ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/13147/13-к

провадження № 1-кс/201/4459/2013

УХВАЛА

29 жовтня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

29 жовтня 2013 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження №32013040000000060 від 09.07.2013 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у 2012 році при веденні фінансово-господарської діяльності, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), шляхом необгрунтованого завищення податкового кредиту по результатам взаємовідносин з ТОВ  “Південьгрупп” (ЄДРПОУ 38227855), ТОВ  “Стіл-Люкс” (ЄДРПОУ 36617067), ТОВ  “Ренфорс” (ЄДРПОУ 38103772), ТОВ  “Мерфіс” (ЄДРПОУ 37060615), ТОВ  “Фуджи” (ЄДРПОУ 37476067), ТОВ  “Юлярос” (ЄДРПОУ 37137200), умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5.1 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, було встановлено, що директор державного підприємства “Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу” (ЄДРПОУ 04687867) ОСОБА_2 шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість з ПП “Нітрохім-Інжинірінг” (ЄДРПОУ 36839206), ТОВ ФПГ “Стіл-Люкс” (ЄДРПОУ 36617067) оформив та відобразив в бухгалтерському та податковому обліку операції безтоварного характеру по виконанню проектно-інженерних робіт.

Також встановлено, що протягом 2011-2013 років ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206) мало фінансово-господарські взаємовідносини з державним підприємством “Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу” (ЄДРПОУ 04687867) на загальну суму понад 115 млн. грн.

Проведено аналіз наданої ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206) податкової звітності, а також проведено аналіз системи співставлення податкового кредиту у розрізі контрагентів за 2012 рік та встановлено, що підприємство сформувало податковий кредит за рахунок ТОВ  “Південьгрупп” (ЄДРПОУ 38227855), ТОВ  “Стіл-Люкс” (ЄДРПОУ 36617067), ТОВ  “Ренфорс” (ЄДРПОУ 38103772), ТОВ  “Мерфіс” (ЄДРПОУ 37060615), ТОВ  “Фуджи” (ЄДРПОУ 37476067), ТОВ  “Юлярос” (ЄДРПОУ 37137200) на загальну суму ПДВ 6,5  млн.  грн., які мають ознаки фіктивності. На зазначених підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, кваліфіковані співробітники для виконання зобов’язань по договорам з проектування.

Досудовим слідством встановлено, що у період з 01.02.2010 року по лютий 2010 року головним бухгалтером ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206) була ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2 зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3.

Згідно Рішення щодо отримання інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно (за №  4229601 від 23.07.2013) відсутні відомості щодо реєстрації права власності на домоволодіння за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Революційна,23/1.

На підставі викладеного, прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Революційна,23/1 за фактичною адресою проживання колишнього головного бухгалтера підприємства ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206) ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських документів ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206), а також документів по взаємовідносинам з ДП  “Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу” (ЄДРПОУ 04687867), ТОВ  “Південьгрупп” (ЄДРПОУ 38227855), ТОВ  “Стіл-Люкс” (ЄДРПОУ 36617067), ТОВ  “Ренфорс” (ЄДРПОУ 38103772), ТОВ  “Мерфіс” (ЄДРПОУ 37060615), ТОВ  “Фуджи” (ЄДРПОУ 37476067), ТОВ  “Юлярос” (ЄДРПОУ 37137200) та іншими підприємствами, чорнових записів, комп’ютерної техніки, яка використовується службовими особами ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206) у своїй фінансово-господарській діяльності, а також грошових коштів отриманих злочинним шляхом та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під №  32013040000000060 від 09.07.2013 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040000000060, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, проведення обшуку за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Революційна,23/1 за фактичною адресою проживання колишнього головного бухгалтера підприємства ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206) ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських документів ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206), а також документів по взаємовідносинам з ДП  “Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу” (ЄДРПОУ 04687867), ТОВ  “Південьгрупп” (ЄДРПОУ 38227855), ТОВ  “Стіл-Люкс” (ЄДРПОУ 36617067), ТОВ  “Ренфорс” (ЄДРПОУ 38103772), ТОВ  “Мерфіс” (ЄДРПОУ 37060615), ТОВ  “Фуджи” (ЄДРПОУ 37476067), ТОВ  “Юлярос” (ЄДРПОУ 37137200) та іншими підприємствами, чорнових записів, комп’ютерної техніки, яка використовується службовими особами ПП  “Нітрохім Інжиніринг” (ЄДРПОУ 36839206) у своїй фінансово-господарській діяльності, а також грошових коштів отриманих злочинним шляхом та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під №  32013040000000060 від 09.07.2013 року.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000060.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий