ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12470/13-к

провадження № 1-кс/201/4130/2013

УХВАЛА

15 жовтня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

15 жовтня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000061 від 08.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП “Універсалгазбуд” (код ЄДРПОУ 34195762), при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, діючи умисно, в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст. 198 та п.п. 139.1.9 ст. 139 Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями) шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат за результатами фінансово-господарських відносин з ПП “Авангард” (код 35527890), ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість, які входять в систему оподаткування, та введені в установленому Законом порядку, на загальну суму 4  403  540,08 грн., що більше, ніж в 5000 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, та призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, допитаний в рамках кримінального провадження у якості свідка, директор ПП “Універсалгазбуд” ОСОБА_3 пояснив, що фактично директором вказаного підприємства він ніколи не був, підприємство зареєстрував на своє ім’я за грошову винагороду, і що ніяких робіт (послуг), чи поставок товарів в адресу жодного підприємства він ніколи не виконував та не поставляв, тобто ПП “Універсалгазбуд” має ознаки фіктивного підприємства.

Також, поряд з ПП “Універсалгазбуд” встановлено ряд пов’язаних з ним в схемі злочинної діяльності підприємств, які також мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ “Теплогазстрой” (код ЄДРПОУ 33416308), ПП “Сільвер-Груп” (код ЄДРПОУ 36607955), ПП “Буд-Прогрес” (код ЄДРПОУ 33758757).

Крім того, в ході досудового слідства встановлено ряд бюджетних організацій та установ, в т.ч. Миколаївська ОСОБА_4, що перераховували в адресу зазначених фіктивних підприємств бюджетні кошти за нібито виконані роботи чи поставлений товар, а в дійсності ніяких робіт (товарів) в адресу держаних установ, що користувалися послугами ПП “Універсалгазбуд” та вищезазначених підприємств, що мають ознаки фіктивності, не виконувалося (не поставлялося).

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів Миколаївської ОСОБА_4 по взаємовідносинам з ПП “Універсалгазбуд” (код ЄДРПОУ 34195762), ТОВ “Теплогазстрой” (код ЄДРПОУ 33416308), ПП “Сільвер-Груп” (код ЄДРПОУ 36607955), ПП “Буд-Прогрес” (код ЄДРПОУ 33758757), що знаходяться за адресою: Дніпропетровська область, Криворізький район, село Валове, вул.. Центральна, 103, в т.ч. усієї тендерної документації, договорів (контрактів), додаткових угод, додатків і доповнень до них, специфікацій, договірних цін з усіма кошторисами, актів прийому виконаних робіт за формою КБ-2в (з довідками за формою КБ-3), рахунками на оплату послуг, документів, що підтверджують закупівлю необхідних товарів (договорів, специфікацій, товарних накладних, сертифікатів тощо), а також копій наказів про призначення відповідних осіб на керівні посади, наказів про склад тендерного комітету, посадових інструкцій осіб, що здійснювали нагляд на виконанням проведених робіт (по тендеру), копій наказів про призначення їх на посаду, та інших документів по вищевказаним фінансово-господарським взаємовідносинам.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв’язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000061, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв’язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163– 166, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів Миколаївської ОСОБА_4 по взаємовідносинам з ПП “Універсалгазбуд” (код ЄДРПОУ 34195762), ТОВ “Теплогазстрой” (код ЄДРПОУ 33416308), ПП “Сільвер-Груп” (код ЄДРПОУ 36607955), ПП “Буд-Прогрес” (код ЄДРПОУ 33758757), що знаходяться за адресою: Дніпропетровська область, Криворізький район, село Валове, вул.. Центральна, 103, в т.ч. усієї тендерної документації, договорів (контрактів), додаткових угод, додатків і доповнень до них, специфікацій, договірних цін з усіма кошторисами, актів прийому виконаних робіт за формою КБ-2в (з довідками за формою КБ-3), рахунками на оплату послуг, документів, що підтверджують закупівлю необхідних товарів (договорів, специфікацій, товарних накладних, сертифікатів тощо), а також копій наказів про призначення відповідних осіб на керівні посади, наказів про склад тендерного комітету, посадових інструкцій осіб, що здійснювали нагляд на виконанням проведених робіт (по тендеру), копій наказів про призначення їх на посаду, та інших документів по вищевказаним фінансово-господарським взаємовідносинам.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000061.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий