ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/7655/13-к

провадження № 1-кс/201/2107/2013

УХВАЛА

02 липня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого із старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

02 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000024 від 13.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, службові особи ТОВ “Ектра 2009” (код 36296031), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Ленінградська, буд. 68, к. 8, кв. 313, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства протягом 2011-2012 років, діючи умисно, в порушення вимог Податкового Кодексу України, ухилилися від сплати в бюджет податку на додану вартість на суму 1  336 334 грн., тобто у значних розмірах.

Зазначене кримінальне провадження виділено з матеріалів кримінального провадження №32012040000000001 від 05.12.2012 року щодо службових осіб ТОВ ВКФ “Інфін” (код ЄДРПОУ 23364029).

Так, службові особи ТОВ ВКФ “Інфін” (код ЄДРПОУ 23364029), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу 2011-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в бюджет на значну суму, чим заподіяли збитки державі на загальну суму 650  000 грн.

Також встановлено, що підприємство ТОВ ВКФ “Інфін” протягом 2011-2012 р.р. займалося зовнішньо-економічною діяльністю та здійснило імпортних операцій на 20 млн. грн., експортних – на 12 млн. грн.. Згідно проведеного аналізу, вартість ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей (годинники, меблі, тканини), занижено, у співставленні з ринковими цінами на території України, більш, ніж у 10 разів. При цьому, будучи опитаними по суті скоєного службовими особами ТОВ “ВКФ “Інфін” злочину, ОСОБА_3, та ОСОБА_4, які у документах ТОВ “ВКФ “Інфін” у різні періоди значилися директорами вказаного підприємства, пояснили, що до діяльності ТОВ “ВКФ “Інфін” не мають жодного відношення.

За результатами проведеного аналізу вантажно-транспортних декларацій за період 2011-2012 р.р. та виписки з розрахункового рахунку ТОВ ВКФ “Інфін” руху грошових коштів за період 2011-2012 р.р., встановлено наступну схему руху грошових потоків та основних контрагентів підприємства.

В свою чергу, одночасно зі списанням грошових коштів, здійснювалося їх зарахування на розрахунковий рахунок ТОВ ВКФ “Інфін” у вигляді зворотної фінансової допомоги, а також за товар згідно договору переводу боргу від наступних підприємств, а саме: ТОВ “ДТТК” (код 32964517), ТОВ “ЕКТРА 2009” (код 36296031), ТОВ “Будінвест” (код 32724067), ТОВ “Торіус Трейд” (код 37253088), ПП “Арт-Бейл” (код 36294825).

При проведенні аналізу звітності та результатів фінансово-господарської діяльності ТОВ “ДТТК” (код 32964517), ТОВ “ЕКТРА 2009” (код 36296031), ТОВ “Будінвест” (код 32724067), ТОВ “Торіус Трейд” (код 37253088), ПП “Арт-Бейл” (код 36294825) встановлено її часткову відсутність протягом 2010-2012 року (тобто звітність не подавалась взагалі) та відсутність показників в тій податковій звітності, яка була надана до відповідних ДПІ.

Встановлено, що у 2011-2012 р.р. ТОВ “ЕКТРА 2009” мало фінансово-господарські відносини з приватним підприємством “ІНТЕР БІЗНЕС” (код 35202089), діяльність якого з метою найбільш повного, об’єктивного та всебічного розслідування кримінального провадження №320130400000000024 також необхідно дослідити, в тому числі отримати інформацію, що становить банківську таємницю по вказаному підприємству.

Так, ПП “ІНТЕР БІЗНЕС” (код 35202089) має розрахункові рахунки у Публічному акціонерному товаристві “ОСОБА_5 ТЕХНОЛОГІЇ” (м. Київ, вул.. Лук’янівська, 1-а, МФО 380786), а саме: №26008050800906, №26007040800906, №26000070800906, №26006160800906, №26005150800906, №26004140800906, №26003130800906, №26009060800906, №26002120800906, №26002090800906.

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, документів ПП “ІНТЕР БІЗНЕС” (код 35202089), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві “ОСОБА_5 ТЕХНОЛОГІЇ” (м. Київ, вул.. Лук’янівська, 1-а, МФО 380786).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв’язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 32013040000000024, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв’язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163– 165, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, документів ПП “ІНТЕР БІЗНЕС” (код 35202089), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві “ОСОБА_5 ТЕХНОЛОГІЇ” (м. Київ, вул.. Лук’янівська, 1-а, МФО 380786), а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної ПП “ІНТЕР БІЗНЕС” (код 35202089) за 2011-2012 р.р.;

- роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам: №26008050800906, №26007040800906, №26000070800906, №26006160800906, №26005150800906, №26004140800906, №26003130800906, №26009060800906, №26002120800906, №26002090800906, та іншим рахункам ПП “ІНТЕР БІЗНЕС” (код 35202089) за 2011-2012 р.р.;

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2012 р.р.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040000000024.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Є.А. Башмаков