ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10376/13-к

провадження № 1-кс/201/3180/2013

УХВАЛА

30 серпня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

30 серпня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000067 від 01 серпня 2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1/1, в порушення Закону України “Про оподаткування прибутку підприємств”, Закону України “Про податок на додану вартість” та Податкового кодексу України, в період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, шляхом необґрунтованого завищення податкового кредиту з ПДВ та податку на прибуток підприємства по результатам фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ “Анєва”, ТОВ “Інтерсервіс-Постач”, ПП “Южінвестбуд”, ТОВ “Інтенсивник плюс”, ТОВ “Сенеж Донецьк”, ТОВ “Твін Таун”, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму 2  751 514 грн., чим заподіяли державі збитки у вигляді несплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641) відкрито банківські рахунки № 26005962487341 в ПАТ “ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_3”, (МФО 334851) у валюті 980 (гривня) та № 26006240534000 в ПАТ “ДОНГОРБАНК”, (МФО 334970) у валюті 980 (гривня), правонаступником якого являється ПАТ “ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_3”, (МФО 334851).

Таким чином, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження №32013040000000067 вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи ТОВ “Кривбастехмаш”, які становлять банківську таємницю мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні – визначення остаточної суми несплачених до бюджету податків службовими особами вказаного підприємства, необхідно отримати можливість отримати тимчасовий доступ до вказаних документів для залучення їх до матеріалів кримінального провадження.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641), що знаходяться у ПАТ “ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_3”, (МФО 334851), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641) за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641); роздруківку про рух грошових коштів по рахункам: № 26005962487341 та 26006240534000 відкритим в ПАТ “ДОНГОРБАНК”, (МФО 334970), та іншим рахункам ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641), на магнітному та паперовому носіях із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх реквізитів, кодів та рахунків), сум платежів, призначення платежів по вказаним рахункам за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахункам № 26005962487341 та 26006240534000 відкритим в ПАТ “ДОНГОРБАНК”, (МФО 334970); договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії) які підтверджують пред’явлення до його сплати, заяви щодо сплати векселя, акти пред’явлення векселів до сплати; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; матеріали кредитних справ стосовно надання кредитів ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641), з дати відкриття рахунків по день надходження ухвали суду до банківської установи.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв’язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000067, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв’язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163– 166, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до документів ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641), що знаходяться у ПАТ “ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_3”, (МФО 334851), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641) за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641); роздруківку про рух грошових коштів по рахункам: № 26005962487341 та 26006240534000 відкритим в ПАТ “ДОНГОРБАНК”, (МФО 334970), та іншим рахункам ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641), на магнітному та паперовому носіях із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх реквізитів, кодів та рахунків), сум платежів, призначення платежів по вказаним рахункам за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахункам № 26005962487341 та 26006240534000 відкритим в ПАТ “ДОНГОРБАНК”, (МФО 334970); договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії) які підтверджують пред’явлення до його сплати, заяви щодо сплати векселя, акти пред’явлення векселів до сплати; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з 01.01.2010 р. по теперішній час; матеріали кредитних справ стосовно надання кредитів ТОВ “Кривбастехмаш” (ЄДРПОУ 30498641), з дати відкриття рахунків по день надходження ухвали суду до банківської установи.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий