Апеляційний суд Рівненської області

___________________________________________________________

У Х В А Л А

Іменем України

19 листопада 2013 року м. Рівне

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ та справ про адміністративні правопорушення апеляційного суду Рівненської області в складі:

головуючого судді Піскунова В.М.,

суддів Полюховича О.І., Шпинти М.Д.

за участю прокурора Клімашевич Н.О.

засудженої ОСОБА_1

та її захисника ОСОБА_2

засудженого ОСОБА_3

потерпілих: ОСОБА_4

ОСОБА_5

ОСОБА_6

ОСОБА_7

ОСОБА_8

ОСОБА_9

розглянувши 19 листопада 2013 року у відкритому судовому засіданні у м. Рівне кримінальну справу за апеляціями засуджених ОСОБА_1, ОСОБА_3 на вирок Рівненського міського суду Рівненської області від 27 травня 2013 року ,-

в с т а н о в и л а:

Цим вироком ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженка села Верба Дубенського району Рівненської області, громадянка України, із вищою освітою, заміжня, маюча на утриманні одну неповнолітню дитину, непрацююча, проживаюча в АДРЕСА_1, раніше не судима,

Засуджена за вчинення злочинів, передбачених ст.ст. 191 ч.4, 28 ч.2, 366 ч.2 КК України:

- за ст. 191 ч.4 КК України у вигляді 5 /п'яти/ років позбавлення волі із позбавленням права обіймати посади із організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями строком на 3 /три/ роки.

- за ст.28 ч.2, 366 ч.2 КК України у вигляді 2 /двох/ років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади із організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями строком на 2 /два/ роки.

На підставі ст. 70 ч.1 КК України остаточне покарання за сукупністю злочинів засудженій ОСОБА_1 призначено шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у вигляді 5 /п'яти/ років позбавлення волі із позбавленням права обіймати посади із організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями строком на 3 /три/ роки.

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, уродженець села Серники Зарічненського району Рівненської області громадянин України, невійськовозобов'язаний, із вищою освітою, одружений, виконуючий обв'язки голови правління кредитної спілки «Єдність», проживаючий в АДРЕСА_2, раніше не судимий,

Засуджений у вчиненні злочину, передбаченого ст.ст. 191 ч.3, 28 ч.2, 366 ч.1 КК України:

- за ст. 191 ч.3 КК України у вигляді 5 /п'яти/ років обмеження волі із позбавленням права обіймати посади із організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями строком на 3 /три/ роки.

- за ст.28 ч.2, 366 ч.1 КК України у вигляді 2 /двох/ років обмеження волі з позбавленням права обіймати посади із організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями строком на 2 /два/ роки.

На підставі ст. 70 ч.1 КК України остаточне покарання за сукупністю злочинів засудженому ОСОБА_3 призначено шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у вигляді 5 /п'яти/ років обмеження волі із позбавленням права обіймати посади із організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями строком на 3 /три/ роки.

Запобіжні заходи до набрання чинності вироком засудженим ОСОБА_3 та ОСОБА_1 залишено у вигляді підписки про невиїзд.

Цивільні позови потерпілих в даній кримінальній справі залишено без розгляду.

Цивільний позов від КС «Єдність» до ОСОБА_1 та ОСОБА_3 не подавався.

Вирішено питання щодо речових доказів у справі.

За вироком суду, ОСОБА_1, перебуваючи на посаді голови правління кредитної спілки "Єдність" (код 26523051) Рівненської області (далі - КС "Єдність") згідно наказу КС "Єдність" № 3-к від 02 лютого 2006 року, будучи службовою особою, що обіймає посаду, пов'язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків, маючи відповідні повноваження з розпорядження майном кредитної спілки згідно ст. 16 Закону України "Про кредитні спілки" (№ 2908-ІП від 20.12.2001 р.), зі змінами, а також п.10.4 Статуту кредитної спілки "Єдність", зі змінами, та п.5.1. Положення про правління кредитної спілки "Єдність", зі змінами, затверджених рішенням загальних зборів кредитної спілки "Єдність" (протокол №1 від 14.03.2004 р.), діючи з корисливих мотивів, у період з 31 січня 2007 року по 15 лютого 2008 року розтратила чуже майно - грошові кошти кредитної спілки "Єдність" в розмірі 70 171,63 грн., що в двісті п'ятдесят і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, а тому становить великий розмір.

Із означеної суми в розмірі 70 171,63 грн., ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_3, котрий перебуваючи на посаді керівника кредитного департаменту КС "Єдність" (код 26523051) Рівненської області згідно наказу КС "Єдність" № 28-к від 29 серпня 2006 року, будучи службовою особою, що обіймає посаду, пов'язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків, а в подальшому - перебуваючи на посаді кредитного працівника КС "Єдність" згідно наказу КС "Єдність" № 15-к1 від 11 лютого 2008 року, будучи службовою особою, що обіймає посаду, пов'язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків, ніс відповідальність згідно посадової інструкції керівника кредитного департаменту кредитної спілки "Єдність", затвердженої наказом голови правління КС "Єдність" № 3- інстр. від 29 серпня 2006 р., а в подальшому - згідно посадової інструкції кредитного працівника КС "Єдність", затвердженої наказом голови правління КС "Єдність" № 2- інстр. від 15 квітня 2006 р., за завдання матеріальної шкоди в межах, визначених чинним законодавством, за достовірність даних, які представляються керівництву, за забезпечення збереження товарно-матеріальних цінностей та іншого майна КС "Єдність", що знаходиться в його розпорядженні, розтратили чуже майно - грошові кошти кредитної спілки "Єдність" в розмірі 47 693,35 грн.

Із означеної суми 70 171,63 грн. грошові кошти кредитної спілки "Єдність" в розмірі 22 478, 28 грн. ОСОБА_1 розтратила, діючи без попередньої змови з іншими особами.

Зокрема, ОСОБА_1, перебуваючи на посаді голови правління КС "Єдність" Рівненської області, та ОСОБА_3, перебуваючи на посаді керівника кредитного департаменту та із 11.02.2008 року на посаді кредитного працівника КС "Єдність", розтратили за попередньою змовою грошові кошти кредитної спілки "Єдність" в розмірі 47 693,35 грн., а ОСОБА_1, перебуваючи на посаді голови правління КС "Єдність" Рівненської області, одноосібно розтратила грошові кошти кредитної спілки "Єдність" в розмірі 22 478, 28 грн. при наступних обставинах.

За вказівкою ОСОБА_1, з метою незаконного списання грошових коштів КС "Єдність" в якості доходу названого підприємця, касир-бухгалтер Костопільської філії КС "Єдність" ОСОБА_10 06 травня 2006 року зареєструвалась фізичною особою - підприємцем з видом діяльності надання рекламно-консультаційних послуг, фінансових консультацій, управління портфелями цінних паперів. Але в період з 31 січня 2007 року по 15 лютого 2008.року ОСОБА_10 консультаційних послуг для КС "Єдність" не надавала, ніякого доходу від підприємницької діяльності взагалі не отримувала, актів здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) та товарних чеків від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг не складала та не підписувала.

За вказівкою ОСОБА_1 був штучно сформований штат найманих працівників ФОП ОСОБА_10 за означений період із працівників КС "Єдність", котрі після оформлення на ФОП ОСОБА_10 продовжували виконувати обов'язки, передбачені посадовими інструкціями працівників КС "Єдність", працюючи при цьому у приміщеннях КС "Єдність". Зокрема, протягом вказаного періоду до ФОП ОСОБА_10 були оформлені наступні працівники КС "Єдність": з 31 січня 2007 року по 15 лютого 2008 року - ОСОБА_11, з 31 січня 2007 року по 15 лютого 2008 року - ОСОБА_12, з 31 січня 2007 року по 30 липня 2007 року - ОСОБА_13, з 13 березня 2007 року по 15 лютого 2008 року - ОСОБА_14, з 05 квітня 2007 року по 27 червня 2007 року - ОСОБА_15, з 01 жовтня 2007 року по 15 лютого 2008 року - ОСОБА_16, з 31 січня 2007 року по 09 лютого 2007 року - ОСОБА_17

В подальшому, реалізовуючи свій злочинний умисел, 31 січня 2007 року в робочий час голова правління КС "Єдність" ОСОБА_1, перебуваючи у приміщенні КС "Єдність" по вул. Чорновола,13 в м. Рівне, діючи за попередньою змовою з керівником кредитного департаменту КС "Єдність" ОСОБА_3, отримали з каси спілки готівкові грошові кошти згідно видаткового касового ордера № 181 від 31 січня 2007 року на суму 7 530 грн. Після отримання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 31 січня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 7 530 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 31 січня 2007 року на суму 7 530 грн., розписавшись в ньому у графі "Доцільність проведеної витрати підтверджую" та у графі "Звіт затверджено в сумі". Однак, не виплативши при цьому жодної частини вказаних грошей в сумі 7 530 грн. для ОСОБА_10, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, протиправно витратили 4 356,24 грн. В той же час, 1 710,76 грн. було використано як заробітну плату для сплати "на руки" найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за січень 2007 року, 1 463 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за січень 2007 року.

Продовжуючи злочинні дії, в робочий час 27 лютого 2007 року, у тому ж місці, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, отримали з каси спілки грошові кошти готівкою згідно видаткового касового ордера № 409 від 27 лютого 2007 року на суму 8 300 грн. Після отримання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 27 лютого 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 8 300 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 27 лютого 2007 року на суму 8 300 грн.. Однак, не виплативши при цьому жодної частини вказаних грошей в сумі 7 530 грн. для ФОП ОСОБА_10, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, протиправно витратили 5476,93 грн., кошти 1 463,07 грн. - використали як заробітну плату для сплати "на руки" найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за лютий 2007 року, 1360 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за лютий 2007 року.

Продовжуючи злочинні дії, в робочий час 04 квітня 2007 року, у тому ж місці, ОСОБА_1, особисто отримала з спілки грошові кошти готівкою згідно видаткового касового ордера № 793 від 04 квітня 2007 року на суму 8 400 грн. на своє ім'я. Після отримання вказаних коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 04 квітня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 8 400 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 04 квітня 2007 року на суму 8 400 грн.. Вказані кошти ОСОБА_1 для ФОП ОСОБА_10 не передала, протиправно витратила 5407,89 грн., кошти в сумі 1 567,11 грн. - використала як для сплати "на руки" заробітної плати найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за березень 2007 року, 1 425 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за березень 2007 року.

28 Квітня 2007 року в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, отримали з каси спілки грошові кошти готівкою згідно видаткового касового ордера № 931 від 28 квітня 2007 року на суму 10 000 грн. Про використання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, 27 квітня 2007 року, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 27 квітня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 10 000 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 27 квітня 2007 року на суму 10 000 грн. Вказану суму, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, для ФОП ОСОБА_10 не передали, протиправно витратили 5863,89 грн., кошти в сумі 2 086,11 грн. використали як заробітну плату для сплати "на руки" найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за квітень 2007 року, 2 050 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за квітень 2007 року.

05 Червня 2007 року, в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, особисто отримала з каси спілки грошові кошти готівкою згідно видаткового касового ордера № 1335 від 05 червня 2007 року на суму 9 700 грн. на своє ім'я. Після отримання ОСОБА_1 вказаних коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 05 червня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 9 700 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 05 червня 2007 року на суму 9 700 грн.. Вказану суму, ОСОБА_1 для ФОП ОСОБА_10 не передала, протиправно витратила 5 652,01 грн., кошти в сумі 2 217,99 грн. - використано як заробітну плату для сплати "на руки" найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за травень 2007 року, 1 830 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за травень 2007 року.

27 Червня 2007 року, в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, отримали з каси спілки грошові кошти готівкою, згідно видаткового касового ордера № 1480 від 27 червня 2007 року на суму 9 200 грн. Після отримання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 27 червня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 9 200 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 27 червня 2007 року на суму 9 200 грн. Вказану суми, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_3, для ФОП ОСОБА_10 не виплатили, протиправно витратили 5162,01 грн., кошти в сумі 2 187,99 грн. використали як заробітну плату для сплати "на руки" найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за червень 2007 року. 1 850 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за червень 2007 року.

31 Липня 2007 року, в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, особисто отримала з каси спілки грошові кошти готівкою згідно видаткового касового ордера № 1801 від 31 липня 2007 року на суму 9 500 грн. на своє ім'я. Після отримання ОСОБА_1 вказаних коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 31 липня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 9 500 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 31 липня 2007 року на суму 9 500 грн. Вказану суму, ОСОБА_1 для ФОП ОСОБА_10 не виплатила, протиправно витратила 5900,83 грн., кошти в сумі 1 909,17 грн. використала як заробітну плату для сплати "на руки" найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за липень 2007 року, 1 690 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за липень 2007 року.

30 Серпня 2007 року в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, отримали з каси спілки грошові кошти готівкою, згідно видаткового касового ордера № 2108 від 30 серпня 2007 року на суму 7 300 грн. Після отримання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 30 серпня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 7 300 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 30 серпня 2007 року на суму 7 300 грн. Вказаної суму, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_3, для ФОП ОСОБА_10 не виплатили, протиправно витратили 5 136,56 грн., кошти в сумі 1 049,44 грн. використали для сплати "на руки" заробітної плати найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за серпень 2007 року, 1114 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за серпень 2007 року.

01 Жовтня 2007 року, в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, отримали з каси спілки грошові кошти готівкою, згідно видаткового касового ордера № 2439 від 01 жовтня 2007 року на суму 8 500 грн. Після отримання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 01 жовтня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 8 500 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 01 жовтня 2007 року на суму 8 500 грн. Вказану суму, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_3, для ФОП ОСОБА_10 не виплатили, протиправно витратили 5 942, 37 грн., кошти в сумі 1 295,63 грн. використали як заробітну плату для сплати "на руки" найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за вересень 2007 року, 1 262 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за вересень 2007 року.

31 Жовтня 2007 року в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, отримали з каси спілки грошові кошти готівкою, згідно видаткового касового ордера № 2698 від 31 жовтня 2007 року на суму 8 400 грн. Після отримання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 31 жовтня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 8 400 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 31 жовтня 2007 року на суму 8 400 грн. Вказану суму, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_3, для ФОП ОСОБА_10 не виплатили, протиправно витратили 5 308,73 грн., кошти в сумі 1 677,27 грн. використали як заробітну плату для сплати "на руки" найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за жовтень 2007 року, 1414 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за жовтень 2007 року.

03 Грудня 2007 року, в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, отримали з каси спілки грошові кошти готівкою, згідно видаткового касового ордера № 3036 від 03 грудня 2007 року на суму 8 100 грн. Після отримання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 03 грудня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 8 100 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 03 грудня 2007 року на суму 8 100 грн. Вказану суму, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_3, для ФОП ОСОБА_10 не виплатили, протиправно витратили 4 897,5 грн., кошти в сумі 1 727,5 грн. використали для сплати "на руки" заробітної плати найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за листопад 2007 року, 1 475 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за листопад 2007 року.

26 Грудня 2007 року в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, особисто отримала з каси спілки грошові кошти готівкою згідно видаткового касового ордера № 3259 від 26 грудня 2007 року на суму 8 700 грн. на своє ім'я. Після отримання ОСОБА_1 вказаних коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 26 грудня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 8 700 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 26 грудня 2007 року на суму 8 700 грн. Вказану суму, ОСОБА_1, для ФОП ОСОБА_10 не виплатила, протиправно витратила 5 517,55 грн., а кошти в сумі 1 715,45 грн. використала для сплати "на руки" заробітної плати найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за грудень 2007 року, 1 467 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за грудень 2007 року.

11 Січня 2008 року, в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, отримали з каси спілки грошові кошти готівкою, згідно видаткового касового ордера № 184 від 11 січня 2008 року на суму 4 066,1 грн. Після отримання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 11 січня 2008 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 4 000 грн., а також чеків про закупівлю господарських товарів на суму 66, 1 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 11 січня 2008 року на суму 4 066,1 грн. Вказану суму, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_3, для ФОП ОСОБА_10 не виплатили, протиправно витратили 524,56 грн., кошти в сумі 1 902,44 грн. використали для сплати "на руки" заробітної плати найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за січень 2008 року, 1 573 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОГІ ОСОБА_10 за січень 2008 року.

15 Лютого 2008 року в робочий час, у тому ж місці, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, отримали з каси спілки грошові кошти готівкою, згідно видаткового касового ордера № 492/1 від 15 лютого 2008 року на суму 8 500 грн. Після отримання ОСОБА_3 вказаних грошових коштів, того ж дня, в тому ж місці ОСОБА_1, на підставі підробленого товарного чека від 15 лютого 2008 року від імені ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1) про надання консультаційних послуг на суму 8 500 грн., затвердила звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 15 лютого 2008 року на суму 8 500 грн. Вказану суму, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_3, для ФОП ОСОБА_10 не виплатили, протиправно витратили 5 024.56 грн., а кошти в сумі 1 902.44 грн. використали для сплати "на руки" заробітної плати найманим працівникам ФОП ОСОБА_10 за лютий 2008 року, 1 573 грн. - для сплати обов'язкових платежів до державних організацій від імені ФОП ОСОБА_10 за лютий 2008 року.

Одночасно своїми умисними діями, ОСОБА_1, будучи службовою особою, перебуваючи на посаді голови правління КС "Єдність", та ОСОБА_3, будучи службовою особою, перебуваючи на посаді керівника кредитного департаменту а згодом кредитного працівника КС «Єдність», діючи за попередньою змовою між собою, з корисливих мотивів, у період з 31 січня 2007 року по 15 лютого 2008 року, вчинили, шляхом внесення до офіційних документів неправдивих відомостей, складання і видачі завідомо неправдивих документів, службове підроблення звітів про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт для виплати ФОП ОСОБА_10, на суму 47 693,35 грн.

Крім того, своїми умисними діями, ОСОБА_1, будучи службовою особою, перебуваючи на посаді голови правління КС "Єдність", діючи з корисливих мотивів, у період з 31 січня 2007 року по 15 лютого 2008 року, вчинила, шляхом внесення до офіційних документів неправдивих відомостей, складання і видачі завідомо неправдивих офіційних документів, службове підроблення звітів про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт для виплати ФОП ОСОБА_10 на суму 22 478,28 грн., а також актів здачі-прийняття виконаних робіт /надання послуг/ від імені КС «Єдність» та підприємця ОСОБА_10 на суму 70 171,63 грн., і товарних чеків від імені ФОП ОСОБА_10 на суму 70 171,63 грн.

Таким чином, ОСОБА_1, діючи з корисливих мотивів, у період з 31 січня 2007 року по 15 лютого 2008 року, внісши до офіційних документів про оплату консультаційних послуг ФОП ОСОБА_10 завідомо неправдиві відомості, вчинивши складання і видачу завідомо неправдивих офіційних документів, вчинила службове підроблення, що спричинило, відповідно ст. 366 КК України в редакції Закону, що діяла станом на час вчинення злочинів, тяжкі наслідки у вигляді матеріальних збитків на загальну суму 70 171,63 грн., яка в двісті п'ятдесят і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, в тому числі службове підроблення звітів про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт для виплати ФОП ОСОБА_10 на суму 47 693,35 грн. ОСОБА_1 вчинила в групі із керівником кредитного департаменту, із 11.02.2008 року кредитним працівником, КС «Єдність» ОСОБА_3 при наступних обставинах.

Зокрема, 31 січня 2007 року голова правління КС "Єдність" ОСОБА_1 підписала у графі "Замовник" завідомо неправдивий акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС' "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 про надання останньою консультаційних послуг на суму 7 530 грн.. при фактичному їх ненаданні. Цього ж дня ОСОБА_1, в робочий час, перебуваючи у приміщенні КС "Єдність" по вул. Чорновола, 13 м. Рівне, надала вказівку головному бухгалтеру КС 'Єдність" ОСОБА_18 заповнити бланк завідомо неправдивого товарного чека від 31 січня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 7 530 грн. при фактичному їх ненаданні. В подальшому цього ж дня, в робочий час, в цьому ж місці ОСОБА_3 , діючи за попередньою змовою із ОСОБА_1, розписався в завідомо неправдивому звіті про використання коштів наданих на відрядження або під звіт від 31.01.2007 року в графі «підпис підзвітної особи» про виплату грошових коштів в сумі 7530 грн. для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги.

ОСОБА_1, діючи за попередньо ю змовою з ОСОБА_3, розписалася в завідомо неправдивому звіті про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 31 січня 2007 року на 7 530 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги у графі "Доцільність проведеної витрати підтверджую" та у графі "Звіт затверджено в сумі" даного звіту. При складанні даних документів від 31 січня 2007 року про виплату ФОП ОСОБА_10 7 530 грн., ОСОБА_1 та ОСОБА_3 усвідомлювали, що ОСОБА_10 насправді консультаційних послуг для КС "Єдність" не надавала і вказаних грошей в сумі 7 530 грн. не отримувала.

В подальшому, аналогічним чином, у тому ж місці в робочий час ОСОБА_1 одноосібно та за попередньою змовою групою осіб із ОСОБА_3 підробили наступні документи:

27 Лютого 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 27 лютого 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 8 300 грн., товарний чек від 27 лютого 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 8 300 грн., за попередньою змовою із ОСОБА_3 підробили звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 27 лютого 2007 року на суму 8 300 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

04 Квітня 2007 року - акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 04 квітня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 8 400 грн., товарний чек від 04 квітня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 8 400 грн., звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 04 квітня 2007 року на суму 8 400 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

27 Квітня 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 27 квітня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 10 000 грн., товарний чек від 27 квітня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 10 000 грн., за попередньою змовою із ОСОБА_3 підробили звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 27 квітня 2007 року на суму 10 000 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

05 Червня 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 05 червня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 9 700 грн., товарний чек від 05 червня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 9 700 грн., звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 05 червня 2007 року на суму 9 700 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

27 Червня 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 27 червня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 9 200 грн., товарний чек від 27 червня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 9 200 грн., за попередньою змовою із ОСОБА_3 підробили звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 27 червня 2007 року на суму 9 200 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

31 Липня 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 31 липня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 9 500 грн., товарний чек від 31 липня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 9 500 грн., звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 31 липня 2007 року на суму 9 500 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

30 Серпня 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від З0 серпня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 7 300 грн., товарний чек від 30 серпня 2007року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 7 300 грн., за попередньою змовою із ОСОБА_3 підробили звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від З0 серпня 2007 року на суму 7 300 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

01 Жовтня 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) і від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 01 жовтня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 8 500 грн., товарний чек від 01 жовтня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 8 500 грн., за попередньою змовою із ОСОБА_3 підробили звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 01 жовтня 2007 року на суму 8 500 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

31 Жовтня 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 31 жовтня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 8 400 грн., товарний чек від 31 жовтня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 8 400 грн., за попередньою змовою із ОСОБА_3 підробили звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 31 жовтня 2007 року на суму 8 400 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

03 Грудня 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 03 грудня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 8 100 грн., товарний чек від 03 грудня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 8 100 грн., за попередньою змовою із ОСОБА_3 підробили звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 03 грудня 2007 року на суму 8 100 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

26 Грудня 2007 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 26 грудня 2007 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 8 700 грн., товарний чек від 26 грудня 2007 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 8 700 грн., звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 26 грудня 2007 року на суму 8 700 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

11 Січня 2008 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 11 січня 2008 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 4 000 грн., товарний чек від 11 січня 2008 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 4 000 грн., за попередньою змовою із ОСОБА_3 підробили звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 11 січня 2008 року на суму 4 000 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

15 Лютого 2008 року - акт здачі-прийняття виконаних робіт (надання послуг) від імені КС "Єдність" та підприємця ОСОБА_10 від 15 лютого 2008 року про надання останньою консультаційних послуг на суму 8 500 грн., товарний чек від 15 лютого 2008 року від імені ФОП ОСОБА_10 про надання консультаційних послуг на суму 8 500 грн., за попередньою змовою із ОСОБА_3 підробили звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт від 15 лютого 2008 року на суму 8 500 грн. про виплату грошових коштів для ФОП ОСОБА_10 за консультаційні послуги;

Вказане службове підроблення головою правління КС "Єдність" ОСОБА_1, в тому числі за попередньою змовою із керівником кредитного департаменту а згодом кредитним працівником ОСОБА_3 перерахованих вище документів про видачу грошей для ФОП ОСОБА_10 було вчинене з метою розтрати грошових коштів КС "Єдність" в розмірі 70 171,63 грн., з них за попередньою змовою групою осіб 47 693, 35 грн.

В поданій на вирок суду апеляції з врахуванням змін засуджена ОСОБА_1 не оспорюючи кваліфікації дій та доведеності своєї вини, розкаюється у вчиненому та визнає вину. Звертає увагу на те, що суд першої інстанції не в повній мірі врахував всі наявні на час розгляду справи пом'якшуючі обставини, зокрема не перебування на обліку у нарколога та психіатра та що її незгода з вироком полягала лише в суворості покарання. Доводить, що її перевиховання можливе без ізоляції від суспільства. Просить вирок змінити та призначити основне покарання із застосуванням ст.75 КК України.

В поданій на вирок суду апеляції з врахуванням змін засуджений ОСОБА_3 не оспорюючи кваліфікації своїх дій та доведеності своєї вини, розкаюється у вчиненому та визнає свою вину. Зазначає, що суд при постановленні вироку не в повній мірі врахував всі наявні на момент розгляду справи пом'якшуючі обставини, зокрема добросовісність виконання процесуальних обов'язків під час досудового і судового слідства, не перебування на обліку у нарколога та психіатра. Доводить, що його перевиховання можливе без ізоляції від суспільства. Просить вирок суду змінити, звільнивши від призначеного основного покарання із застосуванням ст.75 КК України та зняти арешт з майна.

Прокурор подану ним апеляцію відкликав до початку апеляційного розгляду.

Заслухавши доповідача, пояснення захисника та засуджених в яких вони просять вирок суду змінити з підстав викладених у їх апеляціях зі змінами до них, пояснення потерпілих ОСОБА_19, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_9 які не підтримали апеляції засуджених зі змінами до них, пояснення потерпілого ОСОБА_8, який підтримав апеляції засуджених із внесеними змінами, думку прокурора який просив вирок залишити без зміни, дослідивши доводи викладені в апеляціях зі змінами до них, перевіривши матеріали справи, колегія суддів прийшла до переконання, що апеляції зі змінами засудженої ОСОБА_1 підлягає до повного задоволення, а засудженого ОСОБА_3 до часткового задоволення.

Висновок суду першої інстанції про доведеність вини ОСОБА_1 у вчиненні злочинів передбачених ч.4 ст.191, ч.2 ст.28, ч. 2 ст.366 КК України та ОСОБА_3 у вчиненні злочинів передбачених ч.3 ст.191, ч.2 ст.28, ч. 1 ст.366 КК України сторонами не оспорюється.

Відповідно до ст.65 КПК України, особі що вчинила злочин, має бути призначене покарання необхідне й достатнє для її виправлення та попередження нових злочинів.

Відповідно вимог ст.75 КК України, якщо суд при призначенні покарання у виді позбавлення волі на строк не більше п'яти років, враховуючи тяжкість злочину, особу винного, та інші обставини справи дійде висновку про можливість виправлення засудженого без відбування покарання, він може прийняти рішення про звільнення такої особи від відбування покарання з випробуванням.

Під час апеляційного розгляду засуджені ОСОБА_1 та ОСОБА_3 визначаючи вину в інкримінованих їм злочинах зазначили, що суд першої інстанції при постановленні вироку не в повній мірі врахував наявні на час розгляду обставини, що пом'якшують їх покарання, які вони виклали в змінах до своїх апеляцій. Визнали, що їхніми діями дійсно спричинені збитки КС «Єдність», але це визначально не вплинуло на фінансовий стан спілки. Банкрутство спілки пов'язане з ризиковими операціями по видачі кредитів, залученню коштів банківських установ під великі відсотки. На даний час працює ліквідаційна комісія, яка повертає видані спілкою кредити, реалізує майно спілки та поступово розраховується з вкладниками. Крім того суди виносять рішення на користь вкладників та йде повернення їх вкладів. Зазначили, що хоча до них і не має цивільних позовів, але вони з власної ініціативи почали відшкодовувати спричинені КС «Єдність» збитки, планують проводити відшкодування в подальшому та надали суду відповідні квитанції.

Потерпілі ОСОБА_20, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_9 в ході апеляційного розгляду не підтримали зазначені апеляції засуджених зі змінами. На їх думку банкрутство КС «Єдність» та неповернення їм в повному обсязі вкладів та відсотків по них сталося в результаті неправомірних дій засуджених. Пояснили, що хоча ліквідаційною комісією їм і проводиться повернення грошей, але воно є мізерним і вони не впевнені, що отримають кошти згідно заключних договорів із спілкою і тому в порядку цивільного судочинства судяться з КС «Єдність».

Потерпілий ОСОБА_8 підтримавши апеляції зі змінами засуджених зазначив, що в банкрутстві КС «Єдність» і не в поверненні вкладів є вина не тільки засуджених, але й засновників та членів наглядової ради. Можливість повернення вкладу в повному обсязі у нього викликає занепокоєння.

Прокурор зазначив, що суд першої інстанції дав правильну кваліфікацію діям ОСОБА_1 та ОСОБА_3 та призначив покарання в межах санкцій інкримінованих статей КК України. Просив вирок залишити без змін. Зазначив, що в КС «Єдність» працює ліквідаційна комісія, проблеми вкладників вирішуються в судах в порядку цивільного судочинства.

В останньому слові ОСОБА_1 та ОСОБА_3 підтвердили визнання своєї вини. Просили врахувати всі наявні обставини, що пом'якшують їх покарання наміри продовжувати відшкодування КС «Єдність» спричинених збитків які вони почали робити з власної ініціативи та змінити вирок звільнивши від відбування основного призначеного покарання, із застосуванням ст.75 КК України.

Призначаючи ОСОБА_1 покарання суд першої інстанції вимог ст.65, 75 КК України не дотримався, не в повній мірі врахував обставини, що пом'якшують покарання, зокрема, крім позитивних характериcтик по місцю роботи та проживання, вчинення злочину вперше та наявність на утриманні неповнолітньої дитини, також те, що незгода ОСОБА_1 з вироком полягала лише в суворості покарання та не перебування на обліку в нарколога та психіатра.

Крім вище зазначених пом'якшуючих обставин колегія суддів також враховує підтвердження визнання вини, щире каяття ОСОБА_1 при апеляційному розгляді, та початок відшкодування з власної ініціативи спричинених збитків КС «Єдність» та намір проводити відшкодування в подальшому.

Також призначаючи ОСОБА_3 покарання суд першої інстанції не в повній мірі врахував обставини, що пом'якшують покарання, зокрема, крім вчинення злочину вперше, позитивних характеристик з місця роботи та проживання, ще і добросовісність виконання процесуальних обов'язків під час досудового і судового слідства, не перебування на обліку у нарколога та психіатра.

Крім вище зазначених пом'якшуючих обставин колегія суддів також враховує визнання вини та щире каяття ОСОБА_3 при апеляційному розгляді та початок відшкодування з власної ініціативи спричинених збитків КС «Єдність» та намір проводити відшкодування в подальшому.

Щодо прохання ОСОБА_3 про зняття арешту з його майна, то колегія суддів не знаходить достатніх підстав для його задоволення в зв'язку з ризиками забезпечення відшкодування збитків.

Обтяжуючих покарання підсудних обставин судом не встановлено.

За таких обставин, колегія суддів вважає, що виправлення ОСОБА_1 та ОСОБА_3 можливе без позбавлення волі із застосуванням ст.75 КК України.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.365,366 КПК України (1960 року), колегія суддів, -

у х в а л и л а:

Апеляцію засудженої ОСОБА_1 з внесеними до неї змінами задовольнити повністю, а апеляцію засудженого ОСОБА_3 з внесеними до неї змінами задовольнити частково.

Вирок Рівненського міського суду Рівненської області від 27 травня 2013 року змінити.

Вважати ОСОБА_1 засудженою:

- за ч.4 ст.191 КК України до покарання у виді 5 /п'яти / років позбавлення волі із позбавленням права обіймати посади з організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими повноваженнями строком на 3 / три/ роки;

- за ч.2 ст.28, ч.2 ст.366 КК України до покарання у виді 2 /двох / років позбавлення волі із позбавленням права обіймати посади з організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими повноваженнями строком на 2 / два/ роки;

На підставі ч.1 ст.70 КК України остаточне покарання за сукупністю злочинів засудженій ОСОБА_1 призначити шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у вигляді 5 / п'яти/ років позбавлення волі із позбавленням права обіймати посади з організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими повноваженнями строком на / три/ роки.

На підставі ст.75 КК України засуджену ОСОБА_1 від відбування основного призначеного покарання звільнити з випробуванням, встановивши їй іспитовий строк тривалістю 2 /два/ роки.

Відповідно до п.п.2,3 ст.76 КК України покласти на засуджену ОСОБА_1 обов'язки не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально - виконавчої інспекції, а також повідомляти кримінально - виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи або навчання.

.

Вважати ОСОБА_3 засудженим:

- за ч.3 ст.191 КК України до покарання у виді 5 /п'яти / років обмеження волі із позбавленням права обіймати посади з організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими повноваженнями строком на 3 / три/ роки;

- за ч.2 ст.28, ч.1 ст.366 КК України до покарання у виді 2 /двох / років обмеження волі із позбавленням права обіймати посади з організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими повноваженнями строком на 2 / два/ роки;

На підставі ч.1 ст.70 КК України остаточне покарання за сукупністю злочинів засудженому ОСОБА_3 призначити шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у вигляді 5 / п'яти/ років обмеження волі із позбавленням права обіймати посади з організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими повноваженнями строком на / три/ роки.

На підставі ст.75 КК України засудженого ОСОБА_3 від відбування основного призначеного покарання звільнити з випробуванням, встановивши йому іспитовий строк тривалістю 2 /два/ роки.

Відповідно до п.2,3 ст.76 КК України покласти на засудженого ОСОБА_3 обов'язки не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально - виконавчої інспекції, а також повідомляти кримінально - виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи або навчання.

В решті вирок залишити без змін.

Судді:

Піскунов В.М. Полюхович О.І. Шпинта М.Д.