Справа № 2-о-58

РІШЕННЯ

ІМўЯМ УКРАЇНИ

18листопада 2008 року.

  Літинський районний суд Вінницької області

 в складі головуючого Желіховського В. М.,

при секретарі Сніжинському Т. Є.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Літин цивільну справу за заявою Хмільницької ОДПІ про   розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю,

ВСТАНОВИВ:

                   До Літинського районного суду Вінницької області надійшла заява Хмільницької ОДПІ про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю.

                        Свої вимоги обгрунтовують тим, що субўєкт підприємницької діяльності ДП «Уладівський спиртовий завод» (код ЄДРПОУ – 05459163, адреса: Вінницька обл., Літинський р-н, с. Уладівка, вул., Некрасова, 1) зареєстрований Літинською райдержадміністрацією 27 жовтня 2006 року. Взятий на податковий облік до Літинського відділення Хмільницької ОДПІ 21.02.1992 року.

В ході проведеної пepeвірки державного підприємства «Уладівський спиртовий завод» було встановлено, що службові особи вищевказаного підприємства починаючи з 2002 не перераховують в повному обсязі прибутковий податок і податок з доходів фізичних осіб в сумі 82448 грн., та загальнообов»язкові внески на державне пенсійне страхування в розмірі 213780 грн., пояснюючи це відсутністю вільних обігових коштів на підприємстві, в результаті чого збитків зазнає бюджет та працівники даного заводу, оскільки в результаті неперерахованих внесків їм не зараховується робочий стаж. В подальшому для перевірки та встановлення платоспроможності даного підприємства з метою подальшого стягнення даних заборгованостей 06.11.2007 року за вхідним номером 6338 було подано заяву про розкриття банком інформації, що містить банківську таємницю до Літинського районного суду, яка в подальшому була задоволена повністю. Після направленого рішення Літинського районного суду до Вінницької філії «Приватбанку» було отримано частковий рух коштів даного підприємства, повна відповідь була не отримана в результаті вчинення механічної помилки під час набору номера рахунку № 26000279616002, в якому бракувало однієї цифри та відповідно у вищевказаному рішенні суду було вказано з аналогічними помилками два банківських рахунки № 26005055302427 та № 26006279616006.

Працівниками відділу податкової міліції козятинської ОДПІ було направлено лист № 1104/26-34-03 від 19.10.2007 року про надання інформації стосовно загальних оборотів коштів ДП «Уладівського спиртового заводу» по розрахункових рахунках та касі підприємства, який був отриманий 19.10.2007 року за вхідним № 252, однак відповідь на даний лист не отримано по теперішній час.

Для проведення перевірки щодо платоспроможності ДП «Уладівського спиртового заводу» працівникам Літинського відділення Хмільницької ОДПІнеобхідно в повному обсязі отримати інформацію про обсяги та o6іг коштів на рахунках вищевказаного платника податків з відображенням контрагентів та призначенням платежу, а також залишку коштів на рахунку.

 Просять суд  зобов'язати Вінницьку філію "Приватбанку", смт. Літин, вул., Леніна, 36, МФО - 302689 видати Літинському відділенню Хмільницької ОДПІ довідку про рух коштів на рахунках № 26000279616002, 26005055302427, 26006279616006 ДП «Уладівського спиртового заводу» (код ЄДРПОУ - 05459163) в якій вказати дати проведення банківських операцій, суми проведених по рахунку коштів, найменування контрагентів по банківських операціях та призначення платежу за період з відкриття даних рахунків і по теперішній час та осіб, які мають право підпису банківських документів.

Дослідивши письмові матеріали справи та оцінивши докази в їх сукупності, суд прийшов до висновку, що заява підлягає задоволення.

Відповідно до ст. 60 Закону України " Про банки та банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта , яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Згідно п.5 ст. 11 Закону України " Про державну податкову службу в Україні" від 04.12.1990 року № 509-ХХІ (із змінами та доповненнями) органи державної податкової служби у порядку встановленому законами України мають право одержувати безоплатно від комерційних банків на підставі рішення суду довідки про обсяг та обіг коштів на рахунках.

Заява підлягає задоволенню, оскільки із наданих суду матеріалів вбачається  достатньо підстав вважати, що до проведення перевірки стосовно платоспроможності ДП «Уладівського спиртового заводу» (код ЄДРПОУ – 05459163) необхідна інформація стосовно надходжень і видатків по рахункам № 26000279616002, № 26005055302427 та № 26006279616006 ДП «Уладівського спиртового заводу» (код ЄДРПОУ – 05459163), яка становить банківську таємницю, і містить дані про обсяг та обіг коштів на рахунках платника податків, а без розкриття банківської таємниці, оторимати їх неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст.  10, 60, 212-215, 218,287-290ЦПК України, суд

ВИРІШИВ:

Заяву Хмільницької ОДПІ задовольнити.

Зобов”язати Вінницьку філію "Приватбанку", смт. Літин, вул., Леніна, 36, МФО - 302689 видати Літинському відділенню Хмільницької ОДПІ довідку про рух коштів на рахунках № 26000279616002, 26005055302427, 26006279616006 ДП «Уладівського спиртового заводу» (код ЄДРПОУ - 05459163) в якій вказати дати проведення банківських операцій, суми проведених по рахунку коштів, найменування контрагентів по банківських операціях та призначення платежу за період з відкриття даних рахунків і по теперішній час та осіб, які мають право підпису банківських документів.

Рішення може бути оскаржене до апеляційного суду Вінницької області через Літинський районний суд з поданням в 10-денний строк з дня проголошення рішення заяви про апеляційне оскарження з наступним поданням в 20-денний строк, після подання заяви про апеляційне оскарження, апеляційної скарги.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Суддя