Судове рішення 1-216/11 від 29.05.2012

Судове рішення #22847565

Дело № 1-216/11 р.

Производство № 1/1414/36/12 р.

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

19.04.2012 г.

. Корабельный районный суд г. Николаева в составе:

председательствующего - судьи Покровской Т.С.

при секретаре Сидоровой Т.А.

с участием прокурора Рябоконь А.В.

и адвоката ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Николаеве дело по обвинению

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца п. Смотрич Городецкого района Хмельницкой обл., украинца, гражданина Украины, образование - высшее, работающего частным предпринимателем, разведенного, ранее не судимого, зарегистрированного и проживающего по АДРЕСА_1

- в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст.191 УК Украины;

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца и жителя АДРЕСА_2, украинца, гражданина Украины, образование - неоконченное высшее, не работающего, женатого, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, ранее не судимого,

- в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 27 ч. 5, 191 ч. 3 УК Украины,

У с т а н о в и л:

В период времени 2005-2006 годов ОСОБА_2, работая в должности замести теля директора по структурному и хозяйственному обеспечению государственного предприятия «Николаевский авиаремонтный завод «НАРП»(далее ГП «НАРП»), рас положенного по адресу: г. Николаев, ул. Знаменская, 4, умышленно, действуя из корыстных побуждений, по предварительному сговору с частным предпринимателем ОСОБА_3, имея определённые должностные обязанности по влиянию на руководство ГП «НАРП»по распоряжению денежными сред ствами, совершил завладение денежными средствами ГП «НАРП»в сумме 158556 грн. путем злоупотребления своим служебным положением.

Так, 2 августа 2004 года ОСОБА_2 приказом директора ГП «НАРП»№ 486 был назначен на должность заместителя директора ГП «НАРП»по хозяйственному и структурному обеспечению. При этом он был ознакомлен с правами и обя занностями, предусмотренными внутренней должностной инструкцией заместителя директора ГП «НАРП»по хозяйственному и структурному обеспечению от 19 мая 2005 года.

Согласно должностной инструкции ОСОБА_2 обязан: руководить пла нированием работ по ремонту сооружений и помещений; принимать меры по своевременному заключению договоров с подрядными организациями на строитель но-монтажные работы, с предприятиями на поставку материалов и оборудования; организовывать контроль за выполнением строительными организациями дого ворных обязательств, в необходимых случаях применять санкции, предусмотренные договорами; организовывать контроль по своевременной подготовке и выдаче проектно-сметной и технической документации для выполнения строительных и ре монтных работ, за соблюдением установленных норм строительства, сроков ввода в действие объектов, на которых выполнялись работы; организовывать приём, сдачу и введение в эксплуатацию объектов оконченного строительства и ремонта. Кроме того, согласно разделу 4 инструкции ОСОБА_2 нес ответственность за правильную эксплуатацию и организацию планово-предупредительного ремонта ин женерных сетей, средств связи, сооружений и помещений; за непосредственную организацию и проведение работ в соответствии с действующим законодательством; за своевременное, качественное выполнение обязанностей, приказов директора завода, положений и указаний вышестоящих организаций по социальным вопросам и кадро вой политики.

Помимо этого, ОСОБА_2 в соответствии с должностной инструкцией относил ся к категории руководящего состава завода; руководил службой, в которую входит база отдыха «Сокол»; имел право руководить деятельностью службы по выполнению заданий и функций, указанных в Положении о службе хозяйственного и структурного обеспечения, да вать руководящему и производственному составу цехов и подразделений указания по вопросам, которые связанны с правильной эксплуатацией и качественным содержа нием оборудования инженерных сетей и сооружений, самостоятельно устанавливать сроки разработки и выдачи проектно-сметной документации на выполнение строи тельных и ремонтных работ.

Таким образом, ОСОБА_2 в период 2005-2006 годов, работая в долж ности заместителя директора ГП «НАРП»по хозяйственному и структурному обеспе чению, выполнял функции, связанные с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, то есть являлся должностным лицом.

Кроме того, ОСОБА_2, согласно приказу ГП «НАРП»«Об организации ре монтно-строительных работ на предприятии»№743 от 09.12.2004 года, с которым он ознакомлен под роспись, являлся на предприятии ответственным руководителем за составление договоров с подрядчиком на выполнение ремонтно-строительных работ, их согласования и проверки соответствия плану технического развития; согласование договорных цен с подрядными организациями на выполнение ремонтно-строительных работ. Также, согласно п. 3 данного приказа ОСОБА_2 являлся пред седателем комиссии по проверке выполнения утверждённых объёмов ремонтно-строительных работ подрядчиком и составление актов приёмки объектов.

В октябре 2004 года ОСОБА_2, будучи заместителем директора ГП «НАРП»по хозяйственному и структурному обеспечению, являясь ответственным лицом на предприятии за выполнение ремонтно-строительных работ, в чьи обязанности входи ло организовывать контроль за выполнением строительными организациями дого ворных обязательств, зная о проведении ежегодных плановых ремонтных работ на базе отдыха «Сокол» перед открытием сезона, имея влияние в силу своих должностных обязанностей на директора ГП «НАРП»по распоряжению денежными средствами и не посвящая последнего в преступный замысел, злоупотребляя своим служебным положением, из корыстных мотивов, разработал и реализовал преступный план по завладению денежными сред ствами ГП «НАРП».

Разработанная ОСОБА_2 преступная схема заключалась в организации выполнения ремонтно-строительных ра бот на базе отдыха «Сокол»ГП «НАРП»силами работников этой базы, студентов-практикантов и иных посторонних лиц. Выполненные ими объёмы работ, по предварительному сговору с предпринимателем, незаконно вносить в сметную документацию частного предпринимателя, как объ ёмы ремонтных работ, якобы выполненные предпринимателем. В силу своих должностных обязанностей, не ставя в известность директора ГП «НАРП», подписывать у него сметную и финансовую документацию предпринимателя, на основании которой ГП «НАРП»будет перечислять денежные средства на расчётные счета частного предпринимателя, который в последующем должен будет их обналичивать и совместно с ОСОБА_2 присваивать в своих корыстных интересах. Фактически ремонтные работы частным предпринимателем выполняться не будут, а затраты на их выполнение будет нести ГП «НАРП»за счёт собственных денежных средств в виде заработной платы работникам базы и студентам-практикантам, а также с использованием стройматериалов предприятия.

С целью реализации указанной преступной схемы ОСОБА_2, действуя из корыстных мотивов, пригласил на ГП «НАРП»частного предпринимателя ОСОБА_3 (далее ЧП ОСОБА_3.), идентификационный номер НОМЕР_4, расчётный счёт НОМЕР_5 открытый 20.09.2004 года в Корабель ном отделении «Ощадбанка Украины»№8310, расчётный счёт НОМЕР_6 от крытый 12.09.2005 года в областной ФАКБ «Укрсоцбанк», который занимался поис ком работы и ранее оставил свои данные на проходной предприятия.

ОСОБА_2, реализуя свой преступный план, преследуя корыстную цель по завладению денежными средствами ГП «НАРП», в октябре 2004 года, в своём слу жебном кабинете по адресу: г. Николаев, ул. Знаменская, 4 предложил ОСОБА_3 участвовать при реализации вышеуказанной преступной схемы в роли подрядной организации, которая будет оформлять фиктивные документы о выполнении работ на базе и получать на свои расчётные денежные средства. ОСОБА_3, преследуя корыстные интересы, согласился на предложение ОСОБА_2

Так, в период май -сентябрь 2005 года ОСОБА_2, выполняя роль организатора и исполнителя своего преступного плана, действуя из корыстных мотивов, достоверно зная о том, что ремонтные работы на базе отдыха «Сокол»будут выполняться силами работников базы и студентами, организовал оформление и сказал частному предпринимателю ОСОБА_3 подписать с ГП «НАРП»два договора подряда №346 от 15.05.2005 года, №347 от 09.09.2005 года на проведение предпринимателем ремонтно-строительных работ на базе отдыха «Сокол»в период 2005 года. Согласно указанным договорам, ОСОБА_3 обязался выполнить ремонтно-строительные работы на объектах базы отдыха «Сокол».

В тот же период времени ОСОБА_2, находясь на рабочем месте по адресу: г. Николаев, ул. Знаменская, 4, продолжая свою преступную деятельность, в силу своих служебных обязанностей и пользуясь доверием директора предприятия, не посвящая в свои преступные планы, лично завизировал и передал указанные договора на подпись руководству ГП «НАРП».

Тогда же ОСОБА_2, реализуя свой преступный план, злоупотребляя своим служебным положением, имея реальную возможность давать указания работникам хозяйственной службы предприятия, не посвящая инженера ГП «НАРП»ОСОБА_4 в свои преступные планы, дал указание последней о составлении сметной документации на проведение частным предпринимателем ОСОБА_3 ремонтно-строительных работ на базе отдыхе «Сокол»с внесением в указанные документы данных об объёмах работ, которые ей предоставит предприниматель ОСОБА_3

После этого ОСОБА_2, реализуя свой преступный замысел, в силу своего должностного положения на предприятии, достоверно зная о наименованиях ремонтных работ, которые планируется выполнить силами работников базы и студентами в 2005 году, предоставил пособнику ОСОБА_3 данную информацию. ОСОБА_3, выполняя свою роль пособника в преступном плане ОСОБА_2, действуя по его указанию, произвёл замеры на соответствующих объектах базы отдыха «Сокол». Полученные данные об объёмах и наименованиях работ на базе отдыха «Сокол»по ремонту трёх каменных домиков, внутреннего и наружного водопровода, помещений столовой, ОСОБА_3 передал инженеру ГП «НАРП»ОСОБА_4 для внесения их в сметную документацию на проведение якобы им ремонтных работ на базе отдыха «Сокол»с целью последующего их использования в качестве основания на перечисление ГП «НАРП»денежных средств на его счета.

Тогда же, на основании предоставленных ОСОБА_2 и ОСОБА_3 указанных сведений, не подозревая об их преступных планах, выполняя свои служебные обязанности и действуя по указанию первого, инженер ГП «НАРП»ОСОБА_4 внесла эти данные в сметную документацию на проведение ЧП ОСОБА_3 ремонтных работ на базе отдыха «Сокол»в 2005 году, а именно в: локальную смету на ремонт домиков (10 ДЦ), локальную смету на ремонт наружного и внутреннего водопровода (9 ДЦ), локальную смету на ремонт помещений столовой (8 ДЦ), договорную цену на ремонт домиков, договорную цену на ремонт наружного и внутреннего водопровода, договорную цену на ремонт помещений столовой, итоговую ведомость ресурсов на ремонт наружного и внутреннего водопровода (9 ДЦ), итоговую ведомость ресурсов на ремонт домиков (10 ДЦ), итоговую ведомость ресурсов на ремонт помещений столовой (8 ДЦ), акт приёмки выполненных подрядных работ на ремонт домиков, акт приёмки выполненных подрядных работ на ремонт наружного и внутреннего водопровода, акт приёмки выполненных подрядных работ на ремонт помещений столовой и передала их для проверки ОСОБА_2

В период май -сентябрь 2005 года ОСОБА_2, находясь на рабочем месте по адресу: г. Николаев, ул. Знаменская, 4, реализуя свой преступный план, с целью использования данных документов предприятием в качестве основания для перечисления денежных средств на счета ЧП ОСОБА_3 за якобы выполненные последним ремонтные работы на базе отдыха «Сокол», представил ОСОБА_3 вышеназванные сметные документы для подписи, что последний сделал в соответствии с отведённой ему ролью.

После этого ОСОБА_2, продолжая свою преступную деятельность, злоупотребляя доверием со стороны руководства ГП «НАРП», являясь ответственным лицом на предприятии за выполнение ремонтно-строительных работ, предоставил на подпись директору ГП «НАРП»вышеуказанные договорные цены, а также акты приёмки выполненных подрядных работ на базе отдыха «Сокол».

Тогда же ОСОБА_2, продолжая реализацию своего преступного замысла, зная о платежеспособности предприятия и возможности оплатить указанные акты приёмки выполненных подрядных работ, достоверно зная, что никакие ремонтные работы предприниматель ОСОБА_3 не выполнял, уведомил его о суммах и датах, для внесения в счета на оплату якобы выполненных ЧП ОСОБА_3, ремонтно-строительных работ на базе отдыха «Сокол»в 2005 году.

В период март -август 2005 года ОСОБА_3, на основании полученных от ОСОБА_2 данных о суммах и датах счетов, составил и подписал счета №4 от 25.03.2005 года на сумму 28458 гривен; №14 от 20.09.2005 года на сумму 10000 гривен; №5 от 28.04.2005 года на сумму 10000 гривен; №6 от 26.05.2005 года на сумму 20000 гривен; №11 от 08.08.2005 года на сумму 20000 гривен; №9 от 03.08.2005 года на сумму 8000 гривен; №11 от 22.08.2005 года на сумму 25000 гривен; №9 от 26.07.2005 года на сумму на 13000 гривен; №7 от 13.06.2005 года на сумму 59205 гривен; №8 от 11.07.2005 года на сумму 10000 гривен; №16 от 21.10.2005 года на сумму 15000 гривен, №11 от 22.08.2005 года на сумму 20000 гривен, б/н от 22.08.2005 года на сумму 10000 гривен и передал их ОСОБА_2

После этого ОСОБА_2, продолжая реализацию своей преступной схемы, лично завизировал и передал составленные ОСОБА_3 вышеуказанные счета в бухгалтерию ГП «НАРП»по адресу: г. Николаев, ул. Знаменская, 4 для дальнейшей подписи у директора ГП «НАРП».

В тот же период времени, согласно утверждённого на предприятии порядка, на основании вышеуказанных счетов, подписанных директором ГП «НАРП», бухгалтерия предприятия составила платёжные поручения: №285 от 28.03.2005 года на сумму 14229 гривен; №328 от 31.03.2005 года на сумму 14229 гривен; №2015 от 21.09.2005 года на сумму 10000 гривен; №600 от 28.04.2005 года на сумму 10000 гривен; №1819 от 06.09.2005 года на сумму 15000 гривен; №1900 от 14.09.2005 года на сумму 20000 гривен; №2326 от 13.10.2005 года на сумму 10000 гривен; №781 от 26.05.2005 года на сумму 20000 гривен; №2459 от 24.10.2005 года на сумму 15000 гривен; №1460 от 11.08.2005 года на сумму 20000 гривен; №1402 от 04.08.2005 года на сумму 8000 гривен; №1602 от 22.08.2005 года на сумму 10000 гривен; №1338 от 26.07.2005 года на сумму 13000 гривен; №914 от 14.06.2005 года на сумму 59205 гривен; №1141 от 12.07.2005 года на сумму 10000 гривен на перечисления денежных средств на счёт частного предпринимателя ОСОБА_3 за якобы выполненные последним ремонтные работы на базе отдыхе «Сокол»в 2005 году.

После этого ОСОБА_2, реализуя задуманную преступную схему по хищению денежных средств ГП «НАРП», в силу своего служебного положения на предприятии, зная о перечислении денежных средств предприятием по оплате названных выше счетов предпринимателю, действуя из корыстных побуждений, сообщил ОСОБА_3 о факте поступления на счёт последнего, перечисленных ГП «НАРП»денежных средств.

В соответствии с отведённой ему ролью пособника ОСОБА_3, действуя по указанию ОСОБА_2, обналичил в Корабельном отделении «Ощадбанка Украины»№8310 по адресу г. Николаев, ул. Металлургов, 34 денежные средства, перечисленные ему ГП «НАРП», а именно:

- 29 марта 2005 года 14200 гривен, на основании денежного чека серии КА №4740997 от 29.03.2005 года;

- 29 апреля 2005 года 10000 гривен, на основании денежного чека серии КА №4740999 от 29.04.2005 года;

- 27 мая 2005 года 19700 гривен, на основании денежного чека серии КА №4741000 от 27.05.2005 года,

- 16 июня 2005 года 20000 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061101 от 16.06.2005 года;

- 22 июня 2005 года 20000 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061102 от 22.06.2005;

- 30 июня 2005 года 18200 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061103 от 30.06.2005 года;

- 1 июля 2005 года 14200 гривен, на основании денежного чека серии КА №4740998 от 01.04.2005 года;

- 13 июля 2005 года 10000 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061104 от 13.07.2005 года;

- 27 июля 2005 года 13000 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061106 от 27.07.2005 года;

- 5 августа 2005 года сумму 7900 гривен, на основании денежных чеков серии КА №6061108 от 05.08.2005 года, на общую сумму 147200 гривен.

В те же дни ОСОБА_2, с целью личного обогащения, реализуя преступную схему по завладению денежными средствами ГП «НАРП», по предварительному преступному сговору, получил в своём служебном кабинете по адресу: г. Николаев, ул. Знаменская, 4 и в личном автомобиле МАХ1МА 3.0», р.н. НОМЕР_7 от ОСОБА_3 указанные суммы денежных средств.

Помимо этого, ОСОБА_3, продолжая реализацию совместного с ОСОБА_2 преступного плана по завладению денежными средствами ГП «НАРП», выполняя роль пособника, обналичил в Николаевском областном филиале АКБ «Укрсоцбанк», ТВБВ-644 по адресу: г. Николаев, проспект Корабелов, 9-А. денежные средства, перечисленные ему ГП «НАРП», а именно:

- 22 сентября 2005 года 9850 гривен, на основании денежного чека серии КИ №2062701 от 22.09.2005 года;

- 14 октября 2005 года 9900 гривен, на основании денежного чека серии

КИ №2062703 от 14.10.2005 года;

- 25 октября 2005 года 14900 гривен, на основании денежного чека серии КИ №2062704 от 25.10.2005 года, в общей сумме 34650 гривен.

В те же дни ОСОБА_2, с целью личного обогащения, по предварительному преступному сговору с ОСОБА_3, также получил в своём служебном кабинете по адресу: г. Николаев, ул. Знаменская, 4 и в личном автомобиле МАХ1МА 3.0», р.н. НОМЕР_7 от частного предпринимателя ОСОБА_3 указанные суммы денежных средств.

В дальнейшем, на основании ранее выписанной ЧП ОСОБА_3 доверенности, в связи с отсутствием последнего, брат предпринимателя ОСОБА_5 обналичил в Корабельном отделении «Ощадбанка Украины»№8310 по адресу: г. Николаев, ул. Металлургов, 34 со счета ЧП ОСОБА_3 денежные средства, перечисленные предпринимателю ГП «НАРП», а именно:

- 11 августа 2005 года 12000 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061111 от 11.08.2005 года;

- 12 августа 2005 года 7800 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061113 от 12.08.2005 года;

- 23 августа 2005 года 9900 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061114 от 23.08.2005 года;

- 7 сентября 2005 года 14850 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061116 от 07.09.2005 года;

- 14 сентября 2005 года 19500 гривен, на основании денежного чека серии КА №6061117 от 14.09.2005 года, на общую сумму 64050 гривен.

В те же дни ОСОБА_2, продолжая свою преступную деятельность, не желая ждать возвращения ОСОБА_3 в г. Николаев, также получил в своём служебном кабинете по тому же адресу и в личном автомобиле N МАХ1МА 3.0», р.н. НОМЕР_7 от родного брата предпринимателя ОСОБА_5 указанные суммы денежных средств.

Кроме того, в январе 2006 года ОСОБА_2, находясь на рабочем месте в г. Николаеве по улице Знаменская, 4, продолжая свою преступную деятельность, выполняя роль организатора и исполнителя своего преступного плана, действуя по вышеуказанной преступной схеме, достоверно зная о том, что ремонтные работы на базе отдыха «Сокол»будут выполнять работники базы, организовал оформление и сказал частному предпринимателю ОСОБА_3 подписать с ГП «НАРП»договор подряда №2706 от 23.01.2006 года на проведение предпринимателем ремонтно-строительных работ на базе отдыха «Сокол»в период 2006 года. Согласно указанному договору, ОСОБА_3 обязался выполнить ремонтно-строительные работы на объектах базы отдыха «Сокол».

В тот же период времени ОСОБА_2, продолжая реализацию своего преступного плана, пользуясь доверием руководства предприятия, не посвящая в свои преступные планы, лично завизировал и передал указанный договор на подпись директору ГП «НАРП».

После этого ОСОБА_2, действуя по предварительному преступному сговору, зная заранее, что предприниматель никаких работ выполнять не будет, сказал ОСОБА_3 также предоставить инженеру ОСОБА_4 данные об объ ёмах и наименованиях работ по ремонту двух каменных домиков в 2006 году с целью вне сения их в сметную документацию на проведение ЧП ОСОБА_3 ремонтно-строительных работ на базе отдыхе «Сокол»в 2006 году.

В период весны - лета 2006 года инженер ОСОБА_4, не осознавая преступного замысла, исполняя свои служебные обязанности и данные ей ранее ОСОБА_2 указания, внесла представленные ОСОБА_3 сведения об объёмах ремонта двух каменных домиков в 2006 году в локальную смету, договорную цену, итоговую ведомость ре сурсов, акт приёмки выполненных подрядных работ и передала их для проверки ОСОБА_2

После этого ОСОБА_2, с целью завладения денежными средствами ГП «НАРП», зло употребляя своим служебным положением, зная заранее, что ремонтные работы на базе отдыха «Сокол»будут выполняться силами предприятия, являясь замести телем директора ГП «НАРП»и имея реальную возможность давать указания своим подчинённым, дал указание инженеру ОСОБА_4 о внесении в смет ную документацию ЧП ОСОБА_3 данных об объёмах ремонтных работ, которые будут выполняться работниками базы в 2006 году и которые предоставил ей директор базы отдыха «Сокол»ОСОБА_6

Выполняя указания непосредственного начальника ОСОБА_2, ОСОБА_4, не посвященная в его преступные замыслы, исполняя свои служебные обязанно сти, внесла предоставленные ей ОСОБА_6 данные об объёмах работ, которые будут выполняться работниками базы, в сметную документацию на проведение ре монтных работ ЧП ОСОБА_3 на базе отдыха «Сокол»за 2006 год. При этом, ОСОБА_4 составила: локальную смету на ремонт 4 каменных домиков (72 ДЦ); локальную смету на ремонт водопровода (74 ДЦ); локальную смету на ремонт душевой и умывальников (73 ДЦ); локальную смету на ремонт 2 каменных домиков (71 ДЦ); локальную смету на ремонт и покраску детского оборудования, теневых навесов, раздевалок, фасадов (64 ДЦ); локальную смету на ремонт 6 каменных домиков (61 ДЦ); локальную смету на ремонт туалета (67 ДЦ); локальную смету на ремонт столовой (65 ДЦ); локальную смету на ремонт водопровода (57 ДЦ); локальную смету на ремонт душевых и умывальников (66 ДЦ); договорную цену на ремонт 4 каменных домиков; договорную цену на ремонт водопровода (57 ДЦ); договорную цену на ремонт душевой и умывальников (66ДЦ); договорную цену на ремонт 2 каменных домиков (71 ДЦ); договорную цену на ремонт и покраску детского оборудования, теневых навесов, раздевалок, фасадов; договорную цену на ремонт 6 каменных домиков; договорную цену на ремонт туалета; договорную цену на ремонт столовой; договорную цену на ремонт водопровода (74ДЦ); договорную цену на капитальный ремонт 2 каменных домиков (58ДЦ); договорную цену на ремонт душевых и умывальников (73 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на ремонт 4 каменных домиков (72 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на ремонт водопровода (57 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на ремонт 4 каменных домиков (72 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на дополнение к смете - на ремонт водопровода (74ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на ремонт душевой и умывальников (73 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на дополнение к смете - на ремонт 2 каменных до миков (71 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на ремонт и покраску детского оборудования, тене вых навесов, раздевалок, фасадов (64 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на ремонт 6 каменных домиков (61 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на ремонт туалета (67 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на ремонт столовой (65 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на капитальный ремонт 2 каменных домиков (58 ДЦ); итоговую ведомость ресурсов на ремонт душевых и умывальников (66 ДЦ); акт приёмки выполненных подрядных работ № 664 на ремонт 4 каменных доми ков; акт приёмки выполненных подрядных работ № 665 на ремонт водопровода; акт приёмки выполненных подрядных работ № 663 на ремонт душевой и умы вальников; акт приёмки выполненных подрядных работ № 662 на ремонт 2 каменных доми ков; акт приёмки выполненных подрядных работ на ремонт и покраску детского обо рудования, теневых навесов, раздевалок, фасадов; акт приёмки выполненных подрядных работ № ДП-584 на ремонт 6 каменных до миков; акт приёмки выполненных подрядных работ на ремонт туалета; акт приёмки выполненных подрядных работ на ремонт столовой; акт приёмки выполненных подрядных работ №ДП-557 на ремонт водопровода; акт приёмки выполненных подрядных работ №ДП-582 на капитальный ремонт 2 каменных домиков; акт приёмки выполненных подрядных работ №ДП-585 на ремонт душевых и умы вальников и передала их для проверки ОСОБА_2

Тогда же ОСОБА_2, реализуя задуманный преступный план, с целью использования данных документов предприятием в качестве основания пе речисления ГП «НАРП»денежных средств на счета ЧП ОСОБА_3 за якобы выполненные последним ремонтные работы на базе отдыха «Сокол», предоставил ОСОБА_3 вышеназванные сметные документы для подписи, что последний и сделал в соответст вии с отведённой ему ролью пособника.

В период 2006 года ОСОБА_2, реализуя свой преступный замысел по завладению денежными средствами ГП «НАРП», являясь ответственным руководителем на заводе за выполнение ремонтных работ на объектах предприятия, будучи председателем ко миссии по приёмки выполненных ремонтных работка предприятии, не выезжая на базу отдыха «Сокол»для фактического принятия выполненных ремонтных работ, зная заранее, что ремонтные работы на базе в 2006 году выполняли работники базы и неофициально нанятыми им работники, дал указания сметчику ОСОБА_4 составить акты приёмки-сдачи отремонтирован ных, реконструированных и модернизированных объектов базы отдыха «Сокол»по данным предоставленным ей ранее ОСОБА_6 и лично подписать, а также под писать у члена комиссии ОСОБА_6

Сметчик ОСОБА_4, выполняя указания своего начальника ОСОБА_2 ис полняя свои служебные обязанности, не осознавая его преступных замыслов, на основании данных об объёмах и наименованиях ремонтных работ, которые будут вы полнять работники базы отдыха «Сокол»в 2006 году и которые предоставил ей ОСОБА_6, составила: акт приёмки-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизирован ных объектов по ремонту водопровода; акт приёмки-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизирован ных объектов по ремонту каменных домиков; акт приёмки-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизирован ных объектов по ремонту столовой; акт приёмки-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизирован ных объектов по капитальному ремонту каменных домиков; акт приёмки-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизирован ных объектов по ремонту и покраске детского оборудования, теневых навесов, раздевалок, фасадов; акт приёмки-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизирован ных объектов по ремонту туалета; акт приёмки-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизирован ных объектов по ремонту душевых и умывальников и, как член комиссии, по ука занию ОСОБА_2, подписала их.

В тот же период времени ОСОБА_2, находясь на рабочем месте по назван ному выше адресу, выполняя свой преступный замысел, зная заранее то, что ОСОБА_3 никаких ремонтных работ на базе не выполнял, являясь заместителем директора ГП «НАРП», дал указание подчинён ному работнику, члену комиссии-мастеру ОСОБА_7 подписать составленные ОСОБА_4 указанные выше акты приёмки-сдачи, заверив его, что все ремонтные работы на базе отдыха «Сокол»выполнены в полном объёме частным предпринима телем ОСОБА_3 и необходимости выезда на базу отдыха нет. ОСОБА_2, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_3, реализуя свою пре ступную схему, также передал указанные акты приёмки-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизированных объектов на базе отдыха «Сокол»част ному предпринимателю ОСОБА_3 на подпись, что тот и сделал в соответст вии с отведённой ему ролью пособника.

В период 2006 года ОСОБА_2, продолжая свою преступную деятельность, действуя из корыстных побуждений, будучи председателем комиссии по приёмке выполненных ремонтных работ на предприятии, с целью документального закрепления якобы вы полнения частым предпринимателем ОСОБА_3 ремонтных работ на базе отдыха «Сокол», подписал, как председатель комиссии, составленные ОСОБА_4 и подписанные всеми членами комиссии указанные акты приёмки-сдачи.

После этого ОСОБА_2, там же на работе, выполняя свой преступный замы сел на завладение денежными средствами ГП «НАРП», согласно установленного на предприятии порядка, будучи ответственным лицом на предприятии за выполнение ремонтных работ, войдя в доверие к руководству ГП «НАРП», не посвящая его в свои преступные планы, передал данные акты приёмки-сдачи главному инженеру ГП «НАРП»для утверждения, заверив последнего, что все ремонтные работы на базе отдыха «Со кол»качественно и в полном объёме выполнены частным предпринимателем ОСОБА_3

В тот же период времени ОСОБА_2, там же на предприятии, продолжая свою преступную деятельность, в чьи обязанности входило организовывать контроль за выполнением строительными организациями договорных обязательств, пользуясь доверием директора ГП «НАРП», предоставил ему на подпись вышеперечисленные 11 договорных цен, а также 11 актов приёмки выполненных подрядных работ на базе отдыхе «Сокол»в 2006 году, что тот и сделал, не зная об истинных преступных мотивах ОСОБА_2

В октябре 2006 года ОСОБА_2, действуя из корыстных мотивов, являясь заместителем директора ГП «НАРП», владея информацией о наличии денежных средств на счетах предприятия для оплаты указанных актов приёмки выполненных подрядных работ, зная, что никакие ремонтные работы ОСОБА_3 не выполнял, сообщил последнему сведения о сумме для внесения в счёт, и времени оплаты якобы выполненных ЧП ОСОБА_3 ремонтно-строительных работ на базе отдыха «Сокол» в 2006 году.

После этого ОСОБА_3, выполняя отведённую ему роль пособника, на основании полученных от ОСОБА_2 сведений, составил и подписал счёт №3 от 04.10.2006 года на сумму 11434 гривен и передал его ОСОБА_2

Тогда же ОСОБА_2, продолжая реализацию преступной схемы, действуя из корыстных побуждений, лично завизировал и передал, составленный ОСОБА_3 вышеуказанный счёт, в бухгалтерию ГП «НАРП»для последующей подписи у директора ГП «НАРП».

На основании подписанного директором ГП «НАРП»вышеуказанного счёта, бухгалтерия предприятия составила платёжное поручение № 1798 от 04.10.2006 года на сумму 11434 грн. для перечисления денежных средств на счёт ЧП ОСОБА_3

После перечисления денежных средств ОСОБА_2, реализуя свой преступный умысел, по предварительному сговору с ОСОБА_3, владея информацией о перечис лении денежных средств на счёт предпринимателя, действуя с це лью личного обогащения, сообщил ОСОБА_3 о факте перечисления ГП «НАРП»денежных средств на его счёт.

В соответствии с отведенной ему ролью пособника, ОСОБА_3, продолжая свою преступную деятельность, обналичил в Николаевском областном филиале АКБ «Укрсоцбанк», ТВБВ-644 по адресу: г. Николаев, проспект Корабелов, 9-А 5 октября 2006 года 11200 гривен, на основании денежного чека серии КИ № 2062712 от 05.10.2006 года.

В тот же день ОСОБА_2, действуя из корыстных мотивов, в соответствии с преступными договорённостями с ОСОБА_3, получил в своём служебном кабинете по адресу: г. Николаев, ул. Знаменская, 4 от ОСОБА_3 указанную сумму денежных средств.

На протяжении 2005-2006 годов ОСОБА_2, реализуя преступный сговор с ОСОБА_3 на завладение денежными средствами, действуя из корыстных побуждений, с целью продолжения выполнения ОСОБА_3 роли пособника в преступной схеме, после каждой передачи денежных средств ОСОБА_3, передавал ему по 1000 грн. в качестве материального поощрения, всего 19000 грн.

Так, в период 2005-2006 годов на основании вышеуказанных денежных чеков на расчётные счета ЧП ОСОБА_3 за якобы выполненные им ремонтные работы на объектах ГП «НАРП»перечислена денежная сумма в размере 257100 грн., из них за выполнение ремонтных работ на базе отдыха «Сокол»незаконно перечислена и обналичена сумма в размере 222424 грн.

Из этой суммы в 222424 грн. ОСОБА_2 присвоил и распорядился в своих корыстных интересах 24026 грн, а ОСОБА_3 присвоил и распорядился в своих корыстных интересах 19000 грн., остальная сумма денежных средств в размере 21460 грн. была использована ОСОБА_2 на выплату заработной платы неофициально нанятым им работникам ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, которые выполняли ремонтные работы на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах, а также в размере 42408 грн. передана ОСОБА_3 для приобретения необходимых строительных материалов для выполнения соответствующих объемов работ на базе.

Кроме того, в период 2005-2006 годов из денежных средств, перечисленных ОСОБА_2 во время проведения ремонтных работ на базе отдыха «Сокол»(222424 грн.), ОСОБА_3 закупались товаро-материальные ценности на общую сумму 115530 грн, а именно: набор декоративных салфеток (5 компл.* 480 грн.), стоимостью 2400 грн.; набор посуды (2 компл.*1380 грн.), стоимостью 2760 грн.; набор посуды (1 компл.*4880 грн.), стоимостью 4880 грн.; сервиз чай-кофе (2 шт. * 570грн.), стоимостью 1140 грн.; сервиз чай-кофе (2 шт. * 550грн.), стоимостью 1110 грн.; телевизор плазма (1 шт. * 9500 грн.), стоимостью 9500 грн.; шезлонги (2 шт. * 4500 грн.), стоимостью 9000 грн.; лежаки (20 шт. * 360), стоимостью 7200 грн.; двигатель для лодки (1 шт. * 12300 грн.), стоимостью 12300 грн.; набор портьер (8 компл. * 1800), стоимостью 14400 грн.; ткань на окна (8 компл. * 580 грн.), стоимостью 4640 грн.; постельное белье (12 компл. *230 грн.), стоимостью 2760 грн.; полотенца махровые (20 шт. * 100 грн.), стоимостью 2000 грн.; простыни махровые (20 шт. * 220 грн.), стоимостью 4400 грн.; покрывала на кровати (2 шт. * 1760 грн.), стоимостью 3520 грн.; покрывала на кровати (4 шт. * 980 грн.), стоимостью 3920 грн.; полотенца махровые (120 шт. * 32 грн.), стоимостью 3840 грн.; постельное белье (120 компл. * 75 грн.), стоимостью 9000 грн.; покрывала на кровати (120 шт. * 140 грн.), стоимостью 16800 грн.

В судебном заседании подсудимые полностью признали вину и подтвердили, что инкриминируемые им деяния совершили они при указанных в обвинении обстоятельствах. На день слушания дела причиненный ущерб гражданскому истцу возмещен в полном объеме.Вина подсудимых, кроме их признательных показаний подтверждается исследованными в судебном следствии материалами дела: договорами подряда между ГП «НАРП»и ЧП ОСОБА_3 № 300 от 01.12.2004 г. (т. 1 л.д. 9-10), № 346 от 15.05.2005 г. (т. 1 л.д. 11-12), № 2706 от23.01.2006 г.(т. 1 л.д. 13-14); справкой встречной сверки в ЧП ОСОБА_3 с целью документального подтверждения взаиморасчетов, которые осуществлялись с ГП «НАРП»за выполненные строительно-ремонтные работы и проверки правильности определения их стоимости за 2005 г. (т.1 л.д. 15-18), из которой следует, что для выполнения ремонтных работ на ГП «НАРП»не привлекались работники завода, трудовые договора с ними не заключались; актом внеплановой выездной ревизии с целью осуществления госфинконтроля в ГП «НАРП»за период с 01.12.2004 по 01.06.2007 г., из которого следует, что оплата ГП «НАРП»завышенной стоимости ремонтных работ привела к материальным убыткам в сумме 10381 грн. (т. 1 л.д. 21-32); протоколом выемки документов в бухгалтерии ГП «НАРП»от 25.10.2007 г., в ходе проведения которой, в числе иных документов, были изъяты следующие документы: платёжное поручение № 2654 от 11.11.2005 г., платёжное поручение № 3254 от 25.02.2005 г., платёжное поручение № 229 от 07.02.2005 г., платёжное поручение № 400 от 25.02.2005 г., платёжное поручение № 3094 от 16.12.2005 г., приходный кассовый ордер от 11.07.2007 г., платёжное поручение № 205 от 02.02.2005 г., счёт № 1 от 22.02.2006 г., платёжное поручение № 474 от 22.02.2006 г., счёт № 15 от 13.10.2005 г., счёт № 4 от 07.12.2006 г., счёт № 2 от 22.03.2006 г., платёжное поручение № 692 от 07.04.2006 г., счёт № 3 от 24.02.2005 г., счёт № 2 от 04.02.2005 г., счёт № 1 от 01.02.2005 г., счёт № 7 от 25.11.2005 г., счёт № 19 от 27.12.2005 г., счёт № 18 от 16.12.2005 г., счёт № 16 от 11.11.2005 г., счёт № 6 от 10.11.2004 г., счёт № 5 от 03.11.2004 г., счёт № 4 от 26.10.2004 г., счёт № 3 от 26.10.2004 г., счёт № 2 от 13.10.2004 г., счёт № 1 от 04.10.2004 г., счёт №.8 от 06.12.2004 г., счёт № 9 от 13.12.2004 г., счёт № 10 от 20.12.2004 г., счёт № 11 от 29.12.2004 г., платёжное поручение № 2479 от 25.11.2004 г., платёжное поручение № 2373 от 10.11.2004 г., платёжное поручение № 2309 от 04.11.2004 г., платёжное поручение № 2263 от 27.10.2004 г., платёжное поручение № 2245 от 26.10.2004 г., платёжное поручение № 2535 от 06.12.2004 г., платёжное поручение № 2569 от 13.12.2004 г., платёжное поручение № 2735 от 29.12.2004 г., платёжное

поручение № 2655 от 20.12.2004 г., платёжное поручение № 2112 от 04.10.2004 г., платёжное поручение № 2180 от 13.10.2004 г., свидетельствующие о перечислении в период 2004-2006 г.г. ГП «НАРП»денежных средств на счета ЧП ОСОБА_3 за выполненные предпринимателем ремонтные работы на объектах ГП «НАРП». (т. 3 л.д. 94-99, т.4 15-23, 26-29, 37-40, 46-69); протоколом выемки документов в бухгалтерии ГП «НАРП»от 9.11.2007 года, в ходе проведения которой, в числе иных документов, были изъяты следующие документы: - договор №193 от 21.04.2005 года; - выписки из приказов ГП «НАРП»; платёжное поручение №862 от 9.06.2005 года; - платёжное поручение №863 от 9.06.2005 года; - платёжное поручение №1496 от 12.08.2005 года; - платёжное поручение №1118 от 9.07.2005 года; - платёжное поручение №1119 от 11.07.2005 года; - доверенности на получение заработной платы от имени ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, свидетельствующие о получении студентами-практикантами ПТУ №9 г. Баштанка заработной платы за выполнение ремонтных работ на базе отдыха «Сокол»в 2005 году, а также о перечислении ГП «НАРП»на счета ПТУ №9 половины заработной платы указанных учащихся (т. 4 л.д. 111-164); протоколом выемки документов в бухгалтерии ГП «НАРП»от 9.11.2007 года, в ходе проведения которой, в числе иных документов, были изъяты следующие документы: - доверенности на получение заработной платы от имени ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29 и - ведомость заработной платы за 06-2006 года работников ГП «НАРП», ведомость заработной платы за 05-2006 года работников ГП «НАРП», ведомость заработной платы за 04-2006 года работников ГП «НАРП», ведомость заработной платы за 07-2005 года работников ГП «НАРП», ведомость заработной платы за 05-2005 года работников ГП «НАРП», ведомость заработной платы за 06-2005 года работников ГП «НАРП», ведомость заработной платы за 04-2005 года работников ГП «НАРП», свидетельствующие о получении работниками базы отдыха «Сокол»заработной платы согласно должностных окладов и штатного расписания в период апрель-июль 2005 года и апрель -июль 2006 года (т. 4 л.д. 166-241); протоколом выемки документов в бухгалтерии ГП «НАРП»от 2.11.2007 года, в ходе проведения которой, в числе иных документов, были изъяты следующие документы: авансовый отчет № 0001031 от 04.07.06 года, авансовый отчет № 0001029 от 03.07.06 года, авансовый отчет № 0001048 от 04.07.06 года, авансовый отчет № 0001106 от07.07.06 года, авансовый отчет № 0001107 от 07.07.06 года, авансовый отчет № 000982 от 19.06.06 года, авансовый отчет № 0001016 от 29.06.06 года, авансовый отчет № 33 от 13.06.05 года, авансовый отчет № 33от 09.06.05 года, авансовый отчет № 1от 21.01.05 года, авансовый отчет № 33 от 09.06.05 года, авансовый отчет № 000452 от 14.07.05 года, авансовый отчет № 27 от14.02.05 года, авансовый отчет № 0000837 от 30.05.06 года, авансовый отчет № 0000749 от 16.05.06 года, авансовый отчет № 0000717 от 12.05.06 года, авансовый отчет № 0000499 от 13.05.06 года, авансовый отчет № 0000591 от 19.04.06 года, авансовый отчет № 0000861 от 01.06.06 года, авансовый отчет № 0000948 от 13.06.06 года, авансовый отчет № 0000949 от 14.06.06 года, авансовый отчет № 0000951 от 14.06.06 года, авансовый отчет № 0000950 от 14.06.06 года, авансовый отчет № 0000980 от 19.06.06 года, свидетельствующие о получении в бухгалтерии ГП «НАРП»работниками предприятия под отчёт денежных средств с целью закупки расходных материалов для выполнения частным предпринимателем ОСОБА_3 ремонтных работ на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах (т. 4 л.д. 243-396); протоколом выемки документов в бухгалтерии ГП «НАРП»от 9.11.2007 года, в ходе проведения которой, в числе иных документов, были изъяты следующие документы: лимитные ведомости №199 от 10.08.2006 года, №204 от 14.08.2006 года, №204 от 14.08.2006 года, №202 от 14.08.2006 года, №202 от 14.08.2006 года, №202 от 14.08.2006 года, №239 от 30.08.2006 года, №236 от 30.08.2006 года, №237 от 30.08.2006 года, №241 от 30.08.2006 года, №242 от 30.08.2006 года, №238 от 30.08.2006 года, №235 от 30.08.2006 года, №198 от 08.2006 года, №200 от 10.08.2006 года, №201 от 10.08.2006 года, накладная №3027 от 30.08.2006 года, накладные на внутренне перемещение №ДП-0002836 от 10.08.2006 года, №ДП-0002866 от 15.08.2006 года, №ДП-0002884 от 16.08.2006 года, №ДП-0003153 от 31.08.2006 года, №ДП-0003155 от 31.08.2006 года, №ДП-0003156 от 31.08.2006 года, №ДП-0003158 от 31.08.2006 года, №ДП-0003157 от 31.08.2006 года, №ДП-0003151 от 31.08.2006 года, №ДП-0003152 от 31.08.2006 года, №ДП-0003027 от 30.08.2006 года, №ДП-0002844 от 11.08.2006 года, №ДП-0002699 от 28.07.2006 года, №ДП-0002842 от 11.08.2006 года, накладная на внутренне перемещение №ДП-0002699 от 28.07.2006 года, №ДП-0003152 от 31.08.2006 года, №ДП-0003027 от 30.08.2006 года, №ДП-0002844 от 11.08.2006 года, №ДП-0002699 от 28.07.2006 года, №ДП-0002842 от 11.08.2006 года, №ДП-0002699 от 28.07.2006 года, свидетельствующие об оприходывании по складу ГП «НАРП»получение и выдачу расходных материалов для выполнения частным предпринимателем ОСОБА_3 ремонтных работ на базе отдыхе «Сокол»в 2006 году (т. 4 л.д. 398-433).

протоколом выемки документов в бухгалтерии ГП «НАРП»от 8.01.2008 года, в ходе проведения которой, в числе иных документов, были изъяты следующие документы:

- журнал-ордер №13 за ноябрь 2005 года, журнал-ордер №13 за декабрь 2005 года, журнал-ордер №13 за май 2006 года, копия формы №1 «Баланс»на 31.12.2005 года, копия формы №1 «Баланс» на 31.12.2006 года, оборотная ведомость к счёту №152,156, 151 за декабрь 2005 года, оборотная ведомость к счёту №152,156, 151 за декабрь 2005 года, оборотная ведомость к счёту №152,156, 151 за май 2006 года, журнал-ордер к счёту №3711 за февраль 2006 года, журнал-ордер к счёту №3711 за март 2006 года, журнал-ордер к счёту №3711 за июль 2006 года, журнал-ордер к счёту №3711 за август 2006 года, журнал-ордер к счёту №3711 за сентябрь 2006 года, журнал-ордер к счёту №3711 за октябрь 2006 года, журнал-ордер к счёту №3711 за декабрь 2006 года, журнал-ордер к счёту №631 за февраль 2006 года, журнал-ордер к счёту №631 за март 2006 года, журнал-ордер к счёту №631 за апрель 2006 года, журнал-ордер к счёту №631 за май 2006 года, журнал-ордер к счёту №631 за июнь 2006 года, журнал-ордер к счёту №631 за июль 2006 года, журнал-ордер к счёту №631 за август 2006 года, журнал-ордер к счёту №631 за август 2006 года, журнал-ордер к октябрь №631 за июнь 2006 года, журнал-ордер к счёту №631 за декабрь 2006 года, журнал-ордер к счёту №3711 за декабрь 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за ноябрь 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за октябрь 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за сентябрь 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за август 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за июль 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за июнь 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за май 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за апрель 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за март 2005 года, журнал-ордер к счёту №3711 за февраль 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за декабрь 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за ноябрь 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за октябрь 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за сентябрь 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за август 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за июль 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за июнь 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за май 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за апрель 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за март 2005 года, журнал-ордер к счёту №631 за февраль 2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за март 2005 года, карточка счёта №311 за 31.03.2005 года, карточка счёта №311 за 28.03.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за апрель 2005 года, карточка счёта №311 за 28.04.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за май 2005 года, карточка счёта №311 за 26.05.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за июнь 2005 года, карточка счёта №311 за 15.06.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за июль 2005 года, карточка счёта №311 за 12.07.2005 года, карточка счёта №311 за 26.07.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за август 2005 года, карточка счёта №311 за 04.08.2005 года, карточка счёта №311 за 11.08.2005 года, карточка счёта №311 за 22.08.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за сентябрь 2005 года, карточка счёта №311 за 06.09.2005 года, карточка счёта №311 за 14.09.2005 года, карточка счёта №311 за 21.09.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за октябрь 2005 года, , карточка счёта №311 за 13.10.2005 года, карточка счёта №311 за 24.10.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за ноябрь 2005 года, карточка счёта №311 за 11.11.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за декабрь 2005 года, карточка счёта №311 за 16.12.2005 года, карточка счёта №311 за 28.12.2005 года, журнал-ордер к счёту №311 за февраль 2006 года, карточка счёта №311 за 22.06.2006 года, журнал-ордер к счёту №311 за апрель 2006 года, карточка счёта №311 за 07.04.2006 года, журнал-ордер к счёту №311 за октябрь 2006 года, карточка счёта №311 за 04.10.2006 года, журнал-ордер к счёту №311 за декабрь 2006 года, карточка счёта №311 за 28.12.2006 года, карточка клиента «ОСОБА_3»с 01.01.05 года по 31.12.06 года, копия приказа №805 от 31.12.2004 года об учётной политики на ГП «НАРП»с приложениями, копия приказа №691 от 31.12.2005 года, справка ГП «НАРП»от 08.01.2008 года, свидетельствующие о перечислении на счета ЧП ОСОБА_3 денежных средств, как оплату за якобы выполненные предпринимателем ремонтные работы на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах, согласно 14 актов приёмки выполненных подрядных работ (т. 5 л.д. 3-164);протоколом выемки документов у частного предпринимателя ОСОБА_3 от 27.12.2007 года, в ходе проведения которой, в числе иных документов, были изъяты следующие документы:

- книга учёта доходов и расходов физического лица, которое применяет упрощенную систему налогообложения, учёта и отчётности №44, отчёт ЧП ОСОБА_3 за первый квартал 2005 года от 01.04.2005 года, отчёт ЧП ОСОБА_3 за второй квартал 2005 года от 02.07.2005 года, отчёт ЧП ОСОБА_3 за третий квартал 2005 года от 04.10.2005 года, отчёт ЧП ОСОБА_3 за четвёртый квартал 2005 года от 03.01.2006 года, отчёт ЧП ОСОБА_3 за первый квартал 2006 года от 04.04.2006 года, отчёт ЧП ОСОБА_3 за второй квартал 2006 года от 04.07.2006 года, отчёт ЧП ОСОБА_3 за третий квартал 2006 года от 03.10.2006 года, отчёт ЧП ОСОБА_3 за четвёртый квартал 2006 года от 04.01.2007 года, оригинал письма №04/13-2085 от 24.12.2007 года, оригинал письма №1338/10-03 от 24.12.2007 года, оригинал письма №11414/03 от 26.12.2007 года, копия свидетельства о государственной регистрации физического лица -предпринимателя ОСОБА_30 серии НОМЕР_8 копия справки о взятии на учёт плательщика налогов ЧП ОСОБА_3 №4414 от 14.09.2004 года, копия свидетельства об уплате единого налога серии НОМЕР_9 от 01.04.2007 года, копия сообщения о регистрации плательщика страховых взносов ЧП ОСОБА_3 от 14.09.2004 года, оригинал справки ЧП ОСОБА_3 от 27.12.2007 года, свидетельствующие об отсутствии у частного предпринимателя ОСОБА_3 наёмных либо зарегистрированных работников (т. 5 л.д. 167-239); протоколом осмотра от 26.01.2008 года, в ходе которого установлено наличие подписи, исполненной ОСОБА_2 в нижней части трёх договоров подряда на проведение частным предпринимателем ОСОБА_3 ремонтных работ на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах, а также подписей директора ГП «НАРП»в графе «Замовник»и частного предпринимателя ОСОБА_3 в графе «Підрядник»данных договоров (т. 7 л.д. 242-247); протоколом осмотра от 26.01.2008 года, в ходе которого установлено наличие подписи, исполненной ОСОБА_2 в нижней части четырнадцати договорных цен на проведение частным предпринимателем ОСОБА_3 ремонтных работ на базе отдыха «Сокол» в 2005-2006 годах, а также подписей директора ГП «НАРП»в графе "руководитель предприятия (организации) заказчика" и частного предпринимателя ОСОБА_31 в графе «руководитель генеральной подрядной организации»данных документов (т. 7 л.д. 248-254); протоколом осмотра от 26.01.2008 года, в ходе которого установлено наличие подписей инженера ГП «НАРП»в графе «проверил»и частного предпринимателя ОСОБА_3 в графе «составил»четырнадцати локальных смет на проведение частным предпринимателем ОСОБА_3 ремонтных работ на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах (т. 7 л.д. 242-247); протоколом осмотра от 7.11.2007 года, в ходе которого установлено наличие подписей сметчика ГП «НАРП»в графе «проверил»и частного предпринимателя ОСОБА_3 в графе «составил»четырнадцати итоговых ведомостей ресурсов на проведение частным предпринимателем ОСОБА_3 ремонтных работ на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах (т. 7 л.д. 77-83); протоколом осмотра от 7.11.2007 года, в ходе которого установлено наличие подписи, исполненной ОСОБА_2 в графе «председатель комиссии»семи актов приёмки-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизированных объектов на базе отдыха «Сокол»в 2006 году, а также подписей членов комиссии и частного предпринимателя ОСОБА_31 в соответствующих графах данных документов (т. 7 л.д. 77-83);

протоколом осмотра от 26.01.2008 года, в ходе которого установлено наличие подписи, исполненной ОСОБА_2 в нижней части четырнадцати актов приёмки выполненных подрядных работ, выполненных частным предпринимателем ОСОБА_3 на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах, а также подписей директора ГП «НАРП»в графе "принял заказчик" и частного предпринимателя ОСОБА_31 в графе «сдал подрядчик»данных документов (т. 7 л.д. 255-262);

протоколом осмотра от 1.11.2007 года, в ходе которого установлено наличие подписи, исполненной ОСОБА_2 в нижней части двенадцати счетов ЧП ОСОБА_3 на оплату ремонтных работ, выполненных частным предпринимателем ОСОБА_3 на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах, а также подписи директора ГП «НАРП»с указанием оплаты определённой суммы (т. 7 л.д. 73-76);

протоколом осмотра от 1.11.2007 года, в ходе которого установлены отметки банка о перечислении ГП «НАРП» денежных средств на счета ЧП ОСОБА_3 за выполненные ремонтные работы на базе отдыха «Сокол»в период 2005-2006 годов, на основании шестнадцати платёжных поручений (т. 7 л.д. 68-72);

протоколом осмотра от 8.02.2008 года, в ходе которого установлено наличие подписи, исполненной ОСОБА_3 в нижней части четырёх денежных чеков АКБ «Укрсоцбанка» на получение наличных денежных средств ОСОБА_3 за ремонтные работы, выполненные предпринимателем ОСОБА_31 на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах (т. 7 л.д. 269-274);

протоколом осмотра от 8.02.2008 года, в ходе которого установлено наличие подписей, исполненных ОСОБА_3 и его братом ОСОБА_5 в нижней части пятнадацати денежных чеков ОАО «Ощадбанка»на получение наличных денежных средств за ремонтные работы, выполненные предпринимателем ОСОБА_31 на базе отдыха «Сокол»в 2005-2006 годах (т. 7 л.д. 269-274);

протоколом осмотра от 22.10.2007 года, в ходе которого установлены отметки банка о перечислении ГП «НАРП»денежных средств на счета ЧП ОСОБА_3 за выполненные ремонтные работы на базе отдыха «Сокол»в период 2005-2006 годов, на основании восемнадцати банковских выписок про операции по лицевому счёту ЧП ОСОБА_3 (т. 7 л.д. 64-67);

протоколом осмотра от 4.10.2007года, в ходе которого установлено наличие рукописных записей в записных книжках (ежедневниках) ОСОБА_2 с указанием фамилий, имён лиц, а также денежных средств напротив их фамилий, исполненных последним (т. 7 л.д. 45-48);

заключением судебно-почерковедческой экспертизы №7643 от 28.11.2007 года, из которой следует, что подписи от имени ОСОБА_3 в графе «Підрядник, П.П. ОСОБА_3.»в: - договоре подряда №346 от 15.05.2005 года;

- договоре подряда №347 от 09.09.2005 года;

- договоре подряда №2706 от 23.01.2006 года выполнены самим ОСОБА_3,

подписи от имени ОСОБА_3 в графе «Составил»в:

- локальной смете за 2005 года на ремонт 3-х домиков на б/о «Сокол»;

- локальной смете за 2005 года на ремонт наружного и внутреннего водопровода на б/о «Сокол»;

- локальной смете за 2006 год на ремонт 4 каменных домиков на б/о «Сокол»(72 ДЦ ЛС4 2-1-1);

- локальной смете за 2006 год на ремонт водопровода на б/о «Сокол»(57 ДЦ ЛС4 2-1-1) ;

- локальной смете за 2006 год на ремонт душевой и умывальников на б/о «Сокол»(66 ДЦ ЛС4 2-1-1);

- локальной смете за 2005 год на ремонт помещений столовой на б/о «Сокол»;

- локальной смете за 2006 год на ремонт 2 каменных домиков на б/о «Сокол»(71 ДЦ ЛС4 2-1-1);

- локальная смета за 2006 год на ремонт и покраску детского оборудования, теневых навесов, раздевалок, фасадов на б/о «Сокол»;

- локальной смете за 2006 год на ремонт 6 каменных домиков на базе отдыхе «Сокол»(61 ДЦ ЛС4 2-1-1);

- локальной смете за 2006 год на ремонт туалета на б/о «Сокол»;

- локальной смете за 2006 год на ремонт столовой на б/о «Сокол»(65 ДЦ ЛС4 2-1-1);

- локальной смете за 2006 год на ремонт водопровода на б/о «Сокол»(74 ДЦ ЛС4 2-1-1);

- локальной смете за 2006 год на капитальный ремонт 2 каменных домиков на б/о «Сокол»(58 ДЦ ЛС4 2-1-1);

- локальной смете за 2006 год на ремонт душевых и умывальников на б/о «Сокол»(73 ДЦ ЛС4 2-1-1) выполнены самим ОСОБА_3,

подписи без расшифровки в графе «Руководитель генеральной подрядной организации»в:

- договорной цене за 2005 год на ремонт домиков на б/о «Сокол»;

- договорной цене за 2005 год на ремонт наружного и внутреннего водопровода на б/о «Сокол»;

- договорной цене за 2006 год на ремонт 4 каменных домиков на б/о «Сокол»;

- договорной цене за 2006 год на ремонт водопровода на б/о «Сокол»(57 ДЦ);

- договорной цене за 2006 год на ремонт душевой и умывальников на б/о «Сокол»(66ДЦ);

- договорной цене за 2005 год на ремонт помещений столовой на б/о «Сокол»;

- договорной цене за 2006 год на ремонт 2 каменных домиков на б/о «Сокол»(71ДЦ);

- договорной цене за 2006 год на ремонт и покраску детского оборудования, теневых навесов, раздевалок, фасадов на б/о «Сокол»;

- договорной цене за 2006 год на ремонт 6 каменных домиков на базе отдыхе «Сокол»;

- договорной цене за 2006 год на ремонт туалета на б/о «Сокол»;

- договорной цене за 2006 год на ремонт столовой на б/о «Сокол»;

- договорной цене за 2006 год на ремонт водопровода на б/о «Сокол»(74ДЦ);

- договорной цене за 2006 год на капитальный ремонт 2 каменных домиков на б/о «Сокол»(58ДЦ);

- договорной цене за 2006 год на ремонт душевых и умывальников на б/о «Сокол»(73ДЦ) выполнены самим ОСОБА_3,

подписи от имени ОСОБА_3 в графе «Члены комиссии, ОСОБА_3»в:

- акте №12 приёмки - сдачи отремонтрированных, реконструированных и модернизированных объектов от 20.06.2006 года;

- акте №10 приёмки - сдачи отремонтрированных, реконструированных и модернизированных объектов от 20.08.2006 года;

- акте №8 приёмки - сдачи отремонтрированных, реконструированных и модернизированных объектов от 24.08.2006 года;

- акте №5 приёмки - сдачи отремонтрированных, реконструированных и модернизированных объектов от 21.07.2006 года;

- акте №11 приёмки - сдачи отремонтрированных, реконструированных и модернизированных объектов от 20.06.2006 года;

- акте №9 приёмки - сдачи отремонтрированных, реконструированных и модернизированных объектов от 25.08.2006 года;

- акте №7 приёмки - сдачи отремонтрированных, реконструированных и модернизированных объектов от 24.08.2006 года выполнены самим ОСОБА_3,

подписи без расшифровки в графе «Сдал подрядчик»в:

- акте приёмке выполненных подрядных работ за июнь 2005 года на ремонт домиков на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ за июнь 2005 года на ремонт наружного и внутреннего водопровода на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ № 664 за 2006 на ремонт 4 каменных домиков на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ № 665 за 2006 год на ремонт водопровода на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ № 663 за 2006 год на ремонт душевой и умывальников на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ за июнь 2005 год на ремонт помещений столовой на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ № 662 за 2006 год на ремонт 2 каменных домиков на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ за 2006 год на ремонт и покраску детского оборудования, теневых навесов, раздевалок, фасадов на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ № ДП-584 за 2006 год на ремонт 6 каменных домиков на базе отдыхе «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ за 2006 год на ремонт туалета на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ за 2006 год на ремонт столовой на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ № ДП-557 за 2006 год на ремонт водопровода на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ № ДП-582 за 2006 год на капитальный ремонт 2 каменных домиков на б/о «Сокол»;

- акте приёмке выполненных подрядных работ № ДП-585 за 2006 год на ремонт душевых и умывальников на б/о «Сокол»выполнены самим ОСОБА_3 (т. 5 л.д. 309-316);

заключением судебно-почерковедческой экспертизы № 7642 от 23.11.2007 года, из которой следует, что подписи от имени ОСОБА_2 в:

- нижней части второго листа слева договора подряда №346 от 15.05.2005 года;

- нижней части второго листа с обратной стороны договора подряда №347 от 09.09.2005 года;

- нижней части второго листа с обратной стороны договора подряда №2706 от 23.01.2006 года выполнены самим ОСОБА_2.

подписи без расшифровки в нижней части последнего листа ниже графы «Руководитель предприятия (организации) заказчика»в: