4-1290/11

ПО СТАНОВЛЕНИЕ

г. Донецк          "19" апреля 2011 года

Судья Ворошиловского районного суда г. Донецка Князьков В.В. с участием прокурора Патюка С.С., рассмотрев представление по уголовному делу № 49-3111 о проведении внеплановой невыездной проверки соблюдения налогового законодательства, -

УСТАНОВИЛ:

В Ворошиловский районный суд г. Донецка с представлением, согласованным с заместителем прокурора Ворошиловского района г. Донецка, обратился следователь СО Ворошиловского РО ДГУ ГУМВД Украины в Донецкой области. В представлении указано, что в производстве СО Ворошиловского РО ДГУ ГУМВД Украины в Донецкой области находится уголовного дело № 49-3111, возбужденное по признакам ч.1 ст.205, чЛ, 3 ст.358 УК Украины.

Согласно представления 24 февраля 2011 года Генеральной прокуратурой Украины было возбуждено уголовное дело № 49-3111 по ч.1 ст.205, ч.1, 3 ст.358 УК Украины в отношении неустановленного лица, которое 23 июня 2009 года, действуя умышленно создало субъект предпринимательской деятельности - ЧП «Торговая Фирма «Корунд», зарегистрированное Исполнительным комитетом Донецкого городского совета от 23.06.2009 года по адресу: г. Донецк, ул. Постышева, 135, с целью прикрытия незаконной деятельности. При этом субъект предпринимательской деятельности был создан от имени ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, путем подделки и использования заведомо поддельных документов. Впоследствии поддельные документы использовались при ведении незаконной деятельности.

В ходе проведения досудебного следствия было установлено, что ЧП «Торговая Фирма «Корунд»занималось фиктивной предпринимательской деятельностью, имело финансовые взаимоотношения с ООО «М.К.С.», которое, в свою очередь, имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ФЛП «ОСОБА_2», которое зарегистрировано по АДРЕСА_1.

В представлении следователь ставит вопрос о принятии судом решения о проведении Государственной налоговой инспекцией в Ворошиловском районе г. Донецка внеплановой проверки сроком 10 дней (с момента поступления постановления для исполнения) соблюдения налогового законодательства Украины субъектом хозяйственной деятельности ФЛП «ОСОБА_2».

Учитывая, что имеются достаточные основания полагать, что определение правомерности деятельности вышеуказанного субъекта хозяйственной деятельности имеет доказательственное значение по делу, руководствуясь ст. 11-1 Закону Украины «О государственной налоговой службе»с изменениями и дополнениями, внесенными Законом Украины «О внесении изменений в некоторые акты Украины (об усилении правовой зашиты граждан и введения в действие механизмов реализации конституционных прав граждан на предпринимательскую деятельность, личную неприкосновенность, безопасность, уважение достоинства лица, правовую помощь, защиту)»от 12 января 2005 года № 2322- IV, -

ПОСТАНОВИЛ:

Государственной налоговой инспекции в Петровском районе г. Донецка провести внеплановую проверку сроком 10 дней (с момента поступления постановления для исполнения) соблюдения налогового законодательства Украины субъектом хозяйственной деятельности ФЛП «ОСОБА_2»(идентификационный код НОМЕР_1, зарегистрировано: АДРЕСА_1 за период с декабря 2009 года по 31 декабря 2010 года включительно, в том числе законности и обоснованности формирования налогового кредита, а также фактической уплаты налога на добавленную стоимость по цепи взаимоотношений ЧП «Торговая фирма «Корунд»ЕГРПОУ 36559351, ООО «М.К.С.» ЕГРПОУ 35150979, ФЛП «ОСОБА_2»идентификационный код НОМЕР_1.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Ворошиловского районного

суда г.Донецка                                                             Князьков В.В.