ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
8 мая 2009 года г. Днепропетровск
Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Чернобук В.И. рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о наложении ареста на денежные средства, -
УСТАНОВИЛ:
Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит наложить арест в расходной части на денежные средства принадлежащем СПД – физическому лицу ОСОБА_1
В обосновании необходимости наложения ареста на денежные средства в представлении указывается, что ОСОБА_1, являясь субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с 01.01.2008 г. по 31.12.2008 г. в нарушение в нарушение Закона Украины «О налоге на доходы с физических лиц» и ст. 13 раздела IV Декрета Кабинета Министров Украины №13-92 от 26.12.1992 г. «О налогооблагаемой прибыли с граждан» (с изменениями и дополнениями), путем занижения объекта налогообложения, умышленно уклонился от уплаты налога с доходов физических лиц от предпринимательской деятельности в сумме 1 411 517,41 грн., что повлекло фактическое непоступления в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.
По данному факту СО НМ ГНА в Днепропетровской области было возбуждено уголовное дело № 99096601 в отношении субъекта предпринимательской деятельности -физического лица ОСОБА_1 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.
Поводом и основанием к возбуждению уголовного дела послужили акт №2275/17-326/261850099 от 06.04.2009 г. выездной плановой документальной проверки СПД -физического лица ОСОБА_1 по вопросам соблюдения требований налогового, валютного и другого законодательства за период с 01.04.2006 г. по 31.12.2008 г., а также материалы доследственной проверки, осуществленной сотрудниками ОНМ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска.
Установлено, что субъект предпринимательской деятельности - физическое лицо ОСОБА_1 (и.н.н. НОМЕР_1) находится на расчетно-кассовом обслуживании в Акционерном коммерческом Инновационном банке «УкрСиббанк» (МФО 351005), расположенном по адресу: г. Харьков, пр. Московский, 60, в котором ему были открыты расчетные счета №26000033767900 и № 26055033767900, которые используются для ведения финансово-хозяйственной деятельности СПД - физического лица ОСОБА_1
С целью обеспечения гражданского иска и возмещения причиненного государству ущерба, следователь просит удовлетворить данное представление.
Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку действительно наложение ареста на денежные средства необходимо для обеспечения гражданского иска.
На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 141, 29, 125, 126, 130, 178 УПК Украины, ст.59, 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» от 7 декабря 2000 року N 2121-III с изменениями и дополнениями, -
ПОСТАНОВИЛ:
Наложить арест в расходной части на денежные средства, находящиеся на расчетных счетах №26000033767900 и № 26055033767900, открытых в Акционерном коммерческом Инновационном банке «УкрСиббанк» (МФО 351005), расположенном по адресу: г. Харьков, пр. Московский, 60, принадлежащих субъекту предпринимательской деятельности - физическому лицу ОСОБА_1 (и.н.н. НОМЕР_1), а также на все иные счета указанного субъекта предпринимательской деятельности и все платежи, поступающие на эти счета. Обязать служебных лиц Акционерного коммерческого Инновационного банка «УкрСиббанк» (МФО 351005) в присутствии сотрудников налоговой милиции сделать на каждом экземпляре постановления суда отметку с указанием даты и времени его предоставления в банк, а также даты и времени ареста счета, с указанием суммы арестованных денежных средств. Обязать служебных лиц Акционерного коммерческого Инновационного банка «УкрСиббанк» (МФО 351005) предоставлять информацию об остатке денежных средств на расчетных счетах №26000033767900 и № 26055033767900, принадлежащих СПД - физическому лицу ОСОБА_1А (и.н.н. НОМЕР_1) по первому требованию следователя, в производстве которого находится уголовное дело № 99096601.
Судья: В.И.Чернобук