ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/8736/13-к

провадження № 1кс/201/2570/2013

УХВАЛА

25 липня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий  В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юристом першого класу ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

25 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000054 від 25.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ  “Будінвест-ДФ” (код ЄДРПОУ 38200571) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Проведеними слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що підприємство ТОВ “Будінвест-ДФ” (код ЄДРПОУ 38200571) поряд з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ  “Укрспецпроект-ДФ” (код ЄДРПОУ 37620704), ТОВ  “Дніпрометалінвест” (код ЄДРПОУ 37620717), ТОВ “Еко Тест” (код ЄДРПОУ 35544847), ТОВ “Дніпротрейдсервіс” (код ЄДРПОУ 38113594) використовуються в протиправних схемах з легалізації (відмивання) товаро-матеріальних цінностей одержаних злочинним шляхом, мінімізації податкових зобов’язань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення в готівку грошових коштів.

В ході проведення слідчо – оперативних заходів встановлено, що ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2,  ОСОБА_4О, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_5, для вуалювання злочинної діяльності орендовано та обладнано під “тіньовий” офіс приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, в якому зберігаються печатки, уставні та реєстраційні документи підконтрольних підприємств, ведеться робота з податковими та бухгалтерськими документами, здійснюється отримання готівки та обмін фінансово – господарської документації з клієнтами.

Отримання готівки, як правило, здійснюється перерахуванням безготівкових коштів підприємствам, у яких накопичується готівка і які потребують безготівкових коштів, за певний відсоток - від 2% до 3, 5%, а саме у ТОВ “Торговий Дім Профіль України” (код ЄДРПОУ 35203742), та зняттям грошових коштів в банківській установі з розрахункових рахунків підконтрольних підприємств.

Зазначені особи протягом 2010-2013 років, з метою ухилення від сплати податків та надання послуг з мінімізації податкових зобов’язань шляхом конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснювали незаконну конвертацію грошових коштів для підприємств реального сектору економіки в основному Дніпропетровського регіону з використанням рахунків підконтрольних підприємств, відкритих у ПАТ “Акта Банк” (МФО 305266) та АТ  "Фінростбанк".

Протягом 2010 – 2013 року через вищезазначені “фіктивні підприємства” було проконвертовано близько 140 – 150 млн. грн..

У теперішній час, з метою встановлення об’єктивної істини в кримінальному провадженні №32013040000000054 від 25.06.2013 року, необхідно розкрити банківську таємницю по рахункам підприємства ТОВ “Торговий Дім Профіль України” (код ЄДРПОУ 35203742).

Встановлено, що ТОВ “Торговий Дім Профіль України” (код ЄДРПОУ 35203742) має розрахункові рахунки у Публічному акціонерному товаристві “ВТБ Банк” (м. Київ, б-р Шевченко/вул. Пушкінська, 8/26, МФО 321767), а саме: № 26003713810987, №26005010038057.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв’язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ “ВТБ Банк”.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, до документів ТОВ “Торговий Дім Профіль України” (код ЄДРПОУ 35203742), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві “ВТБ Банк” (м. Київ, б-р Шевченко/вул. Пушкінська, 8/26, МФО 321767), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ “Торговий Дім Профіль України” (код ЄДРПОУ 35203742) за 2010-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів (а також вказаного руху грошових коштів у електронному вигляді) з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам: № 26003713810987, №26005010038057, та іншим рахункам ТОВ “Торговий Дім Профіль України” (код ЄДРПОУ 35203742) за 2010-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2013 р.р. кредитної справи з усіма додатками вказаного підприємства за 2010-2013 р.р..

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 32013040000000054, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163– 165, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юристом першого класу ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів – відмовити.

  Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5  днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.М. Галічий