Справа №4-517/09
Копія П О С Т А Н О В А
іменем України
12 червня 2009 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Циганаш І.А., розглянувши подання слідчого в ОВС слідчого відділу УСБУ в Кіровоградській області майора юстиції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії , -
Встановив:
Слідчий в ОВС слідчого відділу УСБУ в Кіровоградській області майор юстиції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності кредитної спілки “Шанс” .
Подання мотивоване тим, що Слідчим відділом Управління СБ України в Кіровоградській області розслідується кримінальна справа № 126, яка порушена 01 червня 2009 року стосовно ІНФОРМАЦІЯ_1 правління кредитної спілки “Шанс” ОСОБА_2 та приватного підприємця ОСОБА_3 . за ознаками вчинення злочинів, передбачених ст.ст. 191 ч. 5, 366 ч. 2 Кримінального кодексу України.
Приводами та підставами до порушення кримінальної справи стали матеріали перевірки протиправної діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 правління кредитної спілки “Шанс” ОСОБА_2 .
У ході досудового слідства по справі встановлено, що 10 вересня 2004 року виконавчим комітетом Кіровоградського міської ради Кіровоградської області зареєстрована кредитна спілка “Шанс”, ІНФОРМАЦІЯ_1 правління якої, згідно рішення загальних зборів членів кредитної спілки “Шанс” НОМЕР_1 від 26.04.2002 року призначено ОСОБА_2 . Згідно п. 10.4 статуту кредитної спілки “Шанс” ІНФОРМАЦІЯ_1 правління обіймає посаду, пов’язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов’язків, тобто є службовою особою.
У червні 2006 року ІНФОРМАЦІЯ_1 правління кредитної спілки “Шанс” ОСОБА_2 , маючи умисел на привласнення та розтрату грошових коштів кредитної спілки, що сформовані за рахунок вступних, обов’язкових пайових та інших внесків членів кредитної спілки, а також інших надходжень, вступила в злочинну змову з приватним підприємцем ОСОБА_3 . про оформлення кредитних договорів на громадян, які нібито працюють в останньої, а грошові кошти, отримані за фіктивними кредитними договорами привласнити та розпорядитися ними на власний розсуд.
Так, з цією метою, в період з червня 2006 року по квітень 2007 року ОСОБА_3 . склала та підписала довідки про доходи на ОСОБА_4 ., ОСОБА_5 ., ОСОБА_6 ., ОСОБА_7 ., ОСОБА_8 ., ОСОБА_9 ., ОСОБА_10 ., ОСОБА_11 ., ОСОБА_12 ., ОСОБА_13 ., ОСОБА_14 ., ОСОБА_15 ., ОСОБА_16 ., ОСОБА_17 ., ОСОБА_18 , ОСОБА_19 ., ОСОБА_20 . та інших, які нібито працювали в неї, ОСОБА_3 ., як приватного підприємця, а також склала та підписала від їх імені заяви про надання зазначеним особам грошових коштів у кредит.
В подальшому, протягом вказаного періоду ОСОБА_3 . та ОСОБА_2 , продовжуючи свою злочинну діяльність, оформили кредитні договори №№: НОМЕР_2 від 25.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_21 . на суму 52500 грн.; НОМЕР_3 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_20 . на суму 52500 грн.; НОМЕР_4 від 29.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_15 . на суму 52500 грн.; НОМЕР_5 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_16 . на суму 52000 грн.; НОМЕР_6 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_19 . на суму 40000 грн.; НОМЕР_7 від 14.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_4 . на суму 52000 грн.; НОМЕР_8 від 05.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_5 . на суму 32500 грн.; НОМЕР_9 від 13.10.2006 року, укладеного з ОСОБА_6 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_10 від 20.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_7 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_11 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_8 . на суму 53000 грн.; НОМЕР_12 від 12.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_9 . на суму 55000 грн.; НОМЕР_13 від 30.06.2006 року, укладеного з ОСОБА_10 . на суму 35000 грн.; НОМЕР_14 від 22.09.2006 року, укладеного з
ОСОБА_11 . на суму 30000 грн.; НОМЕР_15 від 19.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_12 . на суму 63000 грн.; НОМЕР_16 від 27.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_13 . на суму 70000 грн.; НОМЕР_17 від 18.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_14 . на суму 51000 грн.; НОМЕР_18 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_22 . на суму 40000 грн.; НОМЕР_19 від 13.04.2007 року, укладеного з ОСОБА_17 . на суму 51200 грн.; НОМЕР_20 від 12.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_18 на суму 55000 грн.; НОМЕР_21 від 20.08.2006 року, укладеного з ОСОБА_23 . на суму 46000 грн.; НОМЕР_22 від 31.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_24 . на суму 51000 грн.; НОМЕР_23 від 31.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_25 . на суму 51800 грн.; НОМЕР_24 від 31.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_26 . на суму 51800 грн.; НОМЕР_25 від 25.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_27 . на суму 57000 грн.; НОМЕР_26 від 23.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_28 . на суму 41500 грн.; НОМЕР_27 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_29 . на суму 35000 грн.; НОМЕР_28 від 28.02.2007 року, укладеного з ОСОБА_30 . на суму 52200 грн.; НОМЕР_29 від 18.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_31 . на суму 55000 грн.; НОМЕР_30 від 18.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_32 . на суму 60000 грн.; НОМЕР_31 від 02.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_33 . на суму 18000 грн.; НОМЕР_32 від 18.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_34 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_33 від 25.10.2006 року, укладеного з ОСОБА_35 . на суму 57500 грн.; НОМЕР_34 від 16.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_36 . на суму 52000 грн.; НОМЕР_35 від 19.02.2007 року, укладеного з ОСОБА_37 . на суму 51600 грн.; НОМЕР_36 від 18.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_38 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_37 від 29.06.2007 року, укладеного з ОСОБА_39 . на суму 60500 грн., згідно з якими, вищезазначеним особам були нібито видані кредити на означені суми, що не відповідало дійсності, оскільки вказані громадяни кредитні договори з кредитною спілкою “Шанс” не укладали, не підписували та грошові кошти по даним договорах не отримували.
Вищевказані грошові кошти за вищезазначеними фіктивними кредитними договорами ОСОБА_2 з каси спілки готівкою видала ОСОБА_3 ., після чого останні привласнили і використали їх на власний розсуд.
11 червня 2009 року слідчим винесена постанова про призначення позапланової виїздної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності кредитної спілки “Шанс”, по якій необхідно з’ясувати наступні питання:
1) перевірити рух готівкових коштів в касі кредитної спілки “Шанс” щодо повноти надходження, оприбуткування та достовірності видачі готівки з каси за період з 1 червня 2006 року по 1 червня 2007 року, перевірити наявність всіх бухгалтерських документів (прибуткових та видаткових ордерів тощо), що підтверджують рух готівки в кредитній спілці “Шанс”;
2) чи була в касі кредитної спілки “Шанс” сума, необхідна для видачі кредитів згідно кредитних договорів №№: НОМЕР_2 від 25.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_21 . на суму 52500 грн.; НОМЕР_3 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_20 . на суму 52500 грн.; НОМЕР_4 від 29.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_15 . на суму 52500 грн.; НОМЕР_5 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_16 . на суму 52000 грн.; НОМЕР_6 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_19 . на суму 40000 грн.; НОМЕР_7 від 14.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_4 . на суму 52000 грн.; НОМЕР_8 від 05.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_5 . на суму 32500 грн.; НОМЕР_9 від 13.10.2006 року, укладеного з ОСОБА_6 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_10 від 20.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_7 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_11 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_8 . на суму 53000 грн.; НОМЕР_12 від 12.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_9 . на суму 55000 грн.; НОМЕР_13 від 30.06.2006 року, укладеного з ОСОБА_10 . на суму 35000 грн.; НОМЕР_14 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_11 . на суму 30000 грн.; НОМЕР_15 від 19.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_12 . на суму 63000 грн.; НОМЕР_16 від 27.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_13 . на суму 70000 грн.; НОМЕР_17 від 18.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_14 . на суму 51000 грн.; НОМЕР_18 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_22 . на суму 40000 грн.; НОМЕР_19 від 13.04.2007 року, укладеного з ОСОБА_17 . на суму 51200 грн.; НОМЕР_20 від 12.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_18 на суму 55000 грн.; НОМЕР_21 від 20.08.2006 року, укладеного з ОСОБА_23 . на суму 46000 грн.; НОМЕР_22 від 31.01.2007 року, укладеного з
ОСОБА_24 . на суму 51000 грн.; НОМЕР_23 від 31.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_25 . на суму 51800 грн.; НОМЕР_24 від 31.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_26 . на суму 51800 грн.; НОМЕР_25 від 25.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_27 . на суму 57000 грн.; НОМЕР_26 від 23.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_28 . на суму 41500 грн.; НОМЕР_27 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_29 . на суму 35000 грн.; НОМЕР_28 від 28.02.2007 року, укладеного з ОСОБА_30 . на суму 52200 грн.; НОМЕР_29 від 18.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_31 . на суму 55000 грн.; НОМЕР_30 від 18.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_32 . на суму 60000 грн.; НОМЕР_31 від 02.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_33 . на суму 18000 грн.; НОМЕР_32 від 18.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_34 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_33 від 25.10.2006 року, укладеного з ОСОБА_35 . на суму 57500 грн.; НОМЕР_34 від 16.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_36 . на суму 52000 грн.; НОМЕР_35 від 19.02.2007 року, укладеного з ОСОБА_37 . на суму 51600 грн.; НОМЕР_36 від 18.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_38 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_38 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_40 . на суму 55000 грн.; НОМЕР_37 від 29.06.2007 року, укладеного з ОСОБА_39 . на суму 60500 грн.; НОМЕР_39 від 15.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_3 . на суму 80000 грн.; НОМЕР_40 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_41 . на суму 60000 грн., якими документами це підтверджується та чи відображено це по бухгалтерському обліку;
3) чи видавались кредитною спілкою “Шанс” грошові кошти як кредит, згідно перерахованих вище кредитних договорів, якщо так, то коли саме, кому, в якому розмірі, на підставі яких документів та чи відображено це по бухгалтерському обліку;
4) чи повертались грошові кошти по кредитних договорах №№: НОМЕР_2 від 25.12.2006 року на суму 52500 грн.; НОМЕР_3 від 10.11.2006 року на суму 52500 грн.; НОМЕР_4 від 29.03.2007 року на суму 52500 грн.; НОМЕР_5 від 10.11.2006 року на суму 52000 грн.; НОМЕР_6 від 22.09.2006 року на суму 40000 грн.; НОМЕР_7 від 14.12.2006 року на суму 52000 грн.; НОМЕР_8 від 05.03.2007 року на суму 32500 грн.; НОМЕР_9 від 13.10.2006 року на суму 51500 грн.; НОМЕР_10 від 20.03.2007 року на суму 51500 грн.; НОМЕР_11 від 10.11.2006 року на суму 53000 грн.; НОМЕР_12 від 12.01.2007 року на суму 55000 грн.; НОМЕР_13 від 30.06.2006 року на суму 35000 грн.; НОМЕР_14 від 22.09.2006 року на суму 30000 грн.; НОМЕР_15 від 19.12.2006 року на суму 63000 грн.; НОМЕР_16 від 27.09.2006 року на суму 70000 грн.; НОМЕР_17 від 18.01.2007 року на суму 51000 грн.; НОМЕР_18 від 22.09.2006 року на суму 40000 грн.; НОМЕР_19 від 13.04.2007 року на суму 51200 грн.; НОМЕР_20 від 12.01.2007 року на суму 55000 грн.; НОМЕР_21 від 20.08.2006 року на суму 46000 грн.; НОМЕР_22 від 31.01.2007 року на суму 51000 грн.; НОМЕР_23 від 31.01.2007 року на суму 51800 грн.; НОМЕР_24 від 31.01.2007 року на суму 51800 грн.; НОМЕР_25 від 25.12.2006 року на суму 57000 грн.; НОМЕР_26 від 23.01.2007 року на суму 41500 грн.; НОМЕР_27 від 22.09.2006 року на суму 35000 грн.; НОМЕР_28 від 28.02.2007 року на суму 52200 грн.; НОМЕР_29 від 18.12.2006 року на суму 55000 грн.; НОМЕР_30 від 18.12.2006 року на суму 60000 грн.; НОМЕР_31 від 02.03.2007 року на суму 18000 грн.; НОМЕР_32 від 18.01.2007 року на суму 51500 грн.; НОМЕР_33 від 25.10.2006 року на суму 57500 грн.; НОМЕР_34 від 16.03.2007 року на суму 52000 грн.; НОМЕР_35 від 19.02.2007 року на суму 51600 грн.; НОМЕР_36 від 18.01.2007 року на суму 51500 грн.; НОМЕР_38 від 10.11.2006 року на суму 55000 грн.; НОМЕР_37 від 29.06.2007 року на суму 60500 грн.; НОМЕР_39 від 15.09.2006 року на суму 80000 грн.; НОМЕР_40 від 22.09.2006 року на суму 60000 грн., коли саме, ким, в якому розмірі, на підставі яких документів і в якій формі проведені розрахунки, якими документами це підтверджується та чи відображено це по бухгалтерському обліку;
5) на підставі яких документів оформлювались вищезазначені кредитні договори та чи видавалось погодження на видачу кредиту по ним?
6) чи нанесені збитки в результаті видачі кредитною спілкою “Шанс” грошових коштів за кредитними договорами №№: НОМЕР_2 від 25.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_21 . на суму 52500 грн.; НОМЕР_3 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_20 . на суму 52500 грн.; НОМЕР_4 від 29.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_15 . на суму 52500 грн.; НОМЕР_5 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_16 . на суму 52000 грн.; НОМЕР_6 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_19 . на суму 40000 грн.; НОМЕР_7 від 14.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_4 . на суму 52000 грн.; НОМЕР_8 від 05.03.2007
року, укладеного з ОСОБА_5 . на суму 32500 грн.; НОМЕР_9 від 13.10.2006 року,
укладеного з ОСОБА_6 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_10 від 20.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_7 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_11 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_8 . на суму 53000 грн.; НОМЕР_12 від 12.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_9 . на суму 55000 грн.; НОМЕР_13 від 30.06.2006 року, укладеного з ОСОБА_10 . на суму 35000 грн.; НОМЕР_14 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_11 . на суму 30000 грн.; НОМЕР_15 від 19.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_12 . на суму 63000 грн.; НОМЕР_16 від 27.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_13 . на суму 70000 грн.; НОМЕР_17 від 18.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_14 . на суму 51000 грн.; НОМЕР_18 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_22 . на суму 40000 грн.; НОМЕР_19 від 13.04.2007 року, укладеного з ОСОБА_17 . на суму 51200 грн.; НОМЕР_20 від 12.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_18 на суму 55000 грн.; НОМЕР_21 від 20.08.2006 року, укладеного з ОСОБА_23 . на суму 46000 грн.; НОМЕР_22 від 31.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_24 . на суму 51000 грн.; НОМЕР_23 від 31.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_25 . на суму 51800 грн.; НОМЕР_24 від 31.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_26 . на суму 51800 грн.; НОМЕР_25 від 25.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_27 . на суму 57000 грн.; НОМЕР_26 від 23.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_28 . на суму 41500 грн.; НОМЕР_27 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_29 . на суму 35000 грн.; НОМЕР_28 від 28.02.2007 року, укладеного з ОСОБА_30 . на суму 52200 грн.; НОМЕР_29 від 18.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_31 . на суму 55000 грн.; НОМЕР_30 від 18.12.2006 року, укладеного з ОСОБА_32 . на суму 60000 грн.; НОМЕР_31 від 02.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_33 . на суму 18000 грн.; НОМЕР_32 від 18.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_34 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_33 від 25.10.2006 року, укладеного з ОСОБА_35 . на суму 57500 грн.; НОМЕР_34 від 16.03.2007 року, укладеного з ОСОБА_36 . на суму 52000 грн.; НОМЕР_35 від 19.02.2007 року, укладеного з ОСОБА_37 . на суму 51600 грн.; НОМЕР_36 від 18.01.2007 року, укладеного з ОСОБА_38 . на суму 51500 грн.; НОМЕР_38 від 10.11.2006 року, укладеного з ОСОБА_40 . на суму 55000 грн.; НОМЕР_37 від 29.06.2007 року, укладеного з ОСОБА_39 . на суму 60500 грн.; НОМЕР_39 від 15.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_3 . на суму 80000 грн.; НОМЕР_40 від 22.09.2006 року, укладеного з ОСОБА_41 . на суму 60000 грн., якщо так, то ким, на яку суму, діями яких службових осіб спричиненні збитки.
Враховуючи викладене та приймаючи до уваги те, що для повноти, всебічності та встановлення істини по справі необхідно перевірити окремі питання фінансово-господарської діяльності кредитної спілки “Шанс” (юридична адреса: АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) за період з 1 червня 2006 року по 1 червня 2007 року, для чого потрібні спеціальні пізнання в галузі обліку і аудиту, тому вважаю, що подання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. 11, ч. 1 ст. 14 ЗУ “Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні”, ст.ст. 66, 130 КПК України, -
Постановив:
Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності кредитної спілки “Шанс” (юридична адреса: АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) за період з 1 червня 2006 року по 1 червня 2007 року із наданням співробітникам Контрольно-ревізійного управління в Кіровоградській області прав, передбачених пунктами 1-3, 6 частини першої статті 10 та частинами 1 і 2 статті 11 Закону України “Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні”, тривалістю 15 робочих днів, тобто в термін з 22 червня по 10 липня 2009 року.
Суддя Ленінського
районного суду м.Кіровограда Циганаш І.А.