4-1738/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М   У К Р А Ї Н И

«24 »травня 2011 року                                    Ворошиловський районний суд м. Донецька

Суддя Ворошиловського районного суду м. Донецька –Князьков В.В.

розглянувши подання   слідчого з ОВС СВ ПМДПА у Донецькій області капітана  податкової міліції Мороз Н.О., узгоджене з  прокурором  Донецької області старшим  радником юстиції Несторенко О.І., про проведення обшуку, -          

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ  ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа № 75-11-05-110, яку  порушено стосовно директора ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРПОУ 35374527) ОСОБА_3, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.
      Так, згідно постанови про порушення кримінальної справи встановлено, що директор ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРПОУ 35374527) ОСОБА_3 діючи умисно, перебуваючи на території Донецької області, у період грудня 2008р., В порушення п. 3.1 ст. 3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997р. № 168/97-ВР (зі змінами) було занижено податкове зобов'язання і не подані декларації з податку на додану вартість за грудень 2008р. на суму 652 086 грн., що призвело до недочислення до бюджету ПДВ за вищевказаний період в сумі 652086 грн. Також в порушення п.4.1 ст.4, п.п.11.3.1 п.11.3 ст.11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»№ 334/94 від 28.12.1994р. (Зі змінами та доповненнями) були занижені валові доходи з податку на прибуток 2008р., в результаті не вірного застосування системи оподаткування, а саме в результаті не включення до складу валових доходів прибуток від продажу товару на суму 3 260 430 грн. Заниження валових доходів призвело до недонарахування до бюджету податку на прибуток за 2008р. в сумі 815 108грн. Таким чином, ОСОБА_3 ухилилася від сплати податків на загальну суму 1467194 грн., Що є особливо великим розміром, тому що в п'ять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Як встановлено в ході провадження досудового слідства головним бухгалтером  ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРПОУ 35374527) являєься ОСОБА_4, яку зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1.

У поданні  слідчого,  ставиться питання про проведення обшуку за вказаною адресою, мотивуючи тим, що у слідства є достатньо підстав вважати, що вказаною адресою можуть знаходитися бухгалтерські документі, які відображають фактичні данні фінансово- господарської діяльності підприємства, чорнові нотатки, печатки, штампи, кліше, документи з вільними зразками почерку та підписів службових осіб підприємств,  комп’ютерна техніка та носії інформації у електронному вигляді, інші предмети та документи, які носять інформацію про злочину діяльність, а також матеріальні коштовності, які здобути злочинним шляхом.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухав доводи слідчого, думку прокурора, суд приходить до висновку, що є достатньо підстав для проведення   обшуку за адресою: АДРЕСА_1

Керуючись   ст. 177  КПК  України,  суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання  слідчого з ОВС СВ ПМДПА у Донецькій області капітана  податкової міліції Мороз Н.О про проведення обшуку задовольнити.  

Провести   обшук  за адресою: АДРЕСА_1.

Проведення обшуку доручити співробітникам   СВ ПМ ДПА в Донецькій області.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ:                                                                                          Князьков В.В.