Дата документу: 09.06.2011
Справа № 4-1276/11
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 червня 2011 року м. Запоріжжя
Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А. розглянувши матеріали подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. про проведення виїмки документів
В С Т А Н О В И В :
У провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа № 561101, порушена відносно ОСОБА_2 та ОСОБА_3, за фактом вчинення фіктивного підприємництва, тобто створення юридичної особи ПП «Укрдрон»з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, маючи умисел на фіктивне підприємництво, тобто створення суб’єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що направлена на ухилення від сплати податків, у січні 2010 року здійснили державну реєстрацію фіктивного суб’єкта господарювання –ПП «Укрдрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за наступних обставин.
Так, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, діючи умисно, за попередньою змовою, знаходячись у дружніх відносинах зі ОСОБА_4 умовили останню за винагороду зареєструвати на своє ім’я суб’єкт підприємницької діяльності ПП «Укрдрон», без мети ведення фінансово-господарської діяльності.
Згідно зі злочинним планом ОСОБА_2 та ОСОБА_3, ОСОБА_4 повинна була формально бути засновником та директором підприємства ПП «Укрдрон», одночасно бути підконтрольною та виконувати злочинні вказівки вказаних осіб.
Так, 26.01.2010 року в денний час ОСОБА_4, будучи необізнаною, щодо злочинного плану ОСОБА_2 та ОСОБА_3, знаходячись у кабінеті приватного нотаріусу Запорізького міського нотаріального округу ОСОБА_5, підписала статут ПП «Укрдрон».
Після чого, 26.01.2010 року статут ПП «Укрдрон»зареєстровано відділом реєстрації та єдиного реєстру виконавчого комітету Запорізької міської ради за № 11031020000026657.
Після реєстрації ПП «Укрдрон», слідуючи злочинного плану, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 отримали від ОСОБА_4 реєстраційні документи та печатку підприємства.
Створивши ПП «Укрдрон»та отримавши повний контроль по керівництву вказаною юридичною особою ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою прикриття незаконної діяльності різних підприємств, направленої на умисне ухилення від сплати податків, використовуючи печатку та реєстраційні документи підконтрольного підприємства ПП «Укрдрон»у період часу з 01.01.2010 р. по 31.12.2010 р. незаконно сформували податковий кредит ТОВ «НВО Інженер», ПП «НВК «Електрощитовик-М», ТОВ «Южспеценерго-2001», ПП НВКО «Тата»та ТОВ «Завод стальної дробі»на загальну суму 554 143, 12 грн., чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі.
Крім того, слідством встановлено, що ОСОБА_3 та ОСОБА_2 здійснюють також контроль за незаконною діяльністю іншого, створеного ними фіктивного підприємства ПП «Укрграндбуд»(ЄДРПОУ 36358553).
ПП «Укрграндбуд»у період 2009-2011 р.р. мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Карат»(код ЄДРПОУ 30712966).
Відповідно до вимог ст.22 КПК України, щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, у слідства виникла необхідність у проведенні виїмки оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Карат»по взаємовідносинам з ПП «Укрграндбуд»за 2009 - 2011 рік.
Згідно до ст. 178 КПК, примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді.
Керуючись ст.178 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:
Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. про проведення виїмки документів у ТОВ «Карат»(код ЄДРПОУ 30712966) - задовольнити.
Провести виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Карат»(код ЄДРПОУ 30712966), які знаходяться в приміщенні ТОВ «Карат»(код ЄДРПОУ 30712966), а саме:
документів, щодо придбання товару у ТОВ «Укрграндбуд»(код ЄДРПОУ 36358553) за період з 05.02.2009 року по теперішній час (договори з додатками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші);
документів, щодо подальшої реалізації товару, придбаного у ТОВ «Укрграндбуд»(код ЄДРПОУ 36358553) за період з 05.02.2009 року по теперішній час (договори з додатками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші);
Виконання постанови доручити співробітникам УПМ ДПА в Запорізькій області.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя І.А.Крамаренко