АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТАКИЄВА
Справа № 11-сс/796/1514/2013 Головуючий у 1-й інстанції:Кохановська З.С.
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: Бець О.В.
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 вересня 2013 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва у складі:
головуючого судді Беця О.В.,
суддів Єфімової О.І., Приндюк М.В.,
за участю прокурора Речицької Н.А.,
секретаря судового засідання Демяненко В.І,
представників ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» ОСОБА_5,
ОСОБА_4,
розглянула у відкритому судовому засіданні в місті Києві апеляційну скаргу директора ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» ОСОБА_3 на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 08 серпня 2013 року,
ВСТАНОВИЛА:
Цією ухвалою задоволено клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М. про накладення арешту та зупинення видаткових операцій по банківським рахункам у ПАТ «АКБ Банк» та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № 26003300026008 ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 38544293), який відкрито у ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100), шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № 26003300026008 клієнта ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) -ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 38544293)за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету, зупиненням видаткових операцій з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 38544293) в ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100), на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупиненням видаткових операцій з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 38544293) в ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) та вже знаходяться на рахунку №3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, зобов'язано ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) надати слідчому довідку про залишок коштів на рахунку № 26003300026008 при накладенні арешту на кошти ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 38544293) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунок за запитом слідчого.
Визначено строк дії ухвали, який становить один місяць з дня її постановлення.
Згідно ухвали суду, слідчий суддя, враховуючи, що з метою належного зберігання речових доказів, грошових коштів, які знаходяться на рахунку клієнта ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) -ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 38544293), які мають істотне значення для кримінального провадження, прийшов до висновку, що клопотання слідчого слід задовольнити.
В апеляційній скарзі директор ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» вказує, що оскаржувана ухвала слідчого судді постановлена з істотним порушенням вимог кримінального-процесуального законодавства, судом було не повно з'ясовано обставини, які мають істотне значення для прийняття законного, обґрунтованого та об'єктивного рішення, а тому просить її скасувати та постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання слідчого про арешт майна ТОВ «Вікторія Трейд Плюс».
Мотивуючи свої доводи, викладені в апеляційній скарзі, апелянт вказує на те, що в результаті рішення слідчого судді про арешт майна, надмірно обмежена правомірна підприємницька діяльність юридичної особи ТОВ «Вікторія Трейд Плюс», оскільки воно має лише один поточний рахунок в банківській установі ПАТ «АКБ Банк». Також зазначає, що доводи слідчого про те, що громадяни ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 мають будь-яке відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» є надуманими та необґрунтованими, оскільки жодним чином не підтверджуються матеріалами клопотання, також зазначає, що службові особи ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» ніяким чином не причетні до вчинення вищевказаними громадянами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України та до діяльності фіктивного підприємства ТОВ «Райкон», з якими вони не знайомі та не працювали, підозра їм не повідомлялась.
Зазначення в клопотанні слідчого та в ухвалі слідчого судді, що підозрювані особи в період з 01.02.2011 року по 30.09.2012 року, використовуючи реквізити ТОВ «Каліон», ТОВ «Імпульс Трейд», ТОВ «Капекобуд», ТОВ «Вікторія Трейд Плюс», сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість ТОВ «Украгро-тек» на загальну суму 5544,0 тис. грн., не відповідає обставинам справи, оскільки ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» було зареєстровано в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України 27.12.2013 року, а тому використати реквізити даної організації до її державної реєстрації вони не могли.
Крім того, як зазначає апелянт, в клопотанні слідчого та в ухвалі слідчого судді безпідставно зазначено, що в період з 25.01.2013 року по даний час на банківський рахунок № 26003300026008, що належить ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» в ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) систематично перераховувалися грошові кошти від реально діючих підприємств та в подальшому ці грошові кошти перераховувалися на рахунок фіктивного підприємства ТОВ «Райкон», з якого перераховувалися на рахунок фізичної особи ОСОБА_10, та обготівковувалися через касу даної банківської установи. Слідчим також не зазначено у клопотанні, а відповідно не надано слідчому судді матеріалів, які б свідчили про те, що між ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» та ТОВ «Украгро-тек», у зазначений період виникали фінансово-господарські відносини.
Заслухавши доповідь судді, пояснення представників ТОВ «Вікторія Трейд Плюс», які підтримали апеляційну скаргу та просили її задовольнити, доводи прокурора, який вважає ухвалу слідчого судді законною та обґрунтованою, а апеляційну скаргу такою, що не підлягає задоволенню, перевіривши та обговоривши доводи апеляційної скарги, вивчивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав.
Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, 24.05.2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013110080000071, внесеного до ЄРДР за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
26.07.2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000105 відносно ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №32013110080000105 встановлено, що ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 мають відношення до незаконної діяльності ТОВ «Райкон», в зв'язку з чим кримінальне провадження № 32013110080000105 об'єднано з матеріалами кримінального провадження № 32013110080000071.
06 серпня 2013 року старший слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі м. Києва Гришин О.М., за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А., звернувся до суду з клопотанням про зупинення видаткових операцій по банківським рахункам ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) та накладення арешту на речові докази, з метою належного зберігання речових доказів, грошових коштів, які знаходяться на вказаному рахунку, та в подальшому розгляду питання про їх долю та конфіскації в дохід держави.
Ухвалою слідчого судді від 08 серпня 2013 року клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі м. Києва Гришин О.М. було задоволено.
З ухвали слідчого судді та журналу судового засідання вбачається, що наведені в клопотанні доводи про накладення арешту майна перевірялись судом першої інстанції, при цьому було вислухано доводи слідчого, прокурора, досліджені матеріали кримінального провадження, а також з'ясовані обставини, які мають значення при вирішенні питання щодо арешту майна.
Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з'ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.
Як встановлено під час апеляційного розгляду, рішення слідчого судді про задоволення клопотання слідчого про арешт майна ТОВ «Вікторія Трейд Плюс», є законним та обґрунтованим, а тому, як вважає колегія суддів, підлягає залишенню без змін.
При винесенні ухвали судом, у відповідності до вимог ст. 173 КПК України, були враховані наведені в клопотанні слідчого підстави для арешту майна, а саме що з метою належного зберігання речових доказів, грошових коштів які знаходяться на рахунку № 26003300026008 клієнта ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100) - ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 38544293), які мають істотне значення для кримінального провадження, а тому слідчим суддею обґрунтовано задоволено клопотання слідчого про арешт майна, з урахуванням наявних для цього підстав, передбачених ст. 170 КПК України.
Посилання апелянта на ті обставини, що в результаті накладення арешту на майно ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» надмірно обмежується правомірна підприємницька діяльність юридичної особи, а як наслідок повне припинення господарської діяльності зазначеного підприємства не обґрунтовані, оскільки такі докази у матеріалах провадження відсутні та апелянтом не доведені.
Посилання апелянта на ті обставини, що судом не перевірено в повній мірі обставини, що громадяни ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 не мають відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вікторія Трейд Плюс», не перевірено взаємовідносини між ТОВ «Вікторія Трейд Плюс», ТОВ Украгро-тек», фіктивним підприємством ТОВ «Райкон», є безпідставними, оскільки до завдань суду на даному етапі провадження не належить оцінювати, наскільки повно органом досудового розслідування зібрано докази, що стосуються зазначеного кримінального провадження. Його завдання полягає в тому, щоб дослідити ті обставини кримінального провадження, про які органу досудового розслідування відомо на даний час та які дають достатньо обґрунтовані підстави для звернення до суду з відповідним клопотанням про арешт майна.
Як вбачається з ухвали слідчого судді, суд дослідив зазначені обставини та не знайшов у висновках органу досудового розслідування при зверненні з клопотанням про арешт майна порушень вимог КПК України та чогось очевидно безпідставного чи довільного.
Всі інші підстави підлягають з'ясуванню судом під час розгляду справи по суті.
Доводи апеляційної скарги щодо порушень судом норм КПК України не знайшли свого підтвердження під час апеляційного розгляду та зазначені в апеляційній скарзі директора ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» обставини не можуть бути безумовними підставами для скасування ухвали суду.
Істотних порушень вимог КПК України, які б давали підстави для скасування ухвали слідчого судді, по справі не вбачається.
З урахуванням викладеного, колегія суддів вважає, що рішення суду прийнято у відповідності до вимог закону, слідчий суддя при розгляді клопотання з'ясував всі обставини, з якими закон пов'язує можливість накладення арешту на майно, а тому ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу без задоволення.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів, -
УХВАЛИЛА:
Ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 08 серпня 2013 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М. про накладення арешту та зупинення видаткових операцій по банківським рахункам у ПАТ «АКБ Банк» та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № 26003300026008 ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» (код ЄДРПОУ 38544293), який відкрито у ПАТ «АКБ Банк» МФО (331100),- залишити без змін, а апеляційну скаргу директора ТОВ «Вікторія Трейд Плюс» - без задоволення.
Ухвала Апеляційного суду м. Києва оскарженню не підлягає.
СУДДІ :
_________ ______________ ______________
(Бець О.В.) (ЄфімоваО.І.) (Приндюк М.В.)