ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/11173/13-к

провадження № 1-кс/201/3566/2013

УХВАЛА

17 вересня 2013 року . Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання процесуального керівника – старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

17 вересня 2013 року прокурор звернувся з клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000054 від 25.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ  “Будінвест-ДФ” (код ЄДРПОУ 38200571) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Проведеними слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що підприємство ТОВ “Будінвест-ДФ” (код ЄДРПОУ 38200571) поряд з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ  “Укрспецпроект-ДФ” (код ЄДРПОУ 37620704), ТОВ  “Дніпрометалінвест” (код ЄДРПОУ 37620717), ТОВ “Еко Тест” (код ЄДРПОУ 35544847), ТОВ “Дніпротрейдсервіс” (код ЄДРПОУ 38113594) використовуються в протиправних схемах з легалізації (відмивання) товарно-матеріальних цінностей одержаних злочинним шляхом, мінімізації податкових зобов’язань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення в готівку грошових коштів.

В ході проведення слідчо – оперативних заходів встановлено, що ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2,  ОСОБА_3О, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_5, для вуалювання злочинної діяльності орендовано та обладнано під “тіньовий” офіс приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, в якому зберігаються печатки, уставні та реєстраційні документи підконтрольних підприємств, ведеться робота з податковими та бухгалтерськими документами, здійснюється отримання готівки та обмін фінансово – господарської документації з клієнтами.

Так, встановлено, що до складу вищевказаного “конвертаційного центру” входили наступні громадяни України: ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, місце народження: Житомирська область, м. Малин, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_2, раніше не засуджений – організатор; ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрований та мешкає за адресою: : АДРЕСА_3 - фінансовий директор; ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, місце народження:  м.  Дніпропетровськ, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_4 – фінансовий директор та бухгалтер; ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_5 - фінансовий директор; ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_6 – фінансовий директор також виконує функції кур’єра.- які ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізують (відмивають) доходи одержані злочинним шляхом, створюючи “фіктивні” фінансово – господарські документи, використовуючи підприємства, які зареєстровані на учасників даного угрупування та підставних осіб.

В результаті проведення слідчо – оперативних заходів встановлено, що організатором злочинної групи є: ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, який разом з учасника даного угрупування в період часу 2007 – 2013 р.р. зареєстрував та переєстрував на учасників угрупування та на ім’я жителів Дніпропетровської області ряд підприємств.

Так, встановлено, що ТОВ “Дніпрометалінвест” (код 37620717) зареєстровано та перебуває на податковому обліку у Державній податковій інспекції у Ленінському районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області Державної податкової служби, яка знаходиться за адресою: Дніпропетровська обл.,м. Дніпропетровськ, вул. Шаумяна, 5.

На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ “Дніпрометалінвест” (код 37620717): документів податкової звітності вказаного підприємства за 2010-2013 р.р. по усім видам податків, зборів, обов’язкових платежів з усіма додатками; юридичної справи ТОВ “Дніпрометалінвест” (код 37620717) за 2010-2013 р.р.; звітності по формі 1-ДФ вказаного підприємства за 2010-2013 р.р.; документів, що підтверджують отримання службовими особами вказаного підприємства електронного підпису та права користування цим підписом, з усіма додатками; актів документальних перевірок вказаного підприємства з додатками за 2010-2013 р.р., що знаходяться у Державній податковій інспекції у Ленінському районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області Державної податкової служби, яка знаходиться за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Шаумяна, 5.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв’язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю прокурора матеріали кримінального провадження №32013040000000054, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв’язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163– 166, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити процесуальному керівнику – старшому прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ “Дніпрометалінвест” (код 37620717): документів податкової звітності вказаного підприємства за 2010-2013 р.р. по усім видам податків, зборів, обов’язкових платежів з усіма додатками; юридичної справи ТОВ “Дніпрометалінвест” (код 37620717) за 2010-2013 р.р.; звітності по формі 1-ДФ вказаного підприємства за 2010-2013 р.р.; документів, що підтверджують отримання службовими особами вказаного підприємства електронного підпису та права користування цим підписом, з усіма додатками; актів документальних перевірок вказаного підприємства з додатками за 2010-2013 р.р., що знаходяться у Державній податковій інспекції у Ленінському районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області Державної податкової служби, яка знаходиться за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Шаумяна, 5.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000054.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Галічий