Справа № 3-1449/12
П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
30 березня 2012 року суддя Солом’янського районного суду м. Києва Онищенко І.Л., за участю прокурора Набруско Я.В., розглянувши адміністративну справу, що надійшла з Київської регіональної митниці, у відношенні громадянина України ОСОБА_1,ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Міжводне Чорноморського району Автономної Республіки Крим, зареєстрованого в АДРЕСА_1, директора ТОВ «С-сервіс», код ЄДРПОУ 25268844, виданий 29.09.98 Мінським РУ ГУ МВС України в м. Києві про порушення митних правил, передбачених за ст. 352 Митного Кодексу України (в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року), -
ВСТАНОВИВ:
Як вбачається з матеріалів справи, 02.04.2011 року в зоні діяльності Львівської митниці з Польщі на митну територію України автомобілем р.н. НОМЕР_1 на підставі товаросупровідних документів: CMR № 007817 від 31.03.2011 року, книжки МДП №ХН 65937357 від 31.03.2011 року, інвойсу № 1464 від 31.03.2011 року та ПП № 100000005/2011/612505 вантажним автомобілем DAF 95 XF380 д.н.з НОМЕР_1 з напівпричепом Groenewegen DR012-24 д.н.з. НОМЕР_1 переміщено товари «монтажні елементи для будівництва»виробництва «Halfen», вагою брутто 11 391 кг, загальною вартістю 21 500,02 дол. США.
Відповідно до товаросупровідних документів одержувачем товарів є ТОВ «С- Сервіс»(ЄДРПОУ 25268844, м. Київ, пр. Леся Курбаса, 2-Б). Відправником товару є group international LLC»(Польща).
Товари поставлені на виконання умов контракту № 9/09-00 від 11.07.2000 року та додатків до нього №№ 1, 2/02, 1464, 26, 39, 40, 41, 42, укладеного між TOB «С- Сервіс»та «Franklin group international LLC»(США).
04.04.2011 року товари доставлені в Київську регіональну митницю та заявлені до митного оформлення за ВМД № 100170000/2011/180511.
Під час проведення митного огляду товарів встановлено, що на упаковках наявне маркування, відповідно до якого товари імпортуються для ТОВ «Сучасні будівельні рішення», а саме: to address ... Sovremennyie Stroitelnye Reshenya ...Metalistov 1 la/40 ...»або ОСОБА_4 ... Metalistov 1 la/40...».
Опитані директор TOB «Сучасні будівельні рішення»- ОСОБА_2 та менеджер цього товариства ОСОБА_3 пояснили, що фактичним замовником та одержувачем товару «монтажні елементи для будівництва», який надійшов у автомобілем р.н. НОМЕР_1 є ТОВ «Сучасні будівельні рішення».
Вищевказані товари були замовлені на підприємстві »(Польща), а вартість замовлених товарів, склала 136 578,616 євро.
З метою доставки товарів до України між ТОВ «Сучасні будівельні рішення»та ТОВ «С-Сервіс»укладена домовленість, відповідно до якої ТОВ «С-Сервіс» мало здійснити перевезення товарів за маршрутом Польща - Україна та здійснити їх митне оформлення в Київській регіональній митниці.
Будь-яких замовлень товарів в «Franklin group international LLC»(США) TOB «Сучасні будівельні рішення»не здійснювали, товарів не замовляли та будь-яких контрактів на поставку будівельних матеріалів не укладали.
Поставки мали буди здійснені безпосередньо зі складу виробника компанії »в Польщі, за цінами, що вказані в ордерах №0001442079 від
року, № 0001443528 та №0001443529 від 21.03.2011 року, копії яких надані останніми.
Крім того, проведеною УСБ України у м. Києві перевіркою встановлено, що ТОВ «Сучасні будівельні рішення»є переможцем конкурсу з приводу постачання монтажних систем для будівництва НСК «Олімпійський».
З цією метою між ТОВ «Сучасні будівельні рішення»та компанією «Halfen»укладено договір № UA/01/2010 від 04.10.2010 року на підставі якого з жовтня 2010 року ТОВ «Сучасні будівельні рішення»імпортувало продукцію «Halfen»для НСК «Олімпійський».
При цьому вартість аналогічних товарів, імпортованих ТОВ «С-Сервіс»є значно нижчою ніж вартість товарів, імпортованих ТОВ «Сучасні будівельні рішення».
Крім того, за рівнем цін, ордери № 0001442079 від 05.01.2011 року, № 0001443528 та № 0001443529 від 21.03.2011 року, копії яких надані представниками ТОВ «Сучасні будівельні рішення», відповідають цінам, вказаним в генеральному прайс-листі на 2011 рік компанії «Halfen», розміщеному на сайті компанії - «www.halfen.com».
Тобто, товаросупровідні документи: CMR № 007817 від 31.03.2011 року, кніркки МДП № ХН 65937357 від 31.03.2011 року, інвойсу № 1464 від
року, подані в якості підстави для переміщення через митний кордон України товарів в адресу ТОВ «С-Сервіс»містять неправдиві дані.
Відповідно до наказу ТОВ «С-Сервіс»№ 1 від 16.10.1997 року директором товариства призначений ОСОБА_1
Зважаючи на викладене, у діях директора ТОВ "С-Сервіс" ОСОБА_1
Олексійовича наявні ознаки порушень митних правил відповідальність за яке передбачена статтями 352 Митного кодексу України, тобто переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві дані.
09.08.11 Київською регіональною митницею була порушена кримінальна справа №2011/100/31 відносно директора ТОВ «С-Сервіс»ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 року народження, зареєстрованого: АДРЕСА_1, за ознаками складів злочинів, передбачених ч. 1 ст. 201, ч. 1,4 ст. 358 КК України.
17.01.12 кримінальна справа №1763 (2011/100/31) постановою слідчого Управління СБ України у м.Києві була закрита на підставі п.2 ст.6 КПК України та Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності».
Вартість предмету правопорушення: «монтажні елементи для будівництва» виробництва », вагою брутто 11 391 кг. складає 1 536 509,43 грн.
Предмет правопорушення - «монтажні елементи для будівництва»виробництва », вагою брутто 11 391 кг. та вантажний автомобіль DAF 95 XF380 д.н.з НОМЕР_1 з напівпричепом Groenewegen DR012-24 д.н.з. НОМЕР_1, знаходяться на відповідальному зберіганні в складському приміщенні філії «Київського аукціонного центру «ПАТ ДАК «Національна мережа аукціонних центрів»за адресою: м.Буча, вул.Кірова, 144, складське приміщення №3.
Прокурор в судовому засіданні підтримала протокол та вважала за доцільне конфіскувати в дохід держави безпосередні предмети порушення митних правил та транспортного засобу, що використовувався для переміщення товарів через митний кордон України.
Особа, яка притягується до адміністративної відповідальності та його захисник в судовому засіданні проти протоколу не заперечував та проти конфіскації, пояснивши, що при оформленні товару було допущено помилку в декларації
Відповідно до ст. 352 Митного кодексу України дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві дані, тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі від п'ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або конфіскацію цих товарів, а також конфіскацію товарів із спеціально виготовленими сховищами (тайниками) та транспортних засобів, що використовувалися для переміщення товарів через митний кордон України(в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року).
Дослідивши матеріали справи, вислухавши думку прокурора, захисника, особи, яка притягується до адміністративної відповідальності, суд вважає, що факт вказаного правопорушення повністю підтверджується наявними матеріалами справи, а саме: протоколом про порушення митних правил, службовими записками та враховуючи обставини справи, характер вчиненого правопорушення, вважає за доцільне обрати стягнення у вигляді конфіскації предмета правопорушення та транспортного засобу, що використовувався для переміщення товарів через митний кордон України.
Згідно ч. 3 ст. 328 предмети, зазначені у пункті 3 ст. 322 цього Кодексу, підлягають конфіскації незалежно від часу вчинення або виявлення порушення митних правил.
Керуючись ст. 41 Конституції України, ст. ст. 283, 284, 294 КУпАП, ст. 352 МК України (в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року),
ПОСТАНОВИВ:
ОСОБА_1 визнати винним у порушенні митних правил передбачених ст. 352 МК України(в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року).
Конфіскувати безпосередні предмети порушення митних правил, що вилучені КРМ згідно протоколу № 503/10000/11, а саме:
- монтажні елементи для будівництва виробництва “Halfen”, вагою брутто 11 391 кг., які на підставі постанови слідчого СУ УСБ України від 03 жовтня 2011 року передано на відповідальне зберігання «Київському акціонерному центру»ПАТ ДАК «НМАЦ»за адресою: м. Буча, вул. Кірова,144, складське приміщення №3.
Конфіскувати транспортний засіб, що використовувався для переміщення товарів через митний кордон, а саме вантажний автомобіль марки DAF 95 XF380, державний номерний знак ВМ0942АК, з напівпричепом GROENEWEGEN DRO12-24, який знаходиться на відповідальному зберіганні в «Київського акціонерного центру»ПАТ ДАК «НМАЦ»за адресою: м. Буча, вул. Кірова,144.
Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Солом’янський районний суд м. Києва протягом десяти днів з дня її винесення.
Суддя: Онищенко І.Л.