Справа № 1-33/11

                                                            Вирок

                                                  іменем України

 30.03.2011 року Деснянський районний суд м.Києва в складі:

головуючого                                     - судді  БРОНОВИЦЬКОЇ  О.В.

при секретарі                                                       Гаврилюк Г.П.

з участю  прокурора                                        Мельник О.В.          

               адвоката                                        ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_2,  ІНФОРМАЦІЯ_1,

уродженки м.Стаханов Луганської області, громадянки України,  

українки, освіта вища, розлученої,

працюючої в ПП «Газтрон-Будсервіс»головним бухгалтером,

зареєстрована: АДРЕСА_1

проживає: АДРЕСА_2,

раніше не судимої,

у вчиненні  злочину, передбаченого ст.367 ч.2  КК України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_2, будучи директором ТОВ «Веллерос»згідно протоколу №2 загальних зборів учасників товариства від 13.03.2009р., виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, будучи службовою особою, неналежно виконуючи свої службові обов'язки через несумлінне ставлення до них, надала можливість невстановленій досудовим слідством особі безперешкодно користуватись банківським рахунком ТОВ «Веллерос», розпоряджатись його коштами, використовувати печатку товариства, що призвело до настання тяжких наслідків у виді розтрати невстановленими досудовим слідством особами в червні 2009 року грошових коштів КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій»в сумі 45820798 грн. при наступних обставинах.

Приблизно на початку березня 2009 року ОСОБА_2 з метою здійснення господарської діяльності придбала суб’єкт підприємницької діяльності –ТОВ «Веллерос», зареєстроване Печерською районною у м.Києві державною адміністрацією 28.10.2008р. за №10701020000034978 за юридичною адресою: м.Київ, вул.Первомайського, 11, поставлене на податковий облік ДПІ у Печерському районі м.Києва, отримала печатку та установчі документи товариства, протоколом №2 загальних зборів учасників ТОВ «Веллерос»від 13.03.2009р. призначила себе на посаду директора даного товариства, відкрила рахунок №2600080125412 в КРФ ВАТ КБ «Хрещатик».

ТОВ «Веллерос»здійснювало діяльність в галузі купівлі-продажу товарів та надання маркетингових послуг, користуючись послугами субпідрядних організацій. Розрахунки з постачальниками та клієнтами здійснювались за допомогою електронної системи «клієнт-банк», яка була встановлена на особистому комп’ютері ОСОБА_2 ТОВ «Веллерос»офісного приміщення не мало, реєстраційні, фінансово-господарські документи, печатка, комп’ютер з  встановленою електронною системою «клієнт-банк»зберігались за місцем проживання ОСОБА_3 у м.Києві, яке органом досудового слідства встановлено не було. Крім того, ОСОБА_2 здійснювала підприємницьку діяльність одноособово без залучення найманих працівників, функції бухгалтера товариства здійснювала самостійно, первинні фінансово-господарські документи та документи податкової звітності товариства складала та підписувала особисто, офіційно не уповноважувала нікого на здійснення таких дій від її імені.

Приблизно в березні 2009 року ОСОБА_2, усвідомлюючи покладені на неї організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов’язки, несумлінно ставлячись до їх виконання, перебуваючи у м.Києві у невстановленому досудовим слідством місці домовилась з невстановленою досудовим слідством особою про надання їй допомоги в здійсненні підприємницької діяльності від імені ТОВ «Веллерос»без оформлення документів щодо працевлаштування, а також надала вказаній невстановленій досудовим слідством особі дублікат ключів від квартири, де зберігались реєстраційні, фінансово-господарські документи, печатка, комп’ютер з електронною системою «клієнт-банк»ТОВ «Веллерос», та можливість засвідчувати підписом від її імені та печаткою, документи, видані від імені ТОВ «Веллерос», не здійснивши заходів, направлених на документальне затвердження таких дій.

Користуючись неналежним ставленням директора ТОВ «Веллерос»ОСОБА_2 до своїх службових обов’язків, невстановлена досудовим слідством особа отримала можливість безперешкодного користування банківським рахунком товариства та розпорядження грошовими коштами, які на нього надходять, користуючись печаткою товариства, видавати та засвідчувати документи від імені ТОВ «Веллерос», та 19.06.2009р., 22.06.2009р., 24.06.2009р. та 25.06.2009р. отримала на рахунок ТОВ «Веллерос»від КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій»грошові кошти в сумі 45 820 798грн. з призначенням платежу «Оплата за обладнання згідно договору поставки обладнання № 17/09 від 18.03.09», достовірно знаючи, що ремонтно-налагоджувальні роботи в дійсності не виконувались і виконуватись не будуть, обладнання поставлятись не буде.

У подальшому невстановлена досудовим слідством особа безперешкодно користуючись банківським рахунком ТОВ «Веллерос»за допомогою електронної системи «клієнт-банк»19.06.2009р., 22.06.2009р., 24.06.2009р. та 25.06.2009р. перерахувала грошові кошти в сумі 45 820 798грн., які надійшли від КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», на банківський рахунок ТОВ «Дельта-Дівайс-Груп»№2600830423301 відкритий в ПАТ «Банк Кредит Дніпро», заздалегідь знаючи, що дане товариство не буде виконувати жодних ремонтних робіт та не буде поставляти промислове обладнання для ТОВ «Веллерос»та КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», а буде використано з метою розтрати коштів КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій»в розмірі 45 820 798грн.

ОСОБА_2, отримавши від невстановленої досудовим слідством документи про начебто проведені  фінансово-господарські взаємовідносини між КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», ТОВ «Дельта-Дівайс-Груп»та ТОВ «Веллерос», достовірно знаючи, що вона як директор товариства не здійснювала жодних фінансово-господарських правочинів з ними, усвідомлюючи, що дані документи видані від імені ТОВ «Веллерос» нею не підписувались, а підписані від її імені та засвідчені печаткою товариства невстановленою досудовим слідством особою, перевіривши стан банківського рахунку ТОВ «Веллерос», розуміючи, що сума коштів, які надійшли від КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій»дорівнює сумі коштів, яка перерахована на ТОВ «Дельта-Дівайс-Груп», виявивши відсутність прибутку від даної угоди, усвідомлюючи, що дана операція має сумнівний характер, маючи реальну можливість діяти так, як того вимагають покладені на неї як керівника підприємства обов’язки, не виконала їх через недбале та несумлінне ставлення, відобразила дану операцію в податковій звітності підприємства, яка в подальшому була подана до ДПІ у Печерському районі м.Києва.

Таким чином, за період діяльності ТОВ «Велерос»у  червні  2009 року, в результаті неналежного виконання директором ОСОБА_2 своїх службових обов'язків, було завдало істотної шкоди  інтересам  юридичної особи та спричинило тяжкі наслідки у виді розтрати невстановленими досудовим слідством особами в червні 2009 року грошових коштів КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій»в сумі 45820798грн.

В судовому засіданні підсудна ОСОБА_2  свою вину у вчиненні  злочину при обставинах, встановлених судом,   визнала повністю  та показала, що  на початку березня 2009 року вона з метою здійснення господарської діяльності та отримання прибутку придбала суб’єкт підприємницької діяльності –ТОВ «Веллерос», яке було  зареєстроване за юридичною адресою: м.Київ, вул.Первомайського, 11, поставлене на податковий облік ДПІ, вона отримала печатку та установчі документи товариства, протоколом  загальних зборів учасників ТОВ «Веллерос»від 13.03.2009р. призначила себе на посаду директора даного товариства, відкрила розрахунковий рахунок в КРФ ВАТ КБ «Хрещатик». На ТОВ «Веллерос» працювала лише вона,  ТОВ здійснювало підприємницьку діяльність в галузі купівлі-продажу товарів та надання маркетингових послуг, користуючись послугами субпідрядних організацій. З березня 2009 року неофіційно їй допомагала знайома на ім'я Надія, анкетних даних якої   вона не знає, і якій вона надала дублікат ключів від квартири, де зберігались реєстраційні, фінансово-господарські документи, печатка, комп’ютер з електронною системою «клієнт-банк»ТОВ «Веллерос», та можливість засвідчувати підписом від її імені та печаткою документи, видані від імені ТОВ «Веллерос», оскільки довіряла їй. В кінці червня 2009 року вона  виявила, що на банківський рахунок ТОВ «Веллерос»від КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій»надійшли кошти в сумі 45 820 798грн., які у подальшому були перераховані на банківський рахунок ТОВ «Дельта-Дівайс-Груп». Надія завірила її у законності даних операцій, які були укладені без її  відома та згоди, однак відповідна документація містила її підписи  як директора товариства та була завірена печаткою товариства.  Даний факт її не здивував, оскільки і раніше Надія від її імені укладала правочини. У подальшому Надія зникла та її місцеперебування їй  не відоме. Вона визнає, що перебуваючи на посаді директора ТОВ «Веллерос», неналежно виконувала свої службові обов'язки через несумлінне ставлення до них, що спричинило незаконне перерахування невстановленими досудовим слідством особами на рахунок ТОВ «Веллерос»грошових коштів КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій»в розмірі 45820798грн. У вчиненому щиро кається.

                    Крім повного визнання  своєї вини  у вчиненні злочину підсудною  ОСОБА_2, її вина  в повному обсязі доведена зібраними по справі та дослідженими в судовому  засіданні  доказами в їх сукупності, а саме:

                    - показаннями свідка ОСОБА_5 в судовому засіданні про те, що  з лютого по липень 2009 року вона була директором ТОВ «Промторгтехнологія», у подальшому ТОВ «Десятинна», в цей період нею як директором ТОВ   укладались договори з  директором ТОВ «Веллерос»ОСОБА_2  на маркетингові послуги, які ОСОБА_2 підписувала особисто;

                    - показаннями свідка ОСОБА_6 в судовому засіданні про те, що 11.09.2009р. нею як нотаріусом були вчинені нотаріальні дії –засвідчено справжність підпису на заяві  ОСОБА_2 про вихід зі складу засновників ТОВ «Веллерос»  на копії з неї, при цьому ОСОБА_2 був наданий пакет документів, з яких вбачалось, що вона є директором ОВ «Веллерос», а також згідно відповідних документів була встановлена та перевірена її особа;   

                    - показаннями свідка ОСОБА_7 в судовому засіданні про те, що  влітку 2009 року вона як  директор ТОВ «Будтехнологія ХХІ століття укладала договір з директором ТОВ «Веллерос»ОСОБА_2 на консультативні послуги,  який був підписаний ОСОБА_2 особисто;

                    - даними, які містяться в засновницьких документах ТОВ «Веллерос», згідно яких ОСОБА_2 є керівником ТОВ «Веллерос» (а.с.25-27 том 1);   

                     - даними, які містяться в документах фінансово-господарської діяльності  між ТОВ «Веллерос»та  КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», які були оглянуті протоколом огляду  документів від 17.09.2010р. та  приєднані до справи в якості речових доказів  (а.с.53-75, 76, 77  том 1);

                    - даними, які містяться  в реєстраційних та звітних документах  ТОВ «Веллерос», згідно яких ОСОБА_2 зазначена як   директор ТОВ «Веллерос» (а.с.80-149  том 1);

- даними, які містяться  в роздруківці руху коштів  по банківському рахунку ТОВ «Дельта-Дівайс-Груп»№2600830423301, відкритого в ПАТ «Банк Кредит Дніпро», відповідно якого на рахунок даного товариства надійшли кошти від ТОВ «Веллерос», які були оглянуті протоколом огляду  документів від 19.08.2010р. та  приєднані до справи в якості речових доказів (а.с.159-177, 178, 179 том 1);

                    - даними, які містяться  в роздруківці руху коштів  по банківському рахунку ТОВ «Літа Крафт»№2600730395601, відкритого в ПАТ «Банк Кредит Дніпро», відповідно якого на рахунок даного товариства надійшли кошти від ТОВ «Веллерос», які були оглянуті протоколом огляду  документів від 20.09.2010р. та  приєднані до справи в якості речових доказів (а.с.189-190, 191, 192  том 1);

                    - даними, які містяться  в документах  щодо відкриття та функціонування банківського  рахунку ТОВ «Веллерос»№26000180125412, відкритого в КРФ ВАТ «КБ Хрещатик», відповідно якого на рахунок ТОВ «Веллерос»  19.06.2009р., 22.06.2009р., 24.06.2009р., 25.06.2009р.надійшли кошти від КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій»,  які в ті ж  дати були перераховані ТОВ «Веллерос»на інші підприємства, які  були оглянуті протоколом огляду  документів від 18.07.2010р. та  приєднані до справи в якості речових доказів (а.с.201-224  том 1,  а.с.1-106, 107, 108 том 2);

                    - даними, які містяться в роздруківці  вхідних і вихідних  дзвінків абонента 050-474-48-74, зареєстрованого на ОСОБА_2, за період  з 01.03.2009р. по 09.08.2009р., згідно якої  даний абонент  19.06.2009р., 22.06.2009р, 24.06.2009р., 25.06.2009р.  здійснював дзвінки, перебуваючи на території м.Києва (а.с.49-57  том 3);

- даними, які містяться у висновку  експерта  №152 від 16.06.2010р., згідно якого підписи від імені ОСОБА_2 в графі «підпис і прізвище особи, яка склала  податкову накладну»у наступних документах: копії  податкової накладної №23 від 25.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос»на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копії  податкової накладної №19 від 19.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос»на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копії  податкової накладної №16/1 від 01.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос»на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копії  податкової накладної №22 від 24.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос»на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копії  податкової накладної №21 від 22.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос» на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копії  договору поставки обладнання на ремонтно-налагоджувальних робіт №17/09 від 18.03.2009р. укладений між ТОВ «Веллерос» та  КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копії додатка №1 до вказаного договору, копії додатку №2 до вказаного договору,  копії акту приймання-передачі поставленої комплектації та виконаних робіт від 01.06.2009р. до вказаного договору –виконані ймовірно не ОСОБА_2, а іншою особою. Підписи, якими завірені:  копія податкової накладної №23 від 25.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос»на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копія  податкової накладної №19 від 19.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос»на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копія  податкової накладної №16/1 від 01.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос»на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копія  податкової накладної №22 від 24.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос»на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копія  податкової накладної №21 від 22.06.2009р. виписаної від імені ТОВ «Веллерос»на користь КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копія  договору поставки обладнання на ремонтно-налагоджувальних робіт №17/09 від 18.03.2009р. укладений між ТОВ «Веллерос» та  КП «Київський завод алюмінієвих будівельних конструкцій», копія додатка №1 до вказаного договору, копія додатку №2 до вказаного договору,  копія акту приймання-передачі поставленої комплектації та виконаних робіт від 01.06.2009р. до вказаного договору – виконані не ОСОБА_2, а іншою особою.  Підписи від імені ОСОБА_2 у наступних документах: податковій декларації з податку на додану вартість ТОВ «Веллерос»за березень 2009 року №102692, розшифровці податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Веллерос»за березень 2009 року №102693, податковій декларації з податку на додану вартість ТОВ «Веллерос»за лютий 2009 року №64647, декларації з податку на прибуток ТОВ «Веллерос»за 1 квартал 2009 року №102695, податковій декларації з податку на додану вартість ТОВ «Веллерос»за червень 2009 року №394016, розшифровці податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ «Веллерос»за червень 2009 року №394015, довіреності від 18.03.2009р. ТОВ «Веллерос»-  виконані не ОСОБА_2, а іншою особою. Підписи від імені ОСОБА_2 в довіреності від 17.03.2009р. ТОВ «Веллерос»та протоколі №1 Загальних зборів ТОВ «Веллерос»від 11.09.2009р.  виконані ОСОБА_2   (а.с.79-97 том 3).

          Враховуючи вищевикладене, суд приходить до висновку, що винність ОСОБА_2 у вчиненні злочину доведена повністю  та кваліфікує її дії  за ст.367 ч.2 КК України як службова недбалість, яка виразилась в неналежному виконанні службовою особою своїх службових  обов'язків  через несумлінне ставлення до них, що  спричинило тяжкі наслідки юридичній особі.

При призначенні покарання підсудній ОСОБА_2 суд враховує ступінь тяжкості вчиненого нею злочину, особу винної,  яка раніше не судима, вперше притягується до кримінальної відповідальності, працює, позитивно характеризується по місцю роботи та місцю проживання, її вік, стан здоров’я, щире каяття  як  обставину, яка згідно ч.1  ст.66 КК України пом’якшує покарання,  відсутність обставин, які згідно ст.67 КК України обтяжують покарання, конкретні обставини вчинення злочину, та приходить до висновку про можливість її виправлення без ізоляції від суспільства та обирає їй покарання у виді позбавлення волі із застосуванням ст.75 КК України, з позбавленням права  обіймати посади, пов’язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов’язків, та зі штрафом, яке суд вважає необхідним та достатнім для її виправлення та попередження вчинення нових злочинів.  

                    З підсудної ОСОБА_2 на користь НДЕКЦ  з обслуговування ЛУ на ПЗЗ при УМВС України в м.Києві. підлягають стягненню судові витрати в справі за час досудового слідства - вартість проведеної почеркознавчої експертизи в сумі 791грн. 77коп.

                    На підставі викладеного та керуючись ст.ст.323, 324 КПК України, суд

ЗАСУДИВ:

Визнати винною ОСОБА_2 у вчиненні злочину, передбаченого ст.367 ч.2  КК України,  та  призначити їй покарання  у виді  3-х (трьох) років  позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків,  строком  на  2 (два) роки, зі  штрафом в сумі 250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (чотири тисячі двісті п’ятдесят грн.).

                    На підставі ст.ст.75, 76 КК України  звільнити ОСОБА_2 від відбування  основного покарання   у виді позбавлення волі, якщо вона протягом  1-го (одного) року 6-ти (шести) місяців не вчинить нового злочину і виконає покладені  на неї обовязки, зокрема не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу  кримінально-виконавчої інспекції,  повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію  про зміну місця проживання, періодично з’являтися для реєстрації в кримінально-виконавчу інспекцію.   

                    Запобіжний захід ОСОБА_2 до набрання вироком законної сили  залишити без змін –підписку про невиїзд.

Стягнути з ОСОБА_2 на користь НДЕКЦ  з обслуговування ЛУ на ПЗЗ при УМВС України в м.Києві. судові витрати в справі за час досудового слідства - вартість проведеної почеркознавчої експертизи в сумі 791грн. 77коп.

                    Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м.Києва через Деснянський районний суд м.Києва  протягом 15 діб з моменту його проголошення.

                    Головуючий: