Справа№4-1026/11
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 червня 2011 року
СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА
Мурашко М.І.
розглянувши подання заступника начальника відділення СВ ПМ ДПА в Чернігівській області підполковника податкової міліції О.П.Сало про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів , -
ВСТАНОВИВ:
В провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №75/4419м, порушена за фактом підробки документів не встановленими особами, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.358 КК України.
В ході розслідування кримінальної справи встановлено, що ДПІ у м. Чернігові складено акт з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ ТОВ «ДП «Завод Рапід» на рахунок платника у банку за жовтень 2009 року, №2/23/35779941 від 03.02.2010 року, згідно якого підприємством в порушення вимоги п.1.8, ст. 1 Закону України від 03.04.1997 року №168/97 «Про податок на додану вартість», завищено заявлену суму бюджетного відшкодування ПДВ за жовтень 2009 року в розмірі 47 299 грн., за рахунок проведення операцій з ТОВ «Штудіан».
Згідно листа ТОВ «ДП «Завод Рапід» №200 від 03.03.2009 року було отримано копії документів по взаємовідносинах з ТОВ «Штудіан», згідно яких в ТОВ «Штудіан» було придбано плетінку ПН 3*6, відповідно до сертифікату якості № 177 від 23.02.2009 року, згідно якого дана плетінка виготовлена ГУПУ ЯО-100 6 ГУИН Мінюста Росії по Смоленській області, сертифікат завірений печаткою ПП «Мотор - Технолоджі» (код 36263430, м.Боярка). Згідно пояснень керівника ПП «Мотор - Технолоджі» гр. ОСОБА_3, останній не має жодного відношення до реєстрації та діяльності ПП «Мотор -Технолоджі», сертифікат №177 не завіряв.
Відповідно до листа ГУПУ ЯО-100/6 ГУИН Мінюста Росії по Смоленській області сертифікат якості №177 від 23.02.2009 року на плетінку ПН 3*6 не виписувався.
При цьому, придбана плетінка та сертифікат якості №177 був використаний службовими особами ТОВ «ДП «Завод Рапід» в господарській діяльності при виробництві датчиків.
Службовими особами ТОВ «ДП «Завод Рапід» (ЄДРПОУ 35779941) в Чернігівській філії ПАТ «КБ «Південкомбанк» МФО 353746, м. Чернігів вул. Горького, 23 відкрито рахунки №№26009000323001, 26106000323001.
З метою повного, всебічного та об’єктивного дослідження всіх обставин справи, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків ПП «Укрліс – Контракт», отримання зразків їх почерку та підписів для проведення в разі необхідності криміналістичного дослідження у експертних установах, по кримінальній справі виникла необхідність у проведенні виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю клієнта Чернігівської філії ПАТ «КБ «Південкомбанк» МФО 353746, м. Чернігів вул.. Горького, 23, а саме: документів юридичної справи клієнта банку, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, платіжних документів, відомостей про рух грошових коштів по рахунку.
Єдиним можливим способом отримати банківські документи є одержання відповідного рішення (постанови) суду про їх вилучення у банківській установі.
Відповідно до ст. 22 КПК України слідчий зобов'язаний вжити всіх передбачених законом заходів для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдують обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують і обтяжують його відповідальність.
Згідно ст. 66 КПК України слідчий в справах, які перебувають в його провадженні, вправі вимагати від підприємств, установ, організацій, посадових осіб і громадян пред'явлення предметів і документів, які можуть встановити необхідні в справі фактичні дані; вимагати від банків інформацію, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб у порядку та обсязі, встановлених Законом України "Про банки і банківську діяльність". Виконання цих вимог є обов'язковим для всіх громадян, підприємств, установ і організацій.
Ст. 141 КПК України визначено, що таємниця банківських вкладів та рахунків охороняються законом. Розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, здійснюється з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Ст. 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка документів, що становлять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.
Відповідно до ст.60 Закону України “Про банки та банківську діяльність” інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
У ст. 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність” зазначено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмовий запит або з письмового дозволу власника такої інформації на письмову вимогу суду або за рішенням суду.
Роглянувши подання та дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку, що воно обґрунтоване та підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.178 КПК України, ст.ст. 59, 60, 62 Закону України “Про банки і банківську таємницю”, -
ПОСТАНОВИВ:
Подання заступника начальника відділення СВ ПМ ДПА в Чернігівській області підполковника податкової міліції О.П.Сало про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів , що становлять банківську таємницю – задовольнити.
Надати Чернігівській філії ПАТ «КБ «Південкомбанк» МФО 353746, м. Чернігів вул.. Горького, 23 дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнта ТОВ «ДП «Завод Рапід» (ЄДРПОУ 35779941), яка містить банківську таємницю.
Провести в Чернігівській філії ПАТ «КБ «Південкомбанк» МФО 353746, м. Чернігів вул. Горького, 23 виїмку оригіналів документів, що становлять банківську таємницю:
документів юридичної справи ТОВ «ДП «Завод Рапід», передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття вказаного банківського рахунку, а також зібраних в результаті користування вказаним рахунком за весь період функціонування рахунку;
актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта ТОВ «ДП «Завод Рапід» до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому передачі ключів електронного цифрового підпису);
довіреностей (доручень) від імені ТОВ «ДП «Завод Рапід» на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи клієнт-банк);
рух грошових коштів по рахунках ТОВ «ДП «Завод Рапід» (код 35779941) №№26009000323001, 26106000323001, відкриті в Чернігівській філії ПАТ «КБ «Південкомбанк» МФО 353746, м. Чернігів вул.. Горького, 23за період з моменту відкриття по 25.02.2011 р. (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;
первинних документів, що свідчать про зарахування на вказаний банківський рахунок та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за період з моменту відкриття по 25.05.2011 р.
Всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя: М. І. Мурашко