Справа № 1019/1029/12

ÏÎÑÒÀÍÎÂÀ

²ÌÅÍÅÌ ÓÊÐÀ¯ÍÈ

18 êâ³òíÿ 2012 ðîêó Ñóääÿ Ïåðåÿñëàâ-Õìåëüíèöüêîãî ì³ñüêðàéîííîãî ñóäó Êè¿âñüêî¿ îáëàñò³ Îâ䳺íêî Ê.Ì., ðîçãëÿíóâøè ïîäàííÿ òèì÷àñîâî âèêîíóþ÷îãî îáîâ'ÿçêè íà÷àëüíèêà Ïåðåÿñëàâ-Õìåëüíèöüêîãî ÌРÓïðàâë³ííÿ ÑÁ Óêðà¿íè â Êè¿âñüê³é îáëàñò³, ïîãîäæåíå ç íà÷àëüíèêîì Óïðàâë³ííÿ ÑÁ Óêðà¿íè â Êè¿âñüê³é îáëàñò³, ïðî ðîçêðèòòÿ áàíêîì ÀÒ "ªÂÐÎÃÀÇÁÀÍÊ" (ÌÔÎ 380430) áàíê³âñüêî¿ òàºìíèö³, -

ÂÑÒÀÍÎÂÈÂ:

Òèì÷àñîâî âèêîíóþ÷èé îáîâ'ÿçêè íà÷àëüíèêà Ïåðåÿñëàâ-Õìåëüíèöüêîãî ÌРÓïðàâë³ííÿ ÑÁ Óêðà¿íè â Êè¿âñüê³é îáëàñò³ ïðîñèòü âèíåñòè ïîñòàíîâó ïðî ðîçêðèòòÿ ÀÒ "ªÂÐÎÃÀÇÁÀÍÊ" (ÌÔÎ 380430) áàíê³âñüêî¿ òàºìíèö³ ùîäî ñòàíó ðàõóíêó ê볺íòà, îïåðàö³é, ÿê³ áóëè ïðîâåäåí³ áàíêîì íà êîðèñòü ê볺íòà, ô³íàíñîâî-åêîíîì³÷íîãî ñòàíó ê볺íòà òà íàäàííÿ çàâ³ðåíèõ êîï³é äîêóìåíò³â â ÿêèõ âîíà ì³ñòèòüñÿ, à ñàìå:

-банківські картки зі зразками підписів посадових осіб та відбитками печаток ТОВ "ГАРАНТ-СЕРВІС-А" (код ЄДРПОУ 37517218), які надавалися до банку при відкритті (подальшій зміні) рахунку № НОМЕР_1;

-платіжні доручення, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № НОМЕР_1 за період з 07.04.2010 по 15.11.2011;

-документи, на підставі яких, відповідно до вимог інструкцій Національного банку України, відкритий рахунок № НОМЕР_1;

-договори про розрахунково-касове обслуговування з використанням системи "клієнт-банк", із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) вказаної системи працівниками АТ "ЄВРОГАЗБАНК" (МФО 380430) ТОВ "ГАРАНТ-СЕРВІС-А" (код ЄДРПОУ 37517218);

-заяви на зняття готівкових коштів, грошові чеки з контрольною маркою, видаткові касові ордери на отримання готівки з рахунку № НОМЕР_1, а також доручення посадових осіб ТОВ "ГАРАНТ-СЕРВІС-А" (код ЄДРПОУ 37517218) видані працівникам підприємства або третім особам щодо здійснення операцій по отриманню готівкових коштів з рахунку, виписки по рахунку, тощо;

-банківські виписки (роздруківки руху коштів в електронному та документальному вигляді) по рахунку № НОМЕР_1 за період з 03.02.2011 по 15.11.2011 з призначенням платежів, повних даних платників та одержувачів (назва, код ЄДРПОУ або ідентифікацій код, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретний час та дата платежів, номер платіжних документів).

Óïðàâë³ííÿì ÑÁ Óêðà¿íè â Êè¿âñüê³é îáëàñò³ çä³éñíþºòüñÿ ïåðåâ³ðêà ôàêò³â ïðîòèïðàâíî¿ ä³ÿëüíîñò³ íåâñòàíîâëåíèõ îñ³á, ÿê³ çàïðîâàäèëè íà òåðèòî𳿠Êè¿âñüêî¿ îáëàñò³ ïðîòèïðàâíó ñõåìó ïî íåçàêîííîìó ïåðåâåäåííþ áåçãîò³âêîâèõ êîøò³â ó ãîò³âêó.

Òàê, ç ìåòîþ ïðîâåäåííÿ çàçíà÷åíèõ íåçàêîííèõ îáîðóäîê, íåâñòàíîâëåí³ îñîáè çàðåºñòðóâàëè ÒΠ"ÃÀÐÀÍÒ-ÑÅвÑ-À" (êîä ªÄÐÏÎÓ 37517218), Êè¿âñüêà îáëàñòü, ì. Ïåðåÿñëàâ-Õìåëüíèöüêèé, âóë. Øê³ëüíà,40-À). Âèùåâêàçàíèé ñóá’ºêò ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ âèêîðèñòîâóºòüñÿ ç ìåòîþ íàäàííÿ ïîñëóã ñóá'ºêòàì ï³äïðèºìíèöòâà ð³çíî¿ ôîðìè âëàñíîñò³ ïî ëåãàë³çàö³¿ äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì, òà ïðîòèïðàâíîìó îáåðíåííþ áåçãîò³âêîâèõ êîøò³â ó ãîò³âêó, ùî äຠçìîãó ê볺íòàì-çàìîâíèêàì êîíâåðòàö³¿ áåçï³äñòàâíî ôîðìóâàòè ïîäàòêîâèé êðåäèò, óõèëÿòèñÿ â³ä ñïëàòè ïîäàòê³â òà ðîçêðàäàòè êîøòè ç ìåòîþ îñîáèñòîãî çáàãà÷åííÿ.

Ìåõàí³çì ïðîòèïðàâíî¿ ä³ÿëüíîñò³ ïîëÿãຠâ íàñòóïíîìó: êîøòè, ÿê³ íåîáõ³äíî ïåðåâåñòè ó ãîò³âêó, ïåðåðàõîâóþòüñÿ «çàìîâíèêàìè» â ÿêîñò³ îïëàòè òîâàð³â, ðîá³ò àáî ïîñëóã íà ðàõóíêè âêàçàíîãî ï³äïðèºìñòâà, â³äêðèòèõ â áàíê³âñüêèõ óñòàíîâàõ Óêðà¿íè.

 ïîäàëüøîìó, êîøòè, íàêîïè÷åí³ íà ðàõóíêàõ çàçíà÷åíîãî ï³äïðèºìñòâà ïåðåðàõîâóþòüñÿ íà àäðåñó ðÿäó ï³äêîíòðîëüíèõ íåâñòàíîâëåíèì îñîáàì ï³äïðèºìñòâ ç îçíàêàìè ô³êòèâíîñò³ íà ï³äñòàâ³ îïëàòè òîâàð³â òà ïîñëóã. Çàçíà÷åí³ êîøòè îòðèìóþòüñÿ ãîò³âêîþ â êàñàõ áàíê³âñüêèõ óñòàíîâ òà ¿õ â³ää³ëåíü â ÿêîñò³ íàäàííÿ áåçïîâîðîòíî¿ ô³íàíñîâî¿ äîïîìîãè ðÿäó ô³çè÷íèõ îñ³á. Êð³ì òîãî, ô³íàíñîâî-ãîñïîäàðñüêà äîêóìåíòàö³ÿ ³ çâ³òí³ñòü çàçíà÷åíèõ ï³äïðèºìñòâ ï³äïèñóºòüñÿ â³ä ³ìåí³ ïîñàäîâèõ îñ³á, ÿê³ íå ïðè÷åòí³ äî ¿õ ä³ÿëüíîñò³, à óïðàâë³ííÿ ðóõîì êîøò³â çä³éñíþºòüñÿ íå óïîâíîâàæåíèìè íà òå îñîáàìè.

Çà îòðèìàíèìè äàíèìè, çàãàëüíèé îáñÿã ô³íàíñîâèõ îïåðàö³é çà 2012012 ðîêè ñêëàäຠ30000 òèñ. ãðí., õî÷à ä³ÿëüíîñò³ ÒΠ"ÃÀÐÀÍÒ-ÑÅвÑ-À" íå çä³éñíþº, çà ì³ñöåì ðåºñòðàö³¿ â³äñóòíº.

Äëÿ ïîâíî¿, âñåá³÷íî¿ òà îá’ºêòèâíî¿ ïåðåâ³ðêè, âñòàíîâëåííÿ ïîõîäæåííÿ êîøò³â, îáñòàâèí òà ï³äñòàâ ¿õ ïåðåðàõóâàííÿ íà ðàõóíêè ñóá’ºêò³â ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³, ùî ìîæëèâî âèêîðèñòîâóþòüñÿ ó÷àñíèêàìè ïðîòèïðàâíèõ ä³é, òà ¿õ äîêóìåíòóâàííÿ, íåîáõ³äíî îòðèìàòè â "ÃÀÐÀÍÒ-ÑÅвÑ-À" (êîä ªÄÐÏÎÓ 37517218) äîêóìåíòè, ÿê³ ì³ñòÿòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ.

Äîñë³äèâøè ìàòåð³àëè ñïðàâè, ââàæàþ, ùî ïîäàííÿ ï³äëÿãຠçàäîâîëåííþ ³ç çàçíà÷åíèõ âèùå ï³äñòàâ.

Êåðóþ÷èñü ï. 4 ñò. 8 Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî îïåðàòèâíî-ðîçøóêîâó ä³ÿëüí³ñòü», ï.2 ñò. 62 Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî áàíêè ³ áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü» òà ñò. 141 ÊÏÊ Óêðà¿íè, ñóä , -

ÏÎÑÒÀÍÎÂÈÂ:

Ïîäàííÿ çàäîâîëüíèòè.

Çîáîâ'ÿçàòè ÀÒ "ªÂÐÎÃÀÇÁÀÍÊ" (ÌÔÎ 380430) ðîçêðèòè áàíê³âñüêó òàºìíèöþ ùîäî ñòàíó ðàõóíêó ê볺íòà, îïåðàö³é, ÿê³ áóëè ïðîâåäåí³ áàíêîì íà êîðèñòü ê볺íòà, ô³íàíñîâî-åêîíîì³÷íîãî ñòàíó ê볺íòà òà íàäàòè Óïðàâë³ííþ ÑÁÓ â Êè¿âñüê³é îáëàñò³ çàâ³ðåí³ êîﳿ äîêóìåíò³â â ÿêèõ âîíà ì³ñòèòüñÿ, à ñàìå:

-банківські картки зі зразками підписів посадових осіб та відбитками печаток ТОВ "ГАРАНТ-СЕРВІС-А" (код ЄДРПОУ 37517218), які надавалися до банку при відкритті (подальшій зміні) рахунку № НОМЕР_1;

-платіжні доручення, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № НОМЕР_1 за період з 07.04.2010 по 15.11.2011;

-документи, на підставі яких, відповідно до вимог інструкцій Національного банку України, відкритий рахунок № НОМЕР_1;

-договори про розрахунково-касове обслуговування з використанням системи "клієнт-банк", із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) вказаної системи працівниками АТ "ЄВРОГАЗБАНК" (МФО 380430) ТОВ "ГАРАНТ-СЕРВІС-А" (код ЄДРПОУ 37517218);

-заяви на зняття готівкових коштів, грошові чеки з контрольною маркою, видаткові касові ордери на отримання готівки з рахунку № НОМЕР_1, а також доручення посадових осіб ТОВ "ГАРАНТ-СЕРВІС-А" (код ЄДРПОУ 37517218) видані працівникам підприємства або третім особам щодо здійснення операцій по отриманню готівкових коштів з рахунку, виписки по рахунку, тощо;

-банківські виписки (роздруківки руху коштів в електронному та документальному вигляді) по рахунку № НОМЕР_1 за період з 03.02.2011 по 15.11.2011 з призначенням платежів, повних даних платників та одержувачів (назва, код ЄДРПОУ або ідентифікацій код, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретний час та дата платежів, номер платіжних документів).

Ïîñòàíîâà îñêàðæåííþ íå ï³äëÿãàº.

ÑÓÄÄß Ê.Ì.Îâ䳺íêî