Дата документу: 29.07.2011
Справа № 4-1878/11
П О С Т А Н О В А
И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29 липня 2011 року м. Запоріжжя
Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України полковника міліції Бурлик І.Й., по кримінальній справі №24-257 про накладення арешту на банківські рахунки, -
В С Т А Н О В И В:
Із наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України полковника міліції Бурлик І.Й., знаходиться кримінальна справа №24-257, порушеної за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Ново-Світ», код 37351009 ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що наприкінці 2010 року невстановлені особи, маючи умисел на вчинення фіктивного підприємництва, тобто створення суб’єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, пов’язаної з мінімізацією податкових зобов’язань для суб’єктів підприємницької діяльності, переслідуючи корисливі мотиви з отримання незаконних прибутків, зареєстрували за матеріальну винагороду на ім`я ОСОБА_2 суб’єкт підприємницької діяльності ТОВ «Ново-світ», код 37351009, юридична адреса: м. Одеса, вул. Чорноморського козацтва, 34.
У подальшому, ОСОБА_2. будь-якої участі у здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ново-Світ»не приймав, договорів не укладав, документи податкового та бухгалтерського обліків не заповнював, не підписував та до ДПІ не надавав. Печатки та штампи підприємства не замовляв, не отримував та ними не розпоряджався. Операцій по зарахування та списанню коштів з рахунків ТОВ «Ново-Світ»не здійснював та готівкові кошти не отримував.
Проведеними заходами встановлено, що гр. ОСОБА_2 з 08.02.2011 відбуває покарання у місцях позбавлення волі за ст. 309 ч. 2 КК України.
Згідно висновку експерта збитки державі в результаті діяльності ТОВ «Ново-Світ»у вигляді заниження податку на додану вартість за березень-квітень 2011 року складають 2 297 860 грн., що у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину та є великим розміром.
За даним фактом, 01.07.2011 ГСУ МВС України порушено кримінальну справу № 24-257 за ст. 205 ч. 2 КК України.
Розслідування кримінальної справи доручено старшому слідчому ГСУ МВС України полковнику міліції Бурлику І. Й., якого призначено на посаду наказом МВС України від 24.07.2008 № 768 з місцем роботи в м. Запоріжжі за адресою: м. Запоріжжя, вул. 40 років Радянської України, буд. 56.
В результаті проведення слідчо-оперативних заходів по кримінальній справі встановлено, що на території Дніпропетровської області функціонує «конвертаційний»центр, який у злочинній діяльності по переведенню безготівкових коштів у готівку з метою мінімізації податкових платежів, легалізації (відмиванню) злочинних доходів шляхом здійснення безтоварних фінансово-господарських операцій, використовує більше 40 суб’єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, які зареєстровано на території Дніпропетровської, Кіровоградської та Одеської областях. Зокрема до таких СПД відносяться: ТОВ «Продус», код 36345539, ТОВ «Дніпроснабкомплект», код 36295127, ТОВ «Інтел Телеком», код 36296157, ТОВ «Спецмонтажбуд», код 35303833, ПП «Віра-06», код 34365223, ПП «Панадор», код 33339386, ПП «Лено», код 34230141, ТОВ «Скідеф», код 36553957, ТОВ «Ніксонпетроліум», код 36494297, ТОВ «Бізнес-Стар», код 36960668, ТОВ «Гефест Торг», код 36961195, ПП Консалтингова компанія «Крок», код 30443496, ПП «Промхімснаб», код 36296162, ТОВ «Рудан», код 36495492, ТОВ «Оптима ПДМ», код 36850380, ТОВ Фірма «Юквар», код 37222683, ТОВ «Каскад-Сервісбуд», код 34916381, ТОВ «Каскад-Транссервіс», код 34916439, ТОВ «Картман», код 37212772, ТОВ «Спейсез ТУ Рент», код 37006165, ТОВ «Шадо-Групп», код 36366538, ТОВ «БМ Технологія», код 36553852, ТОВ «Агротрейд Плюс», код 36494808, ТОВ «Спрінгфілд», код 37213815, ТОВ «Торгрозпостач», код 36796025, ТОВ Фірма «Парол», код 37136500, ТОВ «ТПК Укрпромінвест», код 35113518, ТОВ «Спектор В», код 36094456, ТОВ «Веріуст», код 36795938, ТОВ «Алтея-Транссервіс», код 37231923, ТОВ «Метал Торг Трейд-П», код 37231640, ТОВ «Ліга-Новва», код 37351061, ТОВ «Вінітекс», код 35543974, ПП «Корунд», код 31051977, ТОВ ВП «Колос-97», код 25008149, ПП «Глобус», код 31965111, МП ТОВ «Омега», код 20972484, ТОВ «Раден-Метсервис», код 37376788, ТОВ «Раден-Трейд Групп», код 37454347, ТОВ ТПК «Укрспецсталь», код 35267654, ТОВ «ПК Дніпро-Інформакс», код 37373834, ПП «Тех-Ін-Торг-04», код 33159634, ПП «Агровік-Дніпро», код 35268019, ТОВ «Ново-Світ», код 37351009 та інші.
Підприємством МП ТОВ «Омега», код 20972484 відкрито рахунок № 26000114922448 в ПАТ «Фінбанк», МФО 328685.
Дослідивши матеріали справи і приймаючи до уваги положення закону та фактичні данні, суд приходить до висновку, що подання слідчого не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Як вбачається з подання про накладення арешту на банківські рахунки старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України полковника міліції Бурлик І.Й., та матеріалів наданих суду, кримінальну справу порушено за за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Ново-Світ», ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, а не стосовно конкретної особи.
Згідно ст.28 КПК України, особа, яка зазнала матеріальної шкоди від злочину, вправі при провадженні в кримінальній справі пред’явити до обвинуваченого або до осіб, що несуть матеріальну відповідальність за дії обвинуваченого, цивільний позов, який розглядається судом разом з кримінальною справою.
В наданих суду матеріалах відсутня яка-небудь інформація , що по справі є особи, визнані в установленому законом порядку підозрюваними чи обвинуваченими, в поданні не зазначено прізвище, ім.”я та по-батькові підозрюваного, обвинуваченого або осіб, що несуть матеріальну відповідальність за дії обвинуваченого.
Крім того, як в подані, так і в матеріалах доданих до подання відсутня яка-небудь інформація стосовно того, що ТОВ «Ново-Світ» несе відповідно до діючого законодавства України матеріальну відповідальність за дії підозрюваних чи обвинувачених.
В поданні ставиться питання про накладення арешту на грошові кошти на поточному рахунку № 26000114922448 що відкриті МП ТОВ „Омега” ( код за ЄДРПОУ 20972484, в ПАТ «Фінбанк»у м. Одеса (МФО 328685), разом з тим , в поданні не зазначено в якому розмірі знаходяться грошові кошти на цьому поточному рахунку на який прохається накласти арешт.
На підставі вищевикладеного, керуючись ст.126 КПК України,
П О С Т А Н О В И В:
В задоволенні подання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України полковника міліції Бурлик І.Й.,. про накладення арешту на банківські рахунки - відмовити.
Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом трьох діб.
Суддя І.А. Крамаренко