справа № 4-1395/09
ПОСТАНОВА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
22.10.2009 року м.Львів
Суддя Галицького районного суду м.Львова Юрків О.Р.
при секретарі Медуні Б.Л.
з участю прокурора Леськіва А.В.
адвоката ОСОБА_1
розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м.Львові скаргу ОСОБА_2 на постанову про порушення кримінальної справи за фактом здійснення фіктивного підприємництва ПП "РОВ і К" за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України, -
В С Т А Н О В И В :
скаржник звернувся до суду із скаргою на постанову прокурора Галицького району м.Львова від 22.06.2009 року про порушення кримінальної справи за фактом створення невстановленими особами ПП "РОВ і К" з метою прикриття незаконної діяльності, тобто здійснення фіктивного підприємництва за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст. 205 КК України, покликаючись на те, що для порушення кримінальної справи були відсутні підстави і приводи, ознаки злочину. Постанова обґрунтовується тим, що підприємство не знаходиться за юридичною адресою м.Львів, вул. Дорошенка,35, його діяльність не містить ознак підприємницької. Крім того, постанова ґрунтується на рішенні Галицького районного суду м.Львова від 02.06.2009 року, яким визнано недійсними установчі документи з моменту державної реєстрації, та свідоцтво про держану реєстрацію платника ПДВ ПП "РОВ і К" з моменту внесення в реєстр платників податків на додану вартість. При цьому прокурор дійшов до висновку, що ПП "РОВ і К" створене невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності. Такі висновки не відповідають обставинам справи. Галицьким районним судом м.Львова, за позовом ДПІ у Галицькому районі м.Львова, 02.06.2009 року було винесено заочне рішення про визнання недійсними установчих документів підприємства, та свідоцтва про державну реєстрацію ПП "РОВ і К". Рішення суду, на момент винесення постанови, не набрало законної сили, та ухвалою Галицького районного суду м.Львова від 30.06.2009 року скасовано. Крім того, в установчих документах – статуті, вказана інша юридична та фактична адреса м.Львів, вул. Кримська 28/209, за якою знаходиться підприємство. Вважає, що в матеріалах кримінальної справи відсутні докази, що свідчили б про створення, або придбання суб’єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, повторність дій. Відсутні приводи та підстави, які можуть свідчити про наявність ознак складу злочину. Просить постанову про порушення кримінальної справи, яка винесена передчасно, скасувати.
В судовому засіданні представник скаржника вимоги скарги підтримав, давши аналогічні пояснення.
Прокурор проти скарги заперечив, зазначивши, що постанова про порушення кримінальної справи за фактом створення невстановленими особами ПП "РОВ і К" з метою прикриття незаконної діяльності, тобто здійснення фіктивного підприємництва за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України, була винесена відповідно до вимог КПК України. При цьому на час винесення оскаржуваної постанови були наявні приводи та підстави для порушення справи, достатні дані, що вказували на наявність ознак злочину, при винесенні постанови про порушення кримінальної справи було додержано передбачений КПК України порядок.
Заслухавши пояснення представника скаржника про підставність скарги, висновок прокурора про безпідставність її мотивів, дослідивши інші матеріали справи, матеріали кримінальної справи № 141-2735 порушеної відносно службових осіб ПП "РОВ і К" за ч.2 ст. 205 КК України, суд вважає, що скаргу слід задоволити з наступних підстав.
Відповідно до постанови прокурора Галицького району м. Львова від 22.06.2009 року про порушення кримінальної справи за фактом створення невстановленими особами ПП "РОВ і К" з метою прикриття незаконної діяльності, тобто здійснення фіктивного підприємництва, за ознаками злочину,
передбаченого ч.2 ст. 205 КК України, в ході перевірки та аналізу документальних матеріалів встановлено, що за юридичною адресою ПП "РОВ і К " не знаходиться, його діяльність не містить ознак підприємницької, ПП "РОВ і К" створене невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в проведенні безтоварних фінансових операцій, та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ на суму 273 491 508 грн., який був використаний суб’єктами господарювання які зареєстровані у ІНФОРМАЦІЯ_1 та м.Херсоні.
Однак з даним висновком погодитись не можна з наступних підстав.
Згідно ст.98 КПК України, при наявності приводів та підстав, зазначених у ст.94 КПК України, прокурор, слідчий, орган дізнання або суддя зобов’язані винести постанову про порушення кримінальної справи, вказавши приводи і підстави до порушення кримінальної справи, статтю кримінального закону, за ознаками якої порушується кримінальна справа, а також її подальше спрямування.
Згідно з вимогами ст.94 КПК України справа може бути порушена тільки в тих випадках, коли є достатні дані, які вказують на наявність ознак злочину.
Як убачається із матеріалів справи для винесення постанови про порушення кримінальної справи не було достатньо приводів та підстав, достатніх даних які вказують на наявність ознак злочину за фактом створення невстановленими особами ПП "РОВ і К" з метою прикриття незаконної діяльності, тобто здійснення фіктивного підприємництва за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України. У оскаржуваній постанові зазначено як один з приводів порушення кримінальної справи проведення перевірки, однак не конкретизовано, яка саме проводилась перевірка, на підставі чого, та ким вона була проведена. Також, одним з приводів порушення даної кримінальної справи, який зазначений у постанові є аналіз документальних матеріалів, водночас прокурором не конкретизовано, які саме матеріали були проаналізовані під час порушення кримінальної справи, яка шкода та кому була нанесена. Посилання на те, що за юридичною адресою ПП "РОВ і К " не знаходиться, його діяльність не містить ознак підприємницької є помилковою оскільки в установчих документах – статуті підприємства, вказана інша юридична та фактична адреса: м.Львів, вул. Кримська 28/209, за якою знаходиться підприємство, та здійснює підприємницьку діяльність.
Крім того, при порушенні кримінальної справи прокурор покликається на рішення Галицького районного суду м.Львова від 02.06.2009 року, яким визнано недійсними установчі документи ПП "РОВ і К", зареєстроване за юридичною адресою м.Львів, вул. Дорошенка,35 з моменту державної реєстрації та свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість ПП "РОВ і К" з моменту внесення в реєстр платників податку на додану вартість, хоча дане рішення не містить достатніх даних, що вказують на наявність ознак складу злочину в діях посадових осіб підприємства, не визначає підстави та приводи до порушення кримінальної справи, а розвязує цивільно-правовий спір.
Як видно із матеріалів справи, на час порушення кримінальної справи були відомі посадові особи, які могли вчинити вказаний злочин, оскільки директором та засновником підприємства був скаржник, а отже кримінальна справа мала бути порушена не по факту, а щодо конкретної особи. Порушенням кримінальної справи за фактом, у такому випадку, порушуються конституційні права конкретних посадових осіб, а саме, право на захист, що згідно до рішення Конституційного Суду України від 30.01.2003 року також тягне за собою скасування такої постанови.
Таким чином, перевіривши матеріали справи у їх сукупності, суд приходить до висновку про відсутність у справі достатніх приводів та підстав для винесення постанови про порушення кримінальної справи за фактом створення невстановленими особами ПП "РОВ і К" з метою прикриття незаконної діяльності, тобто здійснення фіктивного підприємництва за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.
Постанова винесена передчасно, на недостатньо з'ясованих обставинах, без належного аналізу та оцінки приводів та підстав для порушення кримінальної справи, прийняте рішення не відповідає вимогам ст. 98 КПК України, - тому постанову про порушення кримінальної справи слід скасувати.
Керуючись ст.ст. 94, 95, 97, 98, 236-7, 236-8 КПК України, Рішенням Конституційного суду України від 30.06.2009 року №16-рп/2009, суддя , -
П О С Т А Н О В И В :
скаргу ОСОБА_2 на постанову про порушення кримінальної справи за фактом здійснення фіктивного підприємництва ПП "РОВ і К" за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України задоволити.
Постанову прокурора Галицького району м.Львова від 22.06.2009 року про порушення кримінальної справи за фактом створення невстановленими особами ПП "РОВ і К" з метою прикриття незаконної діяльності, тобто здійснення фіктивного підприємництва за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України скасувати.
Набрання законної сили постановою про скасування постанови про порушення кримінальної справи тягне за собою скасування запобіжних заходів, повернення власнику вилучених речей, та поновлення прав, щодо яких на час досудового слідства встановлювались обмеження.
На постанову судді протягом семи діб з дня її винесення може бути подана апеляція до Апеляційного суду Львівської області. Подача апеляції не зупиняє виконання постанови судді.
Суддя (підпис) О.Р.Юрків
Копія вірна. Суддя О.Р.Юрків