ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/13006/13-к
провадження 1кс/201/4367/2013
У Х В А Л А
24 жовтня 2013 року Жовтневий районний суд
м. Дніпропетровська
У складі:
Головуючого – слідчого судді Галічого В.М.
При секретарі – Мироненко Т.О.
За участю:
Прокурора – Казанцева С.А.
Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №32013040000000009 від 22 січня 2013 року, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про арешт грошових коштів, -
ВСТАНОВИВ:
24 жовтня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000009 від 22.01.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч. 3 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП “Ресурс-імпорт” (код ЄДРПОУ 32815761), зареєстрованого за юридичною адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Сировця, 46 в період часу з травня 2011 по жовтень 2012 року, діючи умисно, в порушення Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилилися від сплати податку з податку на додану вартість на загальну суму 3 762 413,03 гривен, чим заподіяли державі збитки в особливо великих розмірах.
За результатами аналізу додатку 5 до декларацій з податку на додану вартість, встановлені постачальники ПП “Ресурс-імпорт” за період 2011-2012 років, а саме: TOB “Захід імпорт” (код ЄДРПОУ 37363119), TOB “Аша” (код ЄДРПОУ 37074345). Відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН по даних угодах, вказаними постачальниками здійснювалось постачання вживаного одягу та взуття, тканин.
Крім того, за результатами аналізу додатку 5 до декларацій з податку на додану вартість, встановлені постачальники ПП “Ресурс-імпорт” за період 2011-2012 років, а саме: ТОВ “Прометей плюс” (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ “Абсолют плюс” (код ЄДРПОУ 32944181). Відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН по даних угодах, вказаними постачальниками здійснювалось постачання ароматичних добавок, бензолу, метанолу технічного.
У той же період ПП “Ресурс-імпорт”, відповідно до відомостей податкових накладних, реалізує в адресу підприємств ТОВ “Укрдомнасервіс” (код ЄДРПОУ 33127659), ТОВ “Спецрембуд 05” (код ЄДРПОУ 33247547), ТОВ “Партнер” (код ЄДРПОУ 197408), ТОВ “Турбомаш” (код ЄДРПОУ 30452280) - калій хлористий, швелер, куток, декор, втулки циліндра, балки переносні, молоко, сир, моторне масло, фарби, арматуру, кондиціонери, що свідчить про безтоварний характер фінансово-господарських взаємовідносин ПП “Ресурс-імпорт” по операціям з ТОВ “Прометей плюс” (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ “Абсолют плюс” (код ЄДРПОУ 32944181), TOB “Захід імпорт” (код ЄДР 37363119), TOB “Аша” (код ЄДР 37074345).
Додатково встановлено, що службові особи ПП “Ресурс-імпорт” (код ЄДРПОУ 32815761) являються службовими особами на підприємствах ПП “Стік” (код ЄДРПОУ 31692490) та ТОВ “Бінер” (код ЄДРПОУ 33247348), які мають тих самих постачальників що й ПП “Ресурс-імпорт”, в тому числі з придбання від ТОВ “Захід-імпорт” вживаного одягу та взуття. Так за результатами аналізу додатків №5 до декларацій з податку на додану вартість встановлено придбання ПП “Стік” вживаного одягу та взуття від ТОВ “Захід-імпорт” на загальну суму 21 368 318 грн. (в т.ч. ПДВ 3 561 386,4 грн.).
Крім того встановлено, що службові особи підприємств ПП “Стік”, ТОВ “Бінер” та ПП “Ресурс-імпорт” використовують підконтрольні підприємства для коригування поточної звітності з ПДВ. Так згідно додатків №5 до декларацій з податку на додану вартість ПП “Стік” протягом 2012 року сформовано податковий кредит для ПП “Ресурс-імпорт” на суму 2 463 700,0 грн. Таким чином, проведеним досудовим слідством встановлено причетність службових осіб ПП “Ресурс-імпорт” до діяльності ПП “Стік” та ТОВ “Бінер”.
В даний час слідством встановлено, що посадові особи ПП “Стік” (код ЄДРПОУ 31692490) здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунків №26052050401503, №26008000384033, №26007050401075, №26006050401139, №26006050269230, №26006050253246, №26003050268256, №26001001956843, №26000050267283, №26065051800088 відкритих у Публічному Акціонерному Товаристві КБ “Приватбанк” (ПАТ КБ “Приватбанк” - м. Дніпропетровськ, вул. набережна Перемоги, 50, МФО 305299).
Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза закриття та списання коштів з даного рахунку, в зв’язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ КБ “Приватбанк”.
На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об’єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки №26052050401503, №26008000384033, №26007050401075, №26006050401139, №26006050269230, №26006050253246, №26003050268256, №26001001956843, №26000050267283, №26065051800088 ПП “Стік” (код ЄДРПОУ 31692490) відкритих в Публічному Акціонерному Товаристві КБ “Приватбанк” (ПАТ КБ “Приватбанк” - м. Дніпропетровськ, вул. набережна Перемоги, 50, МФО 305299) у розмірі 3 762 413,03 грн.
Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.
У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на грошові кошти є необхідним.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, –
УХВАЛИВ:
Клопотання – задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки №26052050401503, №26008000384033, №26007050401075, №26006050401139, №26006050269230, №26006050253246, №26003050268256, №26001001956843, №26000050267283, №26065051800088 ПП “Стік” (код ЄДРПОУ 31692490) відкритих в Публічному Акціонерному Товаристві КБ “Приватбанк” (ПАТ КБ “Приватбанк” - м. Дніпропетровськ, вул. набережна Перемоги, 50, МФО 305299) у розмірі 3 762 413,03 грн.; зупинити видаткові операції по рахунках №26052050401503, №26008000384033, №26007050401075, №26006050401139, №26006050269230, №26006050253246, №26003050268256, №26001001956843, №26000050267283, №26065051800088 ПП “Стік” (код ЄДРПОУ 31692490) відкритих в Публічному Акціонерному Товаристві КБ “Приватбанк” (ПАТ КБ “Приватбанк” - м. Дніпропетровськ, вул. набережна Перемоги, 50, МФО 305299) за винятком видаткових операцій пов’язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов’язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов’язаних з виплатою заробітної плати; зобов’язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунках №26052050401503, №26008000384033, №26007050401075, №26006050401139, №26006050269230, №26006050253246, №26003050268256, №26001001956843, №26000050267283, №26065051800088 ПП “Стік” (код ЄДРПОУ 31692490) із зазначенням часу, та дати та суми залишку грошових коштів на рахунку; зобов’язати посадових осіб ПАТ КБ “Приватбанк” направити до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а, виписку (довідку) із зазначенням на рахунках №26052050401503, №26008000384033, №26007050401075, №26006050401139, №26006050269230, №26006050253246, №26003050268256, №26001001956843, №26000050267283, №26065051800088 ПП “Стік” (код ЄДРПОУ 31692490) в ПАТ КБ “Приватбанк” залишку грошових коштів на момент пред’явлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.
Оголошення ухвали суду доручити членам слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000009.
Слідчий суддя В.М. Галічий