатоптторг” на суму 151629 грн.

17.04.2015 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Запоріжжя було проведено обшук в офісному приміщенні ТОВ “Запорожспецсплав” (ЄДРПОУ 32068473), за адресою м. Запоріжжя, вул. Нижньодніпровська, 8.

В ході проведення обшуку вказаного приміщення були вилучені речі, які мають значення для досудового розслідування, але не входять до переліку речей, щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та вони не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, а саме:

· системний блок в корпусі чорного кольору на якому є наліпка з написом «00051-129-571-906».

Вказаний системний блок має безпосереднє відношення для досудового розслідування у зв’язку з тим, що саме на ньому міститься у електронному вигляді вся первинна бухгалтерська документація ТОВ “Запорожспецсплав ”, яка має значення доказів у кримінальному проваджені.

Власник майна, директор ТОВ «Запорожспецсплав» ОСОБА_3 заперечує проти арешту майна, вказавши, що ТОВ «Запорожспецсплав» промислове підприємство, вилучення системного блоку паралізує їхню роботу, лишає можливості проводити оплати за електроенергію, комунальні послуги, за постачання складових матеріалів.

Вислухавши доводи та пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження в їх сукупності, суд приходить до висновку що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Із матеріалів наданих суд вбачається, що 07.04.2015 року видана ухвала суду, якою задоволено клопотання про обшук, надано дозвіл прокурору на проведення обшуку на ТОВ «Запорожспецсплоав» з метою відшукання і вилучення документів, що стосується взаємовідносин ТОВ «Запорожспецсплав» із ТОВ «Агатоптторг».

Ухвала не містить дозволу на вилучення системного блоку та інших електронних платежів.

В судовому засіданні слідчим не доведено, що первинна бухгалтерська документація, яка міститься в електронному вигляді у системному блоці не може бути витребувана в іншому виді.

При таких обставинах суд вважає, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України, - слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання в.о. слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізький області Говтвян–Ситнік І.Г. про арешт майна, а саме системного блоку, вилученого під час обшуку офісного приміщення ТОВ «Запоріжспецсплав» за адресою: м.Запоріжжя, вул..Нижньодніпровська,8 - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом 5 днів.

Суддя: Лисенко Л. І.