Дата документу: 09.06.2011
Справа № 4-1286/11
П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
09 червня 2011 року м. Запоріжжя
Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -
В С Т А Н О В И Л:
Згідно подання в проваджені слідчого відділу податкової міліції ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа № 561101, порушена відносно ОСОБА_2 та ОСОБА_3, за фактом вчинення фіктивного підприємництва, тобто створення юридичної особи ПП «Укрдрон»з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.
В ході проведення досудового слідства встановлено, що ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, маючи умисел на фіктивне підприємництво, тобто створення суб’єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що направлена на ухилення від сплати податків, у січні 2010 року здійснили державну реєстрацію фіктивного суб’єкта господарювання –ПП «Укрдрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за наступних обставин.
Так, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 діючи умисно, за попередньою змовою, знаходячись у дружніх відносинах зі ОСОБА_4 умовили останню за винагороду зареєструвати на своє ім’я суб’єкт підприємницької діяльності ПП «Укрдрон», та призначити себе у подальшому на посаду директора підприємства, без мети ведення фінансово-господарської діяльності.
Згідно зі злочинним планом ОСОБА_2 та ОСОБА_3, ОСОБА_4 повинна була формально бути засновником та директором підприємства ПП «Укрдрон»та одночасно бути підконтрольною вказаним особам.
Так, 26.01.2010 року в денний час ОСОБА_4, будучи необізнаною, щодо злочинного плану ОСОБА_2 та ОСОБА_3, знаходячись у кабінеті приватного нотаріусу Запорізького міського нотаріального округу ОСОБА_5, підписала статут ПП «Укрдрон».
Після чого, 26.01.2010 року статут ПП «Укрдрон»зареєстровано відділом реєстрації та єдиного реєстру виконавчого комітету Запорізької міської ради за № 11031020000026657.
Після реєстрації ПП «Укрдрон», слідуючи злочинного плану ОСОБА_2 та ОСОБА_3 отримали від ОСОБА_4 реєстраційні документи та печатку підприємства.
Створивши ПП «Укрдрон»та отримавши повний контроль по керівництву вказаною юридичною особою ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою прикриття незаконної діяльності різних підприємств, направленої на умисне ухилення від сплати податків, використовуючи печатку та реєстраційні документи підконтрольного підприємства ПП «Укрдрон»у період часу з 01.01.2010 р. по 31.12.2010 р. незаконно сформували податковий кредит ТОВ «НВО Інженер», ПП «НВК «Електрощитовик-М», ТОВ «Южспеценерго-2001», ПП НВКО «Тата»та ТОВ «Завод стальної дробі»на загальну суму 554 143, 12 грн., чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі.
Крім того, слідством встановлено, що ОСОБА_3 та ОСОБА_2 здійснюють контроль за незаконною діяльністю іншого, створеного ними фіктивного підприємства ПП «Укрграндбуд»(ЄДРПОУ 36358553).
Додатково встановлено, що ПП «Укрграндбуд»(ЄДРПОУ 36358553) має банківські рахунки № 26000055701357, № 26004060516384, № 26054060485313 та № 26154060219735 відкриті у Запорізькому РУ ПАТ «КБ «Приватбанк»м. Запоріжжя.
Відповідно до вимог ст.22 КПК України, щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, з метою проведення необхідних по справі експертиз, у слідства виникла необхідність у встановленні факту та точної суми безготівкових розрахунків ПП «Укрграндбуд»(ЄДРПОУ 36358553) з підприємствами –контрагентами, а також у встановленні осіб, які мали право розпоряджатися грошовими коштами ПП «Укрграндбуд»(ЄДРПОУ 36358553).
Виходячи з Закону України «Про банки та банківську діяльність»інформація відносно діяльності та фінансового стану клієнта, котра стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним або третім особам при надані послуг банком є банківською таємницею.
Згідно ст. 178 КПК України виїмка документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою суду.
Враховуючи, що в Запорізькому РУ ПАТ «КБ «Приватбанк»м. Запоріжжя (МФО 313399) відкрито поточні рахунки та в них знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі.
Керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -
П О С Т А Н О В И В:
Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П., про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю –задовольнити.
Дозволити проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю шляхом роздруківок руху грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам № 26000055701357, № 26004060516384, № 26054060485313 та № 26154060219735 (Рос. руб.; грн.; дол. США, Євро), які відкрито ПП «Укрграндбуд»(ЄДРПОУ 36358553) у Запорізькому РУ ПАТ «КБ «Приватбанк»м. Запоріжжя (МФО 313399), за адресою: м. Запоріжжя вул. Інженерна б. 1, за період з дати відкриття рахунку по дату виконання постанови суду, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції, а також оригінали наступних документів:
- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;
- платіжних доручень на переказ коштів, а також чеків на отримання готівки за вищевказаний
період часу;
- заяв на отримання чекових книжок;
- довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;
- карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;
- договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Банк”, “SMS послуги”, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв’язок з сервером банку;
- кредитних справ ПП «Укрграндбуд»(ЄДРПОУ 36358553) з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;
- договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;
- заяв на отримання кредитів ПП «Укрграндбуд»(ЄДРПОУ 36358553);
- платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки ПП «Укрграндбуд»(ЄДРПОУ 36358553) та інших документів з кредитної справи.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя: І.А. Крамаренко