Дата документу: 24.06.2011
Справа № 4-1455/11
П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 червня 2011 року м. Запоріжжя
Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області майора податкової міліції Холод Н.Ю. про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -
В С Т А Н О В И В:
Згідно подання в проваджені ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області майора податкової міліції Холод Н.Ю. знаходиться кримінальна справа порушена відносно директора ТОВ «Глобус-К» ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «Глобус-К»ОСОБА_2, в період 2008-2009 р.р., шляхом безпідставного відображення в податковій звітності
ТОВ «Глобус-К»нібито отримані ТМЦ від ТОВ «Інтерком-ВВ»та ТОВ «Альт-Прайм», які фактично ТОВ «Інтерком-ВВ»та ТОВ «Альт-Прайм»не надавало, ухилились від сплати податку на додану вартість у загальній сумі 1 826 829,98 грн., що фактично призвело до ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах, тому як сума несплачених податків більш ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.
ТОВ «Альт-Прайм»(код ЄДРПОУ 35773489) має банківські рахунки №НОМЕР_1, №НОМЕР_2 та №НОМЕР_3, які відкрито у філії ПАТ «Енергобанк» у м. Луганськ (МФО 304803).
Приймаючи до уваги, що у слідства є достатньо підстав, а також для встановлення істини по кримінальній справі та дослідження доказів, слідчий просить винести мотивовану постанову по провадженню виїмки для встановлення факту безготівкових розрахунків між ТОВ «Альт-Прайм»та контрагентами-покупцями, а також встановити суб’єктів господарювання, яким ТОВ «Альт-Прайм»протиправно формувало валові витрати та податковий кредит з податку на додану вартість протягом всього часу свого функціонування.
Виходячи з Закону України «Про банки та банківську діяльність»інформація відносно діяльності та фінансового стану клієнта, котра стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним або третім особам при надані послуг банком є банківською таємницею.
Згідно ст. 178 КПК України виїмка документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою суду.
Враховуючи, що в філії ПАТ «Енергобанк»у м. Луганськ (МФО 304803) відкрито поточні рахунки та в них знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі.
Керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -
П О С Т А Н О В И В:
Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області майора податкової міліції Холод Н.Ю., про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю –задовольнити.
Дозволити проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю шляхом роздруківок руху грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам №НОМЕР_1, №НОМЕР_2 та №НОМЕР_3 (Рос. руб.; грн.; дол. США, Євро), які відкрито у філії ПАТ «Енергобанк»у м. Луганськ, МФО 304803 (розташований за адресою м. Луганськ, вул. 16 Лінія, 7) за період з дати відкриття рахунку по дату виконання постанови суду, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції, а також оригінали наступних документів:
- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;
- платіжних доручень на переказ коштів, а також чеків на отримання готівки за вищевказаний
період часу;
- заяв на отримання чекових книжок;
- довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;
- карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;
- договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Банк”, “SMS послуги”, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв’язок з сервером банку;
- кредитних справ ТОВ «Альт-Прайм»(код ЄДРПОУ 35773489) з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;
- договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;
- заяв на отримання кредитів ТОВ «Альт-Прайм»(код ЄДРПОУ 35773489);
- платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки ТОВ «Альт-Прайм»(код ЄДРПОУ 35773489) та інших документів з кредитної справи.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя: І.А. Крамаренко