Справа № 1-566/2011р.

                                                      ВИРОК

                                            ІМЕНЕМ  УКРАЇНИ

18.10.2011                                                                                               м. Миколаїв

Ленінський районний суд м. Миколаєва у складі:

      судді - Беспрозванного О.В.,

      при секретарі - Онищенко М.В.,

      за участю прокурорів –Кошурко Р.В., Рум’янцева О.В.,

адвоката –ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальну справу за обвинуваченням:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Миколаєва, громадянки України, українки, з вищою освітою, заміжньої, не працюючої, раніше не засудженої, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 за ст.ст. 364 ч.2, 175 ч.1 КК України,

                                                В С Т А Н О В И В:

У період з 1.05.2008р. по 18.10.2010р. на розрахунковий рахунок ТОВ «Гурман сервис»надійшли грошові кошти у сумі 33 848 785,53 грн., з яких 1 316 354 були перераховані на сплату внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування. При цьому у ТОВ «Гурман сервис»за період з 1.05.2008р. по 18.10.2010р. у зв’язку з неповною виплатою по нарахованим страховим внескам виникла заборгованість перед Пенсійним фондом у розмірі 797 822,86 грн.

У вказаний період часу директор ТОВ «Гурман сервис»ОСОБА_2, маючи можливість погасити існуючу заборгованість підприємства перед Пенсійним фондом, зловживаючи своїм службовим становищем як керівника підприємства ТОВ «Гурман сервис»та розпорядника присутніх на рахунках підприємства грошових коштів, діючи в порушення ч.ч. 6, 12 ст. 20 Закону України «Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування»№ 1058-ІV від 9.07.2003р., згідно якого страховики зобов’язані сплачувати страхові внески нараховані ними за відповідний базовий звітній період не пізніше через 20 календарних днів з дня закінчення даного періоду, незалежно від фінансового стану платника, діючи з корисливих намірів по підтримці господарської діяльності підприємства ТОВ «Гурман сервис», направила грошові кошти, що були на рахунках підприємства, на господарські потреби ТОВ «Гурман сервис»: оплату товарно-матеріальних цінностей та послуг, розрахунки по господарським договорам, сплату комунальних послуг, зв’язку та інші, пов’язані з господарською діяльністю підприємства, цілі.

Так, згідно перевірки руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «Гурман сервис», яка була проведена Контрольно-ревізійним відділом в м. Миколаєві за період 2008-2009р., а також 9 місяців 2010 року, встановлена таки витрати грошових коштів.

За період 2008 року на рахунок підприємства ТОВ «Гурман сервис» надійшло 2 586 219,61 грн., з яких використано 2 856 205, 21 грн.

- направлено у касу підприємства 477 000 грн.,

- перераховано на корпоративну карту директора 79 870 грн.,

- сплата ремонтних послуг 8725,8 грн.,

- перераховано за ліцензування торгівлі 2 500 грн.,

- сплата поставникам за продукти харчування 1 900 888,3 грн.,

- перераховано зобов’язальних платежів та податків 48 146, 07 грн.,

- перераховано у фонд загальнообов’язкового державного соціального страхування 14 639, 47 грн.,

- виплата заробітної плати працівникам 173 829, 74 грн.,

- розрахунки з кредиторами 144 967, 65 грн.,

- послуги банку 5 638,18 грн.

За період 2009 року на рахунок підприємства ТОВ «Гурман сервис» надійшло 3 220 289, 25 грн., з яких використано 3 220 297,21 грн.

- направлено у касу підприємства 634 511,4 грн.,

- перераховано на корпоративну карту директора 360 593 грн.,

- перераховано за ліцензування торгівлі 2 500 грн.,

- сплата поставникам за продукти харчування 1 506 295, 69 грн.,

- перераховано зобов’язальних платежів та податків 63 971, 84 грн.,

- перераховано у фонд загальнообов’язкового державного соціального страхування 117 349, 75 грн.,

- виплата заробітної плати працівникам 391 343,21 грн.,

- розрахунки з кредиторами 133 648, 96 грн.,

- послуга банку 10 083,71 грн.

За період 9 місяців 2010 року на рахунок підприємства ТОВ «Гурман сервис»надійшло 1 050 946,49 грн., з яких використано 1 050 909,11 грн.

- направлено у касу підприємства 175 600 грн.,

- перераховано на корпоративну карту директора 25 400 грн.,

- сплата постачальникам за продукти харчування 100 671,81 грн.,

- перераховано зобов’язальних платежів та податків 24 226,54 грн.,

- перераховано у фонд загальнообов’язкового державного соціального страхування 6 831,76 грн.,

- розрахунки з кредиторами 7 369,19 грн.,

- послуги банку 8 893 грн.

Згідно висновків проведеної перевірки руху коштів на розрахунковому рахунку ТОВ «Гурман сервис»відносно економічної можливості товариства сплатити внески на загальнообов’язкове пенсійне страхування на протязі 2008 –2010 років, у директора ТОВ «Гурман сервис»була можливість здійснювати поточні перерахування страхових внесків на загальнообов’язкове пенсійне страхування ПФУ Ленінського району м. Миколаєва.

Внаслідок вищевказаних протиправних дій директора ТОВ «Гурман сервис»ОСОБА_2 державним інтересам спричинені тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до Пенсійного фонду України 797 822,86 грн. –суми страхових внесків на загальнообов’язкове пенсійне страхування та, що спричинило матеріальну шкоду, яка перевищує у двісті п’ятдесят і більше разів неоподаткований мінімум доходів громадян.

Також, ОСОБА_2, працюючи на посаді директора ТОВ «Гурман сервис», на підставі наказу голови зборів засновників ТОВ «Гурман сервис»від 24.04.2007р., діючи навмисно, в порушення вимог ст.ст. 96,97, 115 ч.1 КЗпП України, ст.ст. 24, 15 Закону України «Про оплату праці», що стосується першочерговості виплати заробітної плати, безпідставно не виплачувала заробітну плату працівникам ТОВ «Гурман сервис»більше одного місяця.

Так, в період з 01 серпня 2010 року по 18 жовтня 2010 року на розрахунковий рахунок ТОВ «Гурман сервис»надійшло 2 192 252, 84 грн. При цьому станом на 1.11.2010 року на ТОВ «Гурман сервис» існувала заборгованість по виплаті заробітної платі перед 51 працівником за серпень 2010 року на загальну суму 52 214,8 грн., а також перед 8 працівниками за вересень 2010 року на загальну суму 13 872 грн.

Заборгованість по виплаті заробітної плати мала таку структуру перед працівниками, а саме:

1.          ОСОБА_3 –1 845 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року, заборгованість за вересень склала –1843 грн.,

2.          ОСОБА_4 –4 661 грн., з них заборгованість за серпень склала 2662 грн., заборгованість за вересень склала –1999 грн.,

3.          ОСОБА_5 – 2 116 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

4.          ОСОБА_6 –1 556 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

5.          ОСОБА_7 –1 257 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

6.          ОСОБА_8 –1007 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

7.          ОСОБА_9 –1007 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

8.          ОСОБА_10 –1483 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

9.          ОСОБА_11 –958 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

10.          ОСОБА_12 –875 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

11.          ОСОБА_13 –925 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

12.          ОСОБА_14 –654 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

13.          ОСОБА_15 –913 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

14.          ОСОБА_16 –1 154 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

15.          ОСОБА_17 –704 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

16.          ОСОБА_18 –1 003 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

17.          ОСОБА_19 –1289 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

18.          ОСОБА_20 –792 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

19.          ОСОБА_21 –506 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

20.          ОСОБА_22 –661 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

21.          ОСОБА_23 –735 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

22.          ОСОБА_24 –925 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

23.          ОСОБА_25 –795 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

24.          ОСОБА_26 –1 007 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

25.          ОСОБА_27 –958 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,  

26.          ОСОБА_28 –792 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

27.          ОСОБА_29 –1 115 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

28.          ОСОБА_30 –792 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

29.          ОСОБА_31 –1 093 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

30.          ОСОБА_32 –839 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

31.          ОСОБА_33 –1 426 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

32.          ОСОБА_34 –1 048 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

33.          ОСОБА_35 –966 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

34.          ОСОБА_36 – 582 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

35.          ОСОБА_37 –1 112 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

36.          ОСОБА_38 –642 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

37.          ОСОБА_39 –925 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

38.          ОСОБА_40 –925 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

39.          ОСОБА_41 –908,00 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

40.          ОСОБА_42 –1 306 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

41.          ОСОБА_43 –738 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

42.          ОСОБА_44 –526 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

43.          ОСОБА_45 –792 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

44.          ОСОБА_46 –910 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

45.          ОСОБА_47 –792 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

46.          ОСОБА_48 –925 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

47.          ОСОБА_49 –1 007 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

48.          ОСОБА_50 –950 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

49.          ОСОБА_51 –860 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

50.          ОСОБА_52 –1 875 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

51.          ОСОБА_53 – 1 269 грн., що є заборгованістю за серпень 2010 року,

52.          ОСОБА_54 –1 843 грн., що є заборгованістю за вересень 2010 року,

53.          ОСОБА_55 –2622 грн., що є заборгованістю за вересень 2010 року,

54.          ОСОБА_56 –1 638 грн., що є заборгованістю за вересень 2010 року,

55.          ОСОБА_57 –1 474 грн., що є заборгованістю за вересень 2010 року,

56.          ОСОБА_58 –1 556 грн., що є заборгованістю за вересень 2010 року.

Згідно акту перевірки № 14-01-042/0479 від 19.11.2010 року проведеною територіальною державною інспекцією праці в Миколаївській області державного департаменту нагляду за дотриманням законодавства про працю встановлено, що на ТОВ «Гурман сервис»у результаті систематичних порушень вимог ч.1 ст. 24 Закону України «Про оплату праці»та ч.1 ст. 115 КЗпП України існувала заборгованість по виплаті заробітної плати перед працівниками підприємства за серпень –вересень 2010р. Дана заборгованість має таку структуру –за серпень 2010р. заробітна плата не сплачена 51 працівнику підприємства на загальну суму 52 214,8 грн., за вересень 2010 року заробітна плата не виплачена 8 працівникам підприємства на загальну суму 13 872 грн.

При аналізі даних про рух грошових коштів (надходження та їх цільове використання) на розрахунковому рахунку ТОВ «Гурман сервис»встановлено, що в період з 01 серпня 2010 р. по 18 жовтня 2010 р. на розрахункові рахунки ТОВ «Гурман сервис»надійшло 2 192 252, 84 грн., з яких 641 200 грн. потрачено на виплату заробітної плати. При цьому станом на 1.11.2010р. на ТОВ «Гурман сервис»існувала заборгованість з виплати заробітної плати перед 51 працівником за серпень 2010 року на загальну суму 52 214, 8 грн., а також перед 8 працівниками за вересень 2010 року на загальну суму 13 872 грн.

У період існування заборгованості по виплаті заробітної плати ОСОБА_2 витрачалися грошові кошти на різні потреби: сплату товарно-матеріальних цінностей та послуг, розрахунки по господарським договорам, сплату послуг водопостачання, енергопостачання та зв’язку, закупівлю продуктів харчування та на інші цілі, пов’язані з господарською діяльністю підприємства. На виплату заробітної плати за серпень перед 51 працівником, за вересень перед 8 працівниками грошові кошти не витрачалися.

Даний факт свідчить про те, що, маючи грошові кошти для своєчасної виплати заробітної плати, як першочергової виплати, та погашення виниклої заборгованості перед працівниками підприємства, в порушення вимог законодавства про працю, директор ТОВ «Гурман сервис»- ОСОБА_2 навмисно використала грошові кошти на інші цілі, чим допустила необґрунтовану невиплату заробітної плати перед усіма працівниками вищевказаного підприємства, більш чим на один місяць.

Таким чином, директором ТОВ «Гурман сервис»ОСОБА_2 в період існування заборгованості не вживалися заходи щодо погашення існуючої заборгованості по виплаті заробітної плати. При цьому, грошові кошти поступали на розрахунковий рахунок ТОВ «Гурман сервис», але не використовувалися на виплату заборгованості по заробітної платі, тобто невиплата заробітної плати містить безпідставний характер.  

Підсудна ОСОБА_2 у ході судового розгляду вину свою у скоєнні вищевказаного злочину визнала повністю та суду показала, що вона дійсно при вищевикладених обставинах, будучи директором ТОВ «Гурман Сервіс»у період, вказаний в обвинуваченні, не забезпечила перерахування внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування до Пенсійного фонду України. При цьому у підприємства була можливість сплатити ці кошти. Також вона суду показала, що будучи директором підприємства, не виплачувала заробітну плату працівникам підприємства. Суду пояснила, що на підприємстві були кошти для цього, але  гроші кошти перераховувалися на інші потреби. На даний момент заборгованість по зарплаті усунута, всі працівники отримали заробітну плату у повному обсязі.

Крім визнання своєї вини підсудною ОСОБА_2, її вина в інкримінованому їй діянні підтверджується наступними зібраними по справі доказами, дослідженими в судовому засіданні:

- актом перевірки ТДІП в Миколаївській області державного департаменту нагляду за дотриманням законодавства про працю № 14-01-042/0478 від 19.11.2010р., згідно якого підтверджується факт невиплати заробітної плати працівникам ТОВ «Гурман-сервис»в належні строки за серпень –вересень 2010 року та додатками до нього /т.1, а.с. 18-62/.

- статутом ТОВ «Гурман-сервис»/т.1, а.с. 110-114/.

- посадовою інструкцією директора та наказом про призначення ОСОБА_2 на посаду директора ТОВ «Гурман-сервис»/т.1, а.с. 145-148/.

- матеріалами перевірки КРУ про перевірку руху грошових коштів на рахунках «Гурман сервис», згідно висновків якої на підприємстві у директора ТОВ «Гурман сервис»була можливість проводити поточні перерахування страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування у ПФУ Ленінського району м. Миколаєва /т.1, а.с. 248-259/.

Оцінюючи докази, зібрані по справі в сукупності, суд вважає, що органами досудового слідства правильно кваліфіковані дії підсудної ОСОБА_2 за ст. 364 ч.2 КК України як зловживання службовим становищем, тобто навмисне, в особистих інтересах, використання посадовою особою службового становища всупереч інтересам служби, що спричинило тяжкі наслідки інтересам держави, що охороняються законом.

Також вірно, за міркуванням суду дії ОСОБА_2 кваліфіковані органами досудового слідства за ст. 175 ч.1 КК України, тобто безпідставна невиплата заробітної плати більш як за один місяць, вчинена умисно керівником підприємства.

Вивченням особи підсудної ОСОБА_2 встановлено, що вона раніше не засуджувалась згідно ст. 89 КК України, не працює, характеризується позитивно, психічно та фізично здорова.

Призначаючи вид і розмір покарання підсудній ОСОБА_2 суд враховує ступінь тяжкості нею скоєного –скоєння тяжкого злочину та злочину невеликої тяжкості, її особу, обставини справи, що пом'якшують відповідальність, - визнання вини та каяття у скоєному, виплата у повному обсязі заборгованості по зарплаті, і вважає, що з урахуванням викладеного, її виправлення та перевиховання можливо без ізоляції від суспільства, а тому покарання їй необхідно призначити із застосуванням ст. 75 КК України, тобто з випробуванням.

Керуючись ст.ст. 323,324 КПК України, суд,-

                                             ЗАСУДИВ:

ОСОБА_2 визнати винною у скоєнні злочинів, передбачених ст.ст. 364 ч.2, 175 ч.1 КК України, та призначити їй такі покарання:

за ст. 364 ч.2 КК України –у вигляді 3 років позбавлення волі з позбавленням права займати керівні посади, пов’язані з управлінням підприємства, проведенням фінансово-господарської діяльності підприємств, строком на 1 рік 6 місяців та зі штрафом у сумі 8500 гривень;

за ст. 175 ч.1 КК України –у вигляді 1 року позбавлення волі з позбавленням права займати керівні посади, пов’язані з управлінням підприємства, проведенням фінансово-господарської діяльності підприємств, строком на 1 рік.

На підставі ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_2 покарання у вигляді 3 років позбавлення волі з позбавленням права займати керівні посади, пов’язані з управлінням підприємства, проведенням фінансово-господарської діяльності підприємств, строком на 1 рік 6 місяців та зі штрафом у сумі 8500 гривень.

На підставі ст.75 КК України звільнити її від відбуття основного покарання із випробуванням строком на два роки.

На підставі ст.76 КК України зобов'язати її не виїжджати за межі України на постійне місце проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, вчасно повідомляти їм про зміну свого місця проживання, а також періодично реєструватися у кримінально-виконавчій інспекції.

Запобіжний захід до вступу вироку у законну силу їй залишити попереднім - підписку про невиїзд.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Миколаївської області на протязі п'ятнадцяти діб з моменту його проголошення.

Суддя: підпис.                                                                                О.В. Беспрозванний