Дело № 2703/3338/2012
П Р И Г О В О Р
И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы
26.11.2012 Ленинский районный суд города Севастополя в составе:
председательствующего - судьи Василенко А.Н.,
при секретарях - Басс С.А., Райзеровой О.Ю., Науменко С.А., Белокопытовой О.Н.,
с участием прокурора - Сухорукова А.О.,
защитника - адвоката ОСОБА_1,
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в городе Севастополе уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженки г. Севастополя, русской, гражданки Украины, имеющей высшее образование, замужней, исполняющей обязанности главного бухгалтера КУ «Централизованная библиотечная система для взрослых», проживающей по адресу: АДРЕСА_1, ранее не судимой,
в совершении преступления, предусмотренного ст. 365, ч. 1 УК Украины,
УСТАНОВИЛ:
ОСОБА_2, назначенная согласно приказа исполняющего обязанности директора Коммунального предприятия Севастопольского городского Совета «Севэлектроавтотранс» им. А.С. Круподерова (далее - КП «Севэлектроавтотранс») № 110 от 21 февраля 2011 года на должность главного бухгалтера КП «Севэлектроавтотранс», являясь должностным лицом, исполняющим организационно-распорядительные обязанности, действуя умышленно, превысила предоставленные ей служебные полномочия, чем причинила существенный вред охраняемым законом интересам, при следующих обстоятельствах.
В период времени с 21 февраля по 03 марта 2011 года, более точная дата в ходе следствия не установлена, между КП «Севэлектроавтотранс» в лице исполняющего обязанности директора ОСОБА_3 и ЧАО «Страховая компания «Юпитер-М» (далее - СК «Юпитер-М»), действующей от имени ЧАО «Страховая компания «Эталон», в лице директора ОСОБА_4, заключен договор без даты № 340-11-ГО о согласовании условий обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств с приложением - реестром 43 единиц автотранспортных средств КП «Севэлектроавтотранс».
В марте 2011 года ОСОБА_2, действуя умышленно, явно выходя за пределы предоставленных ей служебных прав и полномочий, предусмотренных должностной инструкцией главного бухгалтера КП «Севэлектроавтотранс», без ведома руководства предприятия, достоверно зная, что договор № 340-11-ГО не является договором страхования, предусмотренным ст. 16 Закона Украины «О страховании», а договор № 342-11-ГО по согласованию условий страхования 113 единиц троллейбусов КП «Севэлектроавтотранс» руководством предприятия не подписывался, не имея законных оснований подписала акты приема-передачи полисов обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств, утвержденные 01 марта 2011 года директором ЧАО «СК «Юпитер-М», и приняла страховые полисы в количестве 43 штук на автотранспортные средства и в количестве 113 штук на троллейбусы КП «Севэлектроавтотранс».
Далее, на протяжении марта 2011 года ОСОБА_2, действуя умышленно, продолжая свои преступные действия, явно выходя за пределы предоставленных ей прав и полномочий, предусмотренных должностной инструкцией главного бухгалтера КП «Севэлектроавтотранс», без ведома руководства предприятия, путем использования карточек электронной подписи главного инженера КП «Севэлектроавтотранс» ОСОБА_5 и заместителя главного бухгалтера КП «Севэлектроавтотранс» ОСОБА_6, находясь в своем служебном кабинете в г. Севастополе по ул. Л. Толстого, 51, подписала платежные поручения № 994 от 03 марта 2011 года на сумму 24470,08 гривен, № 1007 от 04 марта 2011 года на сумму 33934,40 гривен и № 1295 от 30 марта 2011 года на сумму 10000 гривен, и незаконно осуществила указанные платежи по системе «клиент-банк» в пользу ЧАО «СК «Юпитер-М», а подписанные только со стороны ЧАО «СК «Юпитер-М» страховые полисы без ведома руководства предприятия хранила в своем служебном сейфе до момента их изъятия 14 октября 2011 года комиссией КП «Севэлектроавтотранс», чем причинила КП «Севэлектроавтотранс» материальный ущерб на общую сумму 68404,48 гривен.
Допрошенная в судебном заседании подсудимая ОСОБА_2 свою вину в предъявленном обвинении не признала и показала, что 21 февраля 2011 года она была назначена на должность главного бухгалтера КП «Севэлектроавтотранс». Во время ее работы предприятие находилось в тяжелом материальном положении, и свою работу она направила в первую очередь на экономное использование денежных ресурсов. КП «Севэлектроавтотранс» имело договора с ЧАО «Крымская страховая компания» (далее - ЧАО «КСК»). Эти договора страхования были не выгодными для предприятия, поэтому она обратилась в ЧАО «СК «Юпитер-М», так как раньше там работала и была уверена в надежности этой компании. Ей предоставили проект договора страхования и в разговоре с директором ЧАО «СК «Юпитер-М» ОСОБА_4 они обсудили возможность заключения данного договора. ОСОБА_4, при этом, пошла навстречу и увеличила лимиты по страхованию. Договор с ЧАО «КСК» был составлен с грубыми нарушениями, его нельзя было считать действительным. Обо всем этом она объяснила директору КП «Севэлектроавтотранс» ОСОБА_3, он с ней согласился и дал разрешение на заключение договора с ЧАО «СК «Юпитер-М». 01 марта 2011 года на предприятие были переданы полисы обязательного страхования, директор ОСОБА_3 их видел и передал ей для изучения. Счета на оплату с визой директора она передала кассиру. Пока она проверяла акты приема-передачи полисов, директор поменял свое мнение о необходимости заключения договора с ЧАО «СК «Юпитер-М». Она пыталась объяснить ему, что со старым договором предприятие терпит только убытки. Весной на предприятии был случай, связанный со смертью человека, и тогда все затраты по возмещению ущерба легли на плечи предприятия, а не страховой компании. Однако директор так и не поменял своего мнения. Все полисы лежали у нее в кабинете в сейфе, она просила директора их подписать, но он все откладывал. Увидев в дальнейшем, что обязательства перед ЧАО «СК «Юпитер-М» не выполняются, она начала писать служебные записки. В дальнейшем на предприятии проводилась проверка КРУ, возникли какие-то проблемы и директор начал намекать, что ей лучше уволиться, написав заявление по собственному желанию. В тот период она заболела и при проверках, которые проводились на предприятии, не присутствовала. Полученные полисы она перенесла в сейф главного бухгалтера. Перед уходом на больничный опечатала кабинет, ключи оставила у кассира. 12 июля 2011 года приходила на предприятие для того, чтобы ознакомиться с актом проведенной проверки. Также пояснила, что когда она пришла на предприятие, то у нее не было своей электронной подписи, и она обратилась к директору с просьбой оформить ей электронную подпись, а не пользоваться подписями ОСОБА_6 и ОСОБА_5, что является незаконным, но директор так и не дал ей никакого ответа.
Несмотря на непризнание подсудимой ОСОБА_2 своей вины, ее вина подтверждается:
- показаниями свидетеля ОСОБА_3, допрошенного в суде, который показал, что в начале 2011 года он исполнял обязанности директора КП «Севэлектроавтотранс». 21 февраля 2011 года на должность главного бухгалтера была принята ОСОБА_2, которая практически сразу обратилась к нему с предложением о заключении новых договоров страхования с ЧАО «СК «Юпитер-М», пояснив, что это будет более выгодно для предприятия. Однако, КП «Севэлектроавтотранс» имело договора страхования с ЧАО «КСК». Далее ОСОБА_2 подала ему на подпись договор № 340-11-ГО о согласовании условий обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств с ЧАО «СК «Юпитер-М», при этом пояснила, что если будет принято решение страховать транспортные средства именно в ЧАО «СК «Юпитер-М», то это будет сделано на этих согласованных условиях, и поэтому, чтобы закрепить эти условия страхования, необходимо подписать данный договор, что он и сделал. Также, ОСОБА_2 попросила его подписать и письмо в адрес директора ЧАО «СК «Юпитер-М» с просьбой выдать полисы страхования и гарантиями их оплаты. Однако, после ему стало известно, что ЧАО «СК «Юпитер-М» имеет низкий рейтинг среди страховых компаний и отрицательные отзывы, поэтому он принял решение продолжать сотрудничество с ЧАО «КСК», о чем сообщил ОСОБА_2 В июне 2011 года, в ходе проводимой КРУ в г. Севастополе ревизии выяснилось, что ОСОБА_2 используя электронные подписи заместителя главного бухгалтера ОСОБА_6 и главного инженера ОСОБА_5, незаконно, без его ведома, перечислила ЧАО «СК «Юпитер-М» около 68000 гривен, при этом, она не предоставила ревизору документов, послуживших основанием для их перечисления. По его распоряжению 14 октября 2011 года комиссией КП «Севэлектроавтотранс» был вскрыт служебный сейф ОСОБА_2, в котором среди прочего были обнаружены полисы обязательного страхования, а так же заявка-реестр транспортных средств предприятия по договору № 342-11-ГО, о существовании которых он не знал, и которые не были им подписаны. КП «Севэлектроавтотранс» обращалось с иском к ЧАО «СК «Юпитер-М» о взыскании безосновательно перечисленных денежных средств, однако решением хозяйственного суда в удовлетворении иска было отказано, по тем основаниям, что по актам приема-передачи, подписанными ОСОБА_2, предприятию были переданы полисы страхования. Также пояснил, что счета на оплату указанных платежей в КП «Севэлектроавтотранс» от ЧАО «СК «Юпитер-М» не поступали, распоряжений о проведении таких платежей он не давал;
- показаниями свидетеля ОСОБА_6, которая подтвердила свои показания, данные ею на досудебном следствии, согласно которых в КП «Севэлектроавтотранс» она работает с 1979 года, а с 1993 года работает заместителем главного бухгалтера. 04 марта 2011 года при проведении платежей, осуществленных 03 марта 2011 года, она обнаружила перечисление денежных средств в сумме 24470,08 гривен на счет ЧАО «СК «Юпитер-М» на основании платежного поручения № 994 по договору № 340-11-ГО от 01 марта 2011 года по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств. О существовании договоров с этой страховой компанией она не знала, поэтому обратилась к бухгалтеру по договорной работе ОСОБА_7, которая ответила ей, что такого договора на предприятии нет. После этого, она подошла к главному бухгалтеру ОСОБА_2, которая ей сказала, чтобы она не волновалась, данный платеж осуществлен ею, договор скоро будет заключен и документы, обосновывающие перечисление денежных средств, в том числе и счета, поступят на предприятие. Аналогичные ситуации повторялись, когда она обнаруживала выписки по платежам от 04 марта 2011 года на сумму 33934,40 гривен на основании платежного поручения № 1007 и от 30 марта 2011 года на сумму 10000 гривен на основании платежного поручения № 1295 в пользу ЧАО «СК «Юпитер-М» за услуги страхования по договору № 342-11-ГО от 01 марта 2011 года. В период с апреля по июнь 2011 года она еще несколько раз подходила к ОСОБА_2 с вопросом о документах по договорам № 340-11-ГО и № 342-11-ГО от 01 марта 2011 года, однако каждый раз ОСОБА_2 либо отвечала, что сейчас ей некогда, либо документы будут позже. В июне 2011 года в ходе ревизии, проводимой КРУ в г. Севастополе, был установлен факт безосновательного перечисления в адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» денежных средств в сумме 68404,48 гривен по договорам № 340-11-ГО и № 342-11-ГО от 01 марта 2011 года, которые не были зарегистрированы на предприятии. Также, в ходе ревизии было установлено, что перечисления в адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» осуществляла главный бухгалтер ОСОБА_2, используя ее электронную подпись и электронную подпись главного инженера ОСОБА_5, носители с которыми всегда хранятся в кабинете главного бухгалтера и при смене руководства просто переоформляются. Она думала, что ОСОБА_2 переоформила ее подпись на себя, и почему ОСОБА_2 этого не сделала, она не знает. Кроме того, в феврале-марте 2011 года уже были продлены договора страхования с ЧАО «КСК», поэтому заключать договора страхования с другой страховой компанией необходимости не было;
- показаниями свидетеля ОСОБА_5, допрошенного в судебном заседании, который показал, что в июне 2011 года в ходе ревизии, проводимой КРУ в г. Севастополе на КП «Севэлектроавтотранс», было установлено, что главным бухгалтером ОСОБА_2 безосновательно были перечислены в адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» денежные средства в сумме около 68000 гривен по договорам страхования, которые не были зарегистрированы на предприятии. При этом ОСОБА_2 использовала его электронную подпись и подпись заместителя главного бухгалтера ОСОБА_6 Сам он никогда не пользовался электронной подписью, карточка с которой постоянно хранилась в кабинете главного бухгалтера. Он знал, что его электронная подпись находится у главного бухгалтера ОСОБА_2, однако не знал, что она ее использует для осуществления платежей. Договоров страхования с ЧАО «СК «Юпитер-М» он не видел, об этой страховой компании он до ревизии никогда не слышал, каких либо счетов на оплату в пользу данной страховой компании ОСОБА_2 ему не предоставляла;
- показаниями свидетеля ОСОБА_8, которая в судебном заседании показала, что она работает в КП «Севэлектроавтотранс» на должности начальника юридической службы с 22 февраля 2011 года. В конце февраля 2011 года в кабинете ОСОБА_3, в присутствии главного бухгалтера ОСОБА_2, они обсуждали возможность заключения договора страхования транспортных средств с ЧАО «СК «Юпитер-М». На вопрос директора о такой возможности она ответила, что у КП «Севэлектроавтотранс» есть действующий договор страхования с ЧАО «КСК» и заключать еще договор с ЧАО «СК «Юпитер-М» оснований нет. Поэтому был составлен только предварительный договор с ЧАО «СК «Юпитер-М». В ходе ревизии, которая проводилась КРУ в г. Севастополе в июне 2011 года, ей стало известно, что платежные поручения на перечисление денежных средств ЧАО «СК «Юпитер-М» за услуги по страхованию оформлялись главным бухгалтером ОСОБА_2 путем использования электронных подписей заместителя главного бухгалтера ОСОБА_6 и главного инженера ОСОБА_5, при этом, насколько ей известно от ОСОБА_3, он не давал указаний ОСОБА_2 на перечисление этих денежных средств и на подписание акта приема-передачи полисов страхования от ЧАО «СК «Юпитер-М»;
- показаниями свидетеля ОСОБА_7, которая пояснила суду, что на КП «Севэлектроавтотранс» она работает в должности бухгалтера по договорной работе. Примерно в конце февраля - начале марта 2011 года к ней подошла главный бухгалтер ОСОБА_2 и взяла у нее папку с договорами страхования. В начале марта 2011 года заместитель главного бухгалтера ОСОБА_6 спросила у нее, знает ли она что-либо о договоре страхования с ЧАО «СК «Юпитер-М», на что она ответила, что такого договора у нее нет и о такой компании она ничего не знает. Она обращалась к ОСОБА_2 с просьбами вернуть ей для работы папку с договорами страхования, на что ОСОБА_2 отвечала, что договора страхования будут заключены с ЧАО «СК «Юпитер-М», а с ЧАО «КСК» договора будут расторгнуты. Примерно в апреле - мае 2011 года ОСОБА_2 вернула ей папку с договорами страхования, при этом в ней отсутствовали два договора с ЧАО «КСК», которые ОСОБА_2 пообещала занести позже, однако так и не вернула. Договоров с ЧАО «СК «Юпитер-М» в папке не было. В июне 2011 года при проведении ревизии она предоставляла папку с договорами страхования ревизору, пояснив, что два договора с ЧАО «КСК» находятся у главного бухгалтера ОСОБА_2 Со слов заместителя главного бухгалтера ОСОБА_6 она узнала, что ревизией был выявлен факт безосновательного перечисления в адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» денежных средств по договорам страхования, которые не были зарегистрированы на предприятии и которых она не видела;
- показаниями свидетеля ОСОБА_10, допрошенного в судебном заседании, который показал, что в КП «Севэлектроавтотранс» в 2011 году он работал в должности инспектора по договорной работе и в его обязанности входила организация заключения договоров, а именно сбор подписей по согласованию договоров и их регистрация. Приблизительно в марте 2011 года ему позвонила заместитель главного бухгалтера ОСОБА_6 и спросила, не поменялась ли нумерация договоров, он зашел в бухгалтерию, где ему стало известно, что по договорам страхования транспортных средств с ЧАО «СК «Юпитер-М» осуществлены оплаты, хотя у них был заключен действующий и зарегистрированный надлежаще договор страхования транспортных средств с ЧАО «КСК». После этого, он обратился к и.о. директора ОСОБА_3 и пояснил ему, что КП «Севэлектроавтотранс» много лет работает с ЧАО «КСК», с которой заключен действующий договор страхования, а о ЧАО «СК «Юпитер-М» в интернете есть много негативных отзывов, они имеют небольшой офис в г. Симферополе, а в г. Севастополе представительства не имеют, заключение с ними договора страхования не в интересах предприятия. Договоры с ЧАО «СК «Юпитер-М» в книге регистрации договоров предприятия не регистрировались, главный бухгалтер ОСОБА_2 к нему по вопросу заключения и регистрации данных договоров не обращалась, у предприятия был заключен и лично им зарегистрирован договор страхования транспортных средств с ЧАО «КСК»;
- показаниями свидетеля ОСОБА_11, которая в судебном заседании показала, что работает в должности кассира с 1990 года. В июне 2011 года на КП «Севэлектроавтотранс» в ходе ревизии КРУ в г. Севастополе был установлен факт безосновательного перечисления в адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» денежных средств в сумме 68404,48 гривен по договорам страхования с этой компанией, которые не были зарегистрированы на предприятии. Поскольку она оформляла платежные поручения по данным оплатам, то счета были, поскольку они необходимы для указания реквизитов платежей. Счета ей давала главный бухгалтер ОСОБА_2, которые она потом возвращала ей же. Были ли на счетах резолюции директора не помнит, так как она на них не смотрит, для нее основным является распоряжение главного бухгалтера на оформление платежных поручений, которому она подчиняется;
- показаниями свидетеля ОСОБА_12, которая показала, что заведующей канцелярией КП «Севэлектроавтотранс» она работает четыре года. За время работы поступающие счета на оплату не регистрировались, что не предусмотрено деловодством. Такие счета не регистрируются, они передаются в бухгалтерию. 21 декабря 2011 года она присутствовала при выемке документов. Документы были изъяты и описаны в один день. Также она принимала участие при вскрытии сейфа 14 октября 2011 года и участвовала в пересчете документов, которые находились в сейфе. Также пояснила, что перед выемкой ей разъяснили, что производится выемка документов по постановлению прокурора и на предложение прокурора работниками предприятия были предоставлены добровольно затребованные им документы;
- показаниями свидетеля ОСОБА_4, допрошенной в судебном заседании, согласно которых с 1994 года она является директором ЧАО «СК «Юпитер-М». На предприятии ЧАО «СК «Юпитер-М» в период с 2006 по 2010 год в должности заместителя директора по страхованию работала ОСОБА_2 Примерно в феврале 2011 года в офис ЧАО «СК «Юпитер-М» позвонила ОСОБА_2 по вопросу уточнения условий страхования транспортных средств. Предприятию была передана таблица расчетов по данному виду страхования. Где-то через неделю ОСОБА_2 повторно связалась с ней и пояснила, что директору КП «Севэлектроавтотранс» предложенные условия понравились и попросила выслать в их адрес договор на согласование условий страхования транспортных средств, что и было сделано. В адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» поступило гарантийное письмо по оплате. Предприятию были переданы договора о согласования условий страхования № 340-11-ГО и № 342-11-ГО, вместе с актами выполненных работ. Позже в ЧАО «СК «Юпитер-М» был возвращен подписанный со стороны КП «Севэлектроавтотранс» директором договор № 340-11-ГО, а договор № 342-11-ГО и акты выполненных работ не возвращались. Примерно 01 марта 2011 года она по работе приезжала в г. Севастополь, где передала ОСОБА_2 страховые полисы по этим договорам. Скорее всего по факсу были высланы и счета на оплату по этим договорам. От имени КП «Севэлектроавтотранс» по этому вопросу лично с ней связывалась главный бухгалтер ОСОБА_2 Для страховой компании не было обязательным заключение договора о согласовании условий № 340-11-ГО и № 342-11-ГО, так как факт заключения договора страхования подтверждается полисом, который является формой договора страхования, поэтому для ЧАО «СК «Юпитер-М» основанием для выставления счетов на оплату, послужили акты приема-передачи полисов на предприятие. В июне 2011 года к ним обратился директор КП «Севэлектроавтотранс» с просьбой вернуть ранее перечисленные средства в сумме 68404,48 гривен, обосновывая это тем, что у них есть договора страхования с другой компанией. После чего КП «Севэлектроавтотранс» обратилось в хозяйственный суд с иском о взыскании этих средств, однако в его удовлетворении судом было отказано. Также пояснила, что если бы ей было известно о том, что у КП «Севэлектроавтотранс» заключен договор обязательного страхования с другой компанией, то ЧАО «СК «Юпитер-М» отказало бы им в заключении данных договоров, поскольку это прямо запрещено законом;
- показаниями свидетеля ОСОБА_13, которая в суде показала, что в где-то в конце февраля 2011 года заместитель директора ЧАО «СК «Юпитер-М» ОСОБА_14 передала ей реестр транспортных средств КП «Севэлектроавтотранс» для оформления страховых полисов, она их оформила и передала директору ОСОБА_4 В дальнейшем данные полисы были ею занесены в базу данных выданных полисов. Также она иногда оформляла счета на оплату, это делала также ОСОБА_15, счета, которые представлялись в Хозяйственный суд, распечатывала и подписывала она, поскольку ОСОБА_15 на то время уже была уволена. Каким именно образом счета были переданы КП «Севэлектроавтотранс» она не помнит, счет мог быть и выслан по факсу, и получен представителем;
- показаниями свидетеля ОСОБА_16, которая показала, что при проведении ревизии в КП «Севэлектроавтотранс» было установлено, что транспортные средства предприятия были застрахованы в ЧАО «КСК», а денежные средства безосновательно перечислены еще и в ЧАО «СК «Юпитер-М», что является финансовым нарушением, о чем и было ею отображено в акте. Договор с ЧАО «КСК» был действующим, а в договоре с ЧАО «СК «Юпитер-М» не было оговорено ни сроков его действия, ни даты заключения. Кроме того, законом запрещено обязательное страхование транспортных средств в двух и более компаниях. На момент проверки не были предоставлены полисы ЧАО «СК «Юпитер-М». Главный бухгалтер ОСОБА_2 поясняла ей, что на предприятии будет заключен договор с ЧАО «СК «Юпитер-М», а с ЧАО «КСК» будет расторгнут, и что они написали им об этом письмо. Для подтверждения этих сведений, она обращалась в ЧАО «КСК», где ей сказали, что они об этом даже не слышали. Затем ОСОБА_2 ушла на больничный и до конца ревизии на работу не выходила. В ходе проверки выяснилось, что платежи в ЧАО «СК «Юпитер-М» были подписаны электронными подписями не главного бухгалтера, а других лиц - заместителя главного бухгалтера и главного инженера;
- показаниями свидетеля ОСОБА_17 старшего следователя Севастопольской транспортной прокуратуры, который в судебном заседании показал, что при проведении выемки на предприятии все указанные документы были выданы ему добровольно сотрудниками предприятия по его требованию, каких либо замечаний или несогласий с их стороны не поступало, вынося постановление о производстве выемки он полагал, что изымаемые документы не относятся к первичным финансово-хозяйственным и бухгалтерским документам, поэтому за получением соответствующего разрешения суда не обращался.
Показания свидетелей согласуются между собой и с письменными материалами дела:
материалами выемки в КП «Севэлектроавтотранс» (т. 3 л.д. 1-4):
- актом вскрытия сейфа от 14 октября 2011 года, согласно которого в сейфе в помещении бухгалтерии среди прочего выявлены полисы обязательного страхования, не подписанные директором предприятия и не заверенные печатью предприятия (1-й и 2-й экз.) в количестве 113 шт. на троллейбусы и 43 шт. на автотранспортные средства, заявка-реестр обеспечения транспортных средств по договору № 342-11-ГО в 2-х экз., не подписанные и не заверенные печатью предприятия (т. 3 л.д. 5);
- письмами КП «Севэлектроавтотранс» в адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» от 25 июня 2011 года № 05/760, от 17 июня 2011 года № 05/708 о возврате денежных средств, перечисленных ЧАО «СК «Юпитер-М» (т. 3 л.д. 8, 10).
- письмом ЧАО «СК «Юпитер-М» в адрес КП «Севэлектроавтотранс» от 04 июля 2011 года № 300, согласно которого ЧАО «СК «Юпитер-М» для рассмотрения требований о возврате денежных средств просит направить подписанные договоры № 340-11 и № 342-11 (т. 3 л.д. 6);
- договором о согласовании условий обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств № 340-11-ГО без даты, заключенным между ЧАО «СК «Юпитер-М» и КП «Севэлектроавтотранс», с заявкой-реестром обеспеченных транспортных средств по договору № 340-11-ГО без даты, из которых следует, что стороны согласовывали условия, на которых в случае принятия положительного решения готовы сотрудничать (т. 3 л.д. 11-14);
- актом выполненных работ согласно договора № 340-11-ГО, не имеющего даты его составления и даты выполнения работ (т. 3 л.д. 15);
- надлежаще заверенными копиями платежных поручений № 994 от 03 марта 2011 года на сумму 24470,08 гривен, № 1007 от 04 марта 2011 года на сумму 33934,40 гривен, № 1295 от 30 марта 2011 года на сумму 10000,00 гривен, согласно которых КП «Севэлектроавтотранс» согласно договоров № 340-11-ГО и № 342-11-ГО перечислило ЧАО «СК «Юпитер-М» денежные средства на общую сумму 68404,48 гривен;
- журналом регистрации договоров, заключенных КП «Севэлектроавтотранс», согласно которого договора № 340-11-ГО и № 342-11-ГО в КП «Севэлектроавтотранс» не зарегистрированы;
- полисами обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств со специальными знаками к полису по договору № 342-11-ГО в количестве 113 шт. (т. 3 л.д. 26-251), полисами обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств со специальными знаками к полису и двумя копиями по договору № 340-11-ГО в количестве 43 шт., которые не подписаны со стороны КП «Севэлектроавтотранс» (т. 3 л.д. 252-423);
- материалами осмотра и приобщения в качестве вещественных доказательств, изъятых в КП «Севэлектроавтотранс» указанных документов (т. 3 л.д. 424-427);
материалами выемки в ЧАО «СК «Юпитер-М» (т. 4 л.д. 61-64):
- договором о согласовании условий обязательного страхования гражданско- правовой ответственности собственников наземных транспортных средств № 340-11-ГО без даты, заключенным между ЧАО «СК «Юпитер-М» и КП «Севэлектроавтотранс», с заявкой-реестром обеспеченных транспортных средств по договору № 340-11-ГО без даты, из которых следует, что стороны согласовали условия, на которых в случае принятия положительного решения готовы сотрудничать (т. 4 л.д. 65-68);
- актом выполненных работ согласно договора № 340-11-ГО, не имеющего даты его составления и даты выполнения работ, не подписанного со стороны КП «Севэлектроавтотранс» (т. 4 л.д. 69);
- актом приема-передачи полисов обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств согласно договора № 340-11-ГО в количестве 43 шт. на сумму 24470,08 гривен, утвержденным 01 марта 2011 года директором ЧАО «СК «Юпитер-М», согласно которого КП «Севэлектроавтотранс» в лице главного бухгалтера ОСОБА_2 указанные полисы приняты (т. 4 л.д. 70);
- актом приема-передачи полисов обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств согласно договора № 342-11-ГО в количестве 113 шт. на сумму 131803,00 гривен, утвержденным 01 марта 2011 года директором ЧАО «СК «Юпитер-М», согласно которого КП «Севэлектроавтотранс» в лице главного бухгалтера ОСОБА_2 указанные полисы приняты (т. 4 л.д. 71);
- счетами № 98 от 25 февраля 2011 года по договору № 340-11-ГО от 25 февраля 2011 года на сумму 24470,08 гривен, № 107 от 01 марта 2011 года по договору № 342-11-ГО от 01 марта 2011 года на сумму 43934,40 гривен, который оформлен без заключенного договора № 342-11-ГО, при этом реквизиты и суммы счетов соответствуют реквизитам счетов, указанных в платежных поручениях № 994 от 03 марта 2011 года, № 1007 от 04 марта 2011 года, № 1295 от 30 марта 2011 года и суммам перечисленных денежных средств (т. 4 л.д. 72, 73);
- материалами осмотра и приобщения в качестве вещественных доказательств, изъятых в ЧАО «СК «Юпитер-М» указанных документов (т. 4 л.д. 77-80);
материалами выемки в КП «Севэлектроавтотранс», осмотра и приобщения в качестве вещественных доказательств (т. 4 л.д. 83-87):
- журнала регистрации входящих документов за период с 04 января 2011 года по
30 декабря 2011 года, в котором счета № 98 от 25 февраля 2011 года по договору № 340-11-ГО на сумму 24470,08 гривен и № 107 от 01 марта 2011 года по договору № 342-11-ГО на сумму 43934,40 гривен не регистрировались;
- книги регистрации банковских документов за период с 05 января 2011 года по 29 декабря 2011 года, в которой зарегистрированы платежные поручения № 994 от 03 марта 2011 года, № 1007 от 04 марта 2011 года, № 1295 от 30 марта 2011 года;
материалами выемки в Севастопольском БО филиала КЦО ПАО «Проминвестбанк» (т. 4 л.д. 92-93):
- ведомостями движения средств за период с 01 февраля 2011 года по 01 мая 2011 года по счетам № 26047321337298, № 26000302337298, № 26001301337298, согласно которых со счета № 26001301337298 КП «Севэлектроавтотранс» платежами от 03 и 30 марта 2011 года, со счета № 26000302337298 платежом от 04 марта 2012 года ЧАО «СК «Юпитер-М» перечислены денежные средства на общую сумму 68404,48 гривен (т. 4 л.д. 94-122);
- материалами осмотра и приобщения в качестве вещественных доказательств, изъятых в Севастопольском БО филиала КЦО ПАО «Проминвестбанк» указанных ведомостей (т. 4 л.д. 123,124);
- решением Хозяйственного суда АР Крым от 20 октября 2011 года по делу № 5002-12/3297-2011, в соответствии с которым в удовлетворении иска КП «Севэлектроавтотранс» о взыскании с ЧАО «СК «Юпитер-М» безосновательно полученных денежных средств в сумме 68404,48 гривен и процентов в сумме 1848,49 гривен отказано (т. 1 л.д. 32-34);
- копиями договора добровольного страхования ответственности перед третьими лицами № 2759/352 от 31 августа 2010 года с приложением, заявления о добровольном страховании ответственности перед третьими лицами от 31 августа 2010 года, дополнительного соглашения № 1 к договору добровольного страхования ответственности перед третьими лицами № 2759 от 31 августа 2010 года, согласно которых троллейбусы КП «Севэлектроавтотранс» в количестве 134 ед. в период с 14 сентября 2010 года по 13 сентября 2011 года были застрахованы в ЧАО «КСК» (т. 1 л.д. 210-215);
- копией договора об организации обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств № 460/115 от 02 марта 2010 года с приложением, в соответствии с которым транспортные средства КП «Севэлектроавтотранс» в количестве 48 ед. в период с 04 марта 2010 года по 03 марта 2011 года были застрахованы в ЧАО «КСК» (т. 1 л.д. 221-227);
- актом внеплановой ревизии отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности КП «Севэлектроавтотранс» за период с 01 марта 2009 года по 01 июня 2011 года № 06-21/83 от 06 июля 2011 года с приложениями, которым установлено безосновательное списание (оплату) денежных средств платежными поручениями № 994 от 03 марта 2011 года, № 1007 от 04 марта 2011 года, № 1295 от 30 марта 2011 года на общую сумму 68404,48 гривен, что допущено по вине главного бухгалтера ОСОБА_2, которая осуществляла платежи по системе «клиент-банк», используя электронные карточки (подписи) ОСОБА_5 и ОСОБА_6 (т. 2 л.д. 4-130);
- копией должностной инструкции главного бухгалтера КП «Севэлектроавтотранс», в соответствии с которой главный бухгалтер, среди прочего, имеет право рассматривать и визировать договоры и соглашения, заключаемые предприятием на получение или отпуск товарно-материальных ценностей и на выполнение работ и услуг, подписывать совместно с директором предприятия или лицами им на то уполномоченными приказом по предприятию документы, служащие основанием для приемки или выдачи денежных средств и товарно-материальных ценностей, а также оформления кредитных и расчетных обязательств, самостоятельное, без согласования с директором предприятия или лицами им на то уполномоченными приказом по предприятию исполнение хозяйственных договоров, приемка или выдача денежных средств и товарно-материальных ценностей не входит в полномочия главного бухгалтера КП «Севэлектроавтотранс», и с которой ОСОБА_2 ознакомлена под роспись 21 февраля 2011 года (т. 2 л.д. 153-158);
- копиями приказов директора КП «Севэлектроавтотранс» от 21 февраля 2011 года № 110, от 25 октября 2011 года № 651, с которыми ОСОБА_2 была ознакомлена под роспись, в соответствии с которыми она была назначена на должность главного бухгалтера КП «Севэлектроавтотранс» 21 февраля 2011 года, уволена с данной должности 25 октября 2011 года, подтверждающими причастность ОСОБА_2 к совершенному преступлению (т. 2 л.д. 170, т. 1 л.д. 35).
Приведенный объем доказательств суд признает достаточным, сами доказательства допустимыми, в связи с чем, считает возможным положить их в основу обвинительного приговора в отношении подсудимой ОСОБА_2
Суд соглашается с доводами защитника - адвоката ОСОБА_1 о том, что выемки по постановлениям старшего следователя Севастопольской транспортной прокуратуры от 19 декабря 2011 года в КП «Севэлектроавтотранс» (т. 3 л.д. 1-4) и в ЧАО «СК «Юпитер-М» (т. 4 л.д. 61-64) проводились с нарушением требований ч. 4 ст. 178 УПК Украины 1960 года, согласно которых выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и/или бухгалтерских документом производится только по мотивированному постановлению судьи, которое выносится с соблюдением порядка, установленного ч. 5 ст. 177 УПК Украины 1960 года, однако учитывая, что в ходе их производства все документы были выданы добровольно, каких-либо замечаний со стороны их участников не поступало, доказательства, полученные в ходе их производства, суд, в совокупности с иными доказательствами, собранными по делу, признает достоверными.
Доводы подсудимой ОСОБА_2 и защитника - адвоката ОСОБА_1 о том, что перечисление ЧАО «СК «Юпитер-М» денежных средств было одобрено руководством КП «Севэлектроавтотранс», поскольку договор № 340-11-ГО был подписан исполняющим обязанности директора ОСОБА_3, а по договору № 342-11-ГО имелось письмо от 01 марта 2011 года № 03/237 (т. 2 л.д. 184) с просьбой выдать полисы страхования, графиком и размером внесения оплат по договору, подписанное ОСОБА_3 и главным бухгалтером ОСОБА_2, суд не принимает во внимание, так как само по себе наличие указанных документов не может быть основанием для перечисления денежных средств без его согласования с директором предприятия или лицами им на то уполномоченными приказом, что предусмотрено должностной инструкцией главного бухгалтера КП «Севэлектроавтотранс».
Доводы подсудимой ОСОБА_2 о том, что перечисление денежных средств осуществлялось ею на основании завизированных исполняющим обязанности директора КП «Севэлектроавтотранс» ОСОБА_3 счетов, в ходе судебного разбирательства дела своего подтверждения не нашли и опровергаются показаниями свидетелей ОСОБА_3, ОСОБА_6, ОСОБА_5, ОСОБА_8, ОСОБА_11, а также материалами дела.
Действия подсудимой ОСОБА_2 правильно квалифицированы по ст. 365 ч. 1 УК Украины, как превышение служебных полномочий, то есть умышленное совершение должностным лицом действий, явно выходящих за пределы предоставленных ему полномочий, причинившее существенный вред охраняемым законом государственным интересам. При этом суд, принимает во внимание, что на момент рассмотрения дела в суде статья 365 УК Украины действует в редакции от 07 апреля 2011 года, вступившей в силу 01 июля 2011 года, однако руководствуется положениями ст. 4 ч. 2 УК Украины, согласно которых преступность и наказуемость, а также иные уголовно-правовые последствия деяния определяются законом об уголовной ответственности, действовавшим на время совершения этого деяния.
Назначая наказание подсудимой, суд учитывает характер и степень общественной опасности, тяжесть совершенного преступления, которое в соответствии со ст. 12 УК Украины относится к преступлениям средней тяжести, личность виновной, характеризующейся положительно (т. 4 л.д. 202).
Обстоятельств, смягчающих или отягчающих ответственность подсудимой, по делу не установлено.
Исходя из того, что наказание является не только карой за совершенное преступление, но имеет цель исправления и перевоспитания осужденных, предупреждение совершения ими новых преступлений, суд считает, что исправление и перевоспитание подсудимой ОСОБА_2 возможно без изоляции ее от общества, с применением ст. 75 УК Украины, по следующим основаниям. Судом установлено, что ОСОБА_2 ранее не судима (т. 4 л.д. 203, 204), к уголовной ответственности привлекается впервые, имеет постоянное место жительства и регистрации, проживает в семье (т. 4 л.д. 196-197), под наблюдением врача-психиатра не находится (т. 4 л.д. 198), на учете у врача-нарколога не состоит (т. 4 л.д. 199), в связи с чем приходит к выводу о необходимости назначения подсудимой ОСОБА_2 основного наказания, не связанного с изоляцией от общества, однако в условиях осуществления надзора в виде ограничения свободы в рамках санкции статьи (в редакции до 01 июля 2011 года), предусматривающей ответственность за данное преступление, с применением обязательного дополнительного наказания в виде лишения права занимать должности, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью, с применением положений ст. 75 УК Украины и освобождением подсудимой от отбывания назначенного ей основного наказания с испытанием, с возложением на нее обязанностей, предусмотренных ст. 76 УК Украины. Оснований для применения ст. 69 УК Украины суд не усматривает.
Руководствуясь положениями ст. 65 УК Украины, суд полагает, что назначенное наказание в виде ограничения свободы и освобождение от его отбывания с испытанием, при контроле за поведением осужденной со стороны уголовно-исполнительной инспекции, будет достаточной мерой, которая послужит исправлению подсудимой и будет способствовать предупреждению совершения ею новых преступлений.
Гражданский иск, заявленный Севастопольской транспортной прокуратурой в интересах КП «Севэлектроавтотранс» о возмещении материального ущерба в размере 68404,48 гривен, на основании ст. 1166 ГК Украины подлежит удовлетворению в полном объеме.
На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины 1960 года, суд, -
ПРИГОВОРИЛ:
ОСОБА_2 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ст. 365, ч. 1 УК Украины (в редакции до 01 июля 2011 года) и назначить ей наказание в виде двух лет ограничения свободы с лишением права занимать должности, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью, сроком на один год.
На основании ст. ст. 75, 76 УК Украины осужденную ОСОБА_2 освободить от отбывания назначенного основного наказания в виде двух лет ограничения свободы, если она в течение одного года не совершит нового преступления и выполнит возложенные на нее обязанности.
Обязать осужденную ОСОБА_2 не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения уголовно-исполнительной инспекции; сообщать уголовно-исполнительной инспекции об изменении места жительства, работы; периодически являться для регистрации в уголовно-исполнительную инспекцию.
Меру пресечения до вступления приговора в законную силу осужденной ОСОБА_2 оставить без изменения - подписку о невыезде.
Взыскать с осужденной ОСОБА_2 в пользу КП «Севэлектроавтотранс» в счет возмещения материального ущерба 68404 (шестьдесят восемь тысяч четыреста четыре) гривны 48 копеек.
Вещественные доказательства по делу: акт вскрытия сейфа от 14.10.2011 года; письмо ЧАО «СК «Юпитер-М» в адрес КП СГС «Севэлектроавтотранс» им. А.С. Круподерова исх. № 300 от 04 июля 2011 года; письмо КП СГС «Севэлектроавтотранс» им. А.С. Круподерова в адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» исх. № 05/760 от 25 июня 2011 года с почтовым чеком об отправке; письмо КП СГС «Севэлектроавтотранс» им. А.С. Круподерова в адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» исх. № 05/708 от 17 июня 2011 года с почтовым чеком об отправке; договор согласования условий обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств № 340-11-ГО без даты; заявка-реестр обеспеченных транспортных средств по договору № 340-11-ГО без даты; акт выполненных работ по договору № 340-11-ГО без даты; заверенные копии платежных поручений № 994 от 03 марта 2011 года, № 1007 от 04 марта 2011 года, № 1295 от 30 марта 2011 года; заявка-реестр обеспеченных транспортных средств по договору № 342-11-ГО от 01 марта 2011 года; журнал регистрации договоров, заключенных КП СГС «Севэлектроавтотранс» им. А.С. Круподерова, начат 01 октября 2008 года; полисы обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств со специальными знаками к полису и двумя копиями к полису по договору № 340-11-ГО: АА 2477737, АА 2477738, АА 2477719, АА 2477718, АА 2477723, АА 2477722, АА 2477721, АА 2477720, АА 2477724, АА 2477726, АА 2477727, АА 2477716, АА 2477736, АА 2477735, АА 2477734, АА 2477733, АА 2477732, АА 2477731, АА 2477730, АА 2477729, АА 2477717, АА 2477658, АА 2477739, АА 2477728, АА 2477697, АА 2477699, АА 2477725, АА 2477698, АА 2477700, АА 2477701, АА 2477702, АА 2477703, АА 2477704, АА 2477705, АА 2477706, АА 2477707, АА 2477709, АА 2477710, АА 2477711, АА 2477712, АА 2477713, АА 2477714, АА 2477715; полисы обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств со специальными знаками к полису по договору № 342-11-ГО: АА 3722127, АА 3722033, АА 3722034, АА 3722149, АА 3722148, АА 3722147, АА 3722146, АА 3722145, АА 3722144, АА 3722143, АА 3722142, АА 3722141, АА 3722064, АА 3722136, АА 3722135, АА 3722134, АА 3722049, АА 3722048, АА 3722133, АА 3722132, АА 3722131, АА 3722130, АА 3722128, АА 3721980, АА 2477795, АА 3722077, АА 3722071, АА 3722070, АА 3722069, АА 3722101, АА 3722089, АА 3722090, АА 3722091, АА 3722125, АА 3722126, АА 3722124, АА 3722123, АА 3722082, АА 3722137, АА 3722051, АА 3722050, АА 3722035, АА 3722031, АА 3722038, АА 2477770, АА 2477769, АА 3722150, АА 3722068, АА 3722067, АА 3722063, АА 3722075, АА 3722073, АА 3722065, АА 3722039, АА 3722139, АА 3722081, АА 3722080 АА 3722079, АА 3722078, АА 3722076, АА 3722074, АА 3722072, АА 3722092, АА 3722102, АА 3722111, АА 3722110, АА 3722109, АА 3722107, АА 3722103, АА 3722122, АА 3722121, АА 3722120, АА 3722118, АА 3722119, АА 1901967, АА 3722055, АА 3722053, АА 3722054, АА 3722062, АА 3722052, АА 3722061, АА 3722066, АА 3722060, АА 3722037, АА 3722056, АА 3722057, АА 3722058, АА 3722059, АА 3722036, АА 3722041, АА 3722042, АА 3722043, АА 3722044, АА 3722045, АА 3722046, АА 3722047, АА 3722100, АА 3722098, АА 3722097, АА 3722096, АА 3722117, АА 3722116, АА 3722115, АА 3722114, АА 3722113, АА 3722088, АА 3722086, АА 3722084, АА 3722085, АА 3722083, АА 3722095, АА 3722094, АА 3722093; договор согласования условий обязательного страхования гражданско-правовой ответственности собственников наземных транспортных средств № 340- 11-ГО без даты заключенный между ЧАО «СК «Юпитер-М», действующей от имени ЧАО «СК «Эталон» и КП СГС «Севэлектроавтотранс» им. А.С. Круподерова; заявка-реестр обеспеченных транспортных средств по договору № 340-11-ГО без даты; акт выполненных работ по оказанию услуг по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств согласно договора № 340-11-ГО без даты; акт приема-передачи полисов обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств согласно договора № 340-11-ГО в количестве 43 штук на сумму 24470,08 гривен, утвержденный 01 марта 2011 года директором ЧАО «СК «Юпитер-М»; акт приема-передачи полисов обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств согласно договора № 342-11-ГО в количестве 113 штук на сумму 131803,00 гривен, утвержденный 01 марта 2011 года директором ЧАО «СК «Юпитер-М»; счет № 98 от 25 февраля 2011 года по договору № 340-11-ГО на сумму 24470,08 гривен; счет № 107 от 01 марта 2011 года по договору № 342-11-ГО на сумму 43934,40 гривен; письмо КП СГС «Севэлектроавтотранс» им. А.С. Круподерова в адрес ЧАО «СК «Юпитер-М» исх. № 05/708 от 17 июня 2011 года; письмо ЧАО «СК «Юпитер-М» в адрес КП СГС «Севэлектроавтотранс» им. А.С. Круподерова исх. № 298 от 30 июня 2011 года; письмо ЧАО «СК «Юпитер-М» в адрес КП СГС «Севэлектроавтотранс» им. А.С. Круподерова исх. № 299 от 04 июля 2011 года; журнал регистрации входящих документов за период с 04 января 2011 года по 30 декабря 2011 года; книга регистрации банковских документов за период с 05 января 2011 года по 29 декабря 2011 года; ведомость движения средств за период с 01 февраля 2011 года по 01 мая 2011 года по счету № 26047321337298; ведомость движения средств за период с 01 февраля 2011 года по 01 мая 2011 года по счету № 26000302337298; ведомость движения средств за период с 01 февраля 2011 года по 01 мая 2011 года по счету № 26001301337298 - хранить при деле.
На приговор в течение пятнадцати суток со дня следующего за его провозглашением может быть подана апелляция в Апелляционный суд города Севастополя путем подачи апелляции через Ленинский районный суд города Севастополя.
Председательствующий