Справа № 232/112/12

                                                                      Провадження 4/232/65/12

П О С Т А Н О В А

          18 жовтня 2012 року                                          м. Вінниця

Суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковальчук О.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ Укрсиббанк (МФО-351005, м. Вінниця, вул. Чорновола, 29) документів про відкриття та використання службовими особами ТОВ «Онлі»(код ЄДРПОУ 36995507) банківського рахунку № 26001286855000, а саме роздруківки руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів та призначенням платежу за період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунків, установчих документів (статут, устав та інше), наказів (протоколів) на призначення,

ВСТАНОВИВ:

18.10.2012 року старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду із вказаним поданням, мотивуючи тим, що у нього в провадженні знаходиться кримінальна справа № 12279008, порушена відносно посадових осіб ТОВ «Онлі», зокрема, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, по умисному ухиленню від сплати податків у значних розмірах, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

Під час розслідування вказаної кримінальної справи було встановлено, що вказані вище особи в період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на суму 190 667 грн. та в порушення п. 198.1, п.198.2, п.198.3 та п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.10 р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) шляхом завищення податкового кредиту по податку на додану вартість, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість за червень, листопад 2011 року на суму 427 000 грн., а всього ухилились від сплати податків (податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість) на загальну суму 617 667 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, об’єктивного, всебічного розслідування кримінальної справи виникла необхідність у проведенні виїмки документів в АТ Укрсиббанк (МФО-351005, м. Вінниця, вул. Чорновола, 29), зокрема, документів про відкриття та використання службовими особами ТОВ «Онлі»(код ЄДРПОУ 36995507) банківського рахунку № 26001286855000.

Дослідивши матеріали подання вважаю, що подання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

У ч. 1 ст. 178 КПК України зазначено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місті.

          У своєму поданні слідчий Гаєвик О.Ю. не послався на дані, а також не долучив до матеріалів подання докази, які б підтверджували викладені у поданні обставини, зокрема те, що Службові особи ТОВ «Онлі»проводять розрахунки та отримують кошти через рахунок № 26001286855000, який відкритий в АТ Укрсиббанк (МФО-351005, м. Вінниця, вул. Чорновола 29).

Оскільки рішення про проведення виїмки приймається лише у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певному місці, а слідчим таких даних не надано, у задоволенні подання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити у задоволенні подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ Укрсиббанк (МФО-351005, м. Вінниця, вул. Чорновола, 29) документів про відкриття та використання службовими особами ТОВ «Онлі»(код ЄДРПОУ 36995507) банківського рахунку № 26001286855000, а саме роздруківки руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів та призначенням платежу за період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунків, установчих документів (статут, устав та інше), наказів (протоколів) на призначення.

На постанову судді протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до Апеляційного суду Вінницької області.

Суддя:                                                                                О.В. Ковальчук