Дата документу: 15.06.2011
Справа № 4-1340/11
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы
15 июня 2011 года г. Запорожье
Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Крамаренко И.А., рассмотрев представление ст.следователя следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Запорожье майора налоговой милиции Павлов В.Е., о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, -
У С Т А Н О В И Л:
В производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Запорожье находится уголовное дело № 531102, возбужденное в отношении ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 191 УК Украины.
В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, занимая на ГП «Запорожский титаномагниевый комбинат»(код 00194731) должность главного бухгалтера в период времени с 01.08.09 по 30.04.10 года, отнесла в р. 26 налоговых деклараций по «остаток сумы НДС которая подлежит возмещению после погашения налоговых обязательств плательщика на протяжении трёх последующих отчетных периодов плательщика»суммы налогового кредита по НДС, возникшего в результате взаимоотношений ГП «Запорожский титаномагниевый комбинат»с ООО «Агробудпром-ХХ1», которое по месту регистрации не находится, имеет признаки фиктивного предприятия, в результате чего ГП «Запорожский титаномагниевый комбинат»получил бюджетное возмещение НДС из бюджета на расчетный счет.
Таким образом ОСОБА_2 совершила преступление, предусмотренное ч. 4 ст.191 УК Украины, квалифицируемое как завладение чужим имуществом, а именно бюджетными средствами в виде возмещения налога на добавленную стоимость, за указанный период, на общую сумму 174 844,25 грн., что на момент совершения преступления в шестьсот и более раз превышало необлагаемый аналогом минимум доходов граждан и является особо большим размером.
ГП «Запорожский титаномагниевый комбинат»(код 00194731) 29.12.09 в ПАО «ИНГ Банк Украина»(МФО 300539) открыт расчетный счет № НОМЕР_1 который использовался предприятием в указанный период времени для осуществления финансово-хозяйственной деятельности.
В настоящее время возникла необходимость изъять в помещениях ПАО «ИНГ Банк Украина»(МФО 300539) информацию о движении денежных средств по расчетному счету № НОМЕР_1 открытому ГП «Запорожский титаномагниевый комбинат»(код 00194731).
Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятельности»информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной.
Согласно ст. 178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению суда.
Учитывая, что в помещениях ПАО «ИНГ Банк Украина»(МФО 300539) находятся документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу.
Руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банки и банковскую деятельность», -
П О С Т А Н О В И Л:
Представление ст.следователя следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Запорожье майора налоговой милиции Павлов В.Е., о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну –удовлетворить.
Разрешить проведение помещении ПАО «ИНГ Банк Украина»(МФО 300539) выемки:
- регистрационного (юридического) дела ГП «Запорожский титаномагниевый комбинат»(код 00194731) по открытию расчетного счета № НОМЕР_1;
- карточек с образцами подписи и оттиска печати ГП «Запорожский титаномагниевый комбинат»(код 00194731);
- чеков, платежных поручений, платежных документов, на основании, которых поступали, перечислялись и снимались денежные средства с расчетного счета № НОМЕР_1 открытого ГП «Запорожский титаномагниевый комбинат»(код 00194731) за период с 29.12.2009 г. по 31.05.2010 года, с обязательным указанием даты операции, номера документа, название контрагента, его ЕГРПОУ, номера счета и МФО банка контрагента, суммы операции, назначения платежа и суммы остатка на начало и конец операционного дня по банковскому счету открытому ГП «Запорожский титаномагниевый комбинат» (код 00194731) на бумажном и магнитном носителях.
Также, в случае наличия в вышеуказанных расчётных счетах операций, связанных с обналичиванием денежных средств с использованием пластиковых карточек через банкоматы ПАО «ИНГ Банк Украина»(МФО 300539), просим предоставить информацию о лицах, на которых зарегистрированы данные карточки, точное время осуществления операции, сумму операции, наименование и местонахождение банкомата, а также данные видеонаблюдения (фотографии) с соответствующих банкоматов лиц в момент осуществления вышеуказанных операций.
Постановление окончательно и обжалованию не подлежит.
Судья: И.А.Крамаренко