Справа № 1-118

2010 рік

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

   9  листопада  2010 року.  

Першотравневий районний суд м. Чернівців складі:  головуючого судді Попова Г.Г.  при секретарі  Демчук О.М. з участю  прокурора  Моргоч Н.В.,  та  адвоката  ОСОБА_1  .  розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці кримінальну справу по обвинуваченню  

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженка Цілиноградської  області   республіки  Казахстан,  громадянка  України,  українка, не  заміжня, раніше  не судима, українця, громадянина України, з вищою освітою,  працюючи   бухгалтером  ТОВ  « Віза -  вторма», проживаюча в АДРЕСА_1  

у вчиненні злочинів, передбачених  ст.191  ч.3,  ст.. 366  ч. 1   КК України, -

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4,  уродженка  м. Чернівці, громадянка  України ,  українка, із вищою освітою,  розведена, раніше не  судима,  тимчасово  не  працює,  прож.АДРЕСА_2  

у вчиненні злочину, передбаченого ст.191  ч.3   КК України, -

 ВСТАНОВИВ:

Підсудна  ОСОБА_2 з 01 вересня 2006 року, працюючи на посаді бухгалтера житлово-будівельного кооперативу (далі, ЖБК) №57, в силу чого будучи службовою особою, наділена адміністративно-господарськими обов'язками, зловживаючи своїм службовим становищем, переслідуючи корисливий мотив, діючи умисно, повторно, за попередньою змовою групою осіб, у період часу з 08 червня 2007 року до 25 грудня 2007 року, привласнила майно кооперативу на загальну суму 15700 гривень, чим заподіяла матеріальні збитки ЖБК №57 на вищевказану суму, при наступних обставинах:

ОСОБА_2., відповідно до положень Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", одноособово забезпечувала дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності; здійснювала відображення на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій; брала участь в оформленні матеріалів, пов'язаних з нестачею та відшкодуванням втрат від нестачі, крадіжки і псування активів підприємства, тощо.

Підсудна ОСОБА_2 разом із головою правління ЖБК №57 підсудною ОСОБА_3 періодично отримували в Хмельницькій філії акціонерно-комерційного банку соціального розвитку "Укрсоцбанк" ідентифікаційний номер (09315018, МФО315018) грошові кошти з поточеного рахунку кооперативу №26008301954, шляхом виписки грошових чеків, після чого, підсудна ОСОБА_2 зобов'язана була оприбутковувати вказані кошти в касі кооперативу.

Однак,  підсудна ОСОБА_2, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення та поліпшення свого матеріального становища, вступивши у попередню злочинну змову з головою правління ЖБК №57  підсудною  ОСОБА_3, спрямовану на привласнення грошових коштів кооперативу, 08 червня 2007 року не оприбуткувала в касу підприємства грошові кошти у сумі 2500 гривень, отриманих головою ЖБК №57  підсудною  ОСОБА_3 в Хмельницькій філії акціонерно-комерційного банку соціального розвитку "Укрсоцбанк" по грошовому чеку серії ЛБ №3664864 від 08 червня 2007 року, а, спільно з останньою привласнила вказане майно, розподіливши викрадене між собою.

Крім того, підсудна  ОСОБА_5, повторно, маючи обов'язок відображувати у бухгалтерському обліку всі господарські операції, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, переслідуючи корисливий мотив, з метою незаконного заволодіння грошовими коштами ЖБК №57, вступила у попередню змову з головою кооперативу підсудною ОСОБА_3, та 13 червня 2007 року не оприбуткувала в касу кооперативу грошові кошти у сумі 2500 гривень, отриманих підсудною ОСОБА_3 в Хмельницькій філії АКБ СР "Укрсоцбанк" на господарські витрати по грошовому чеку серії ЛБ 3664865 від 13 червня 2007 року, привласнивши спільно з ОСОБА_3 вказане майно, розподіливши викрадене між собою.

Крім того, підсудна  ОСОБА_2, повторно, за попередньою змовою із головою правління  ЖБК  №57 підсудною  ОСОБА_3,   зловживаючи  своїм   службовим становищем, переслідуючи корисливий мотив, з метою незаконного заволодіння грошовими коштами ЖБК №57, виписуючи разом із підсудною ОСОБА_3 в Хмельницькій філії АКБ СР "Укрсоцбанк" грошові чеки на отримання готівки, та фактично отримуючи грошові кошти відповідно до заповнюваних відомостей, привласнили частину вказаних коштів шляхом не оприбуткування їх в касі кооперативу, а саме:

- по грошовому чеку серії ЛБ 3664866 від 03 липня 2007 року,  підсудна ОСОБА_2 спільно з головою правління ЖБК №57 підсудною ОСОБА_3, отримала у Хмельницькій філії АКБ СР "Укрсоцбанк" грошові кошти на загальну суму 5300 гривень, з яких 2000 гривень в касі кооперативу не оприбуткувала, а спільно   з підсудною   ОСОБА_3   привласнила   вказані   кошти,   розподіливши викрадене між собою.

- по грошовому чеку серії ЛБ 3664868 від 23 липня 2007 року,  підсудна ОСОБА_2 спільно з головою правління ЖБК №57   підсудною ОСОБА_3, отримала у Хмельницькій філії АКБ СР "Укрсоцбанк" грошові кошти на загальну суму 1000 гривень, які в касі кооперативу не оприбуткувала, а спільно з ОСОБА_3 привласнила вказані кошти, розподіливши викрадене між собою.

- по грошовому чеку серії ЛБ 3664869 від 07 серпня 2007 року, підсудна  ОСОБА_2 спільно з головою правління ЖБК №57 підсудною  ОСОБА_3, отримала у Хмельницькій філії АКБ СР "Укрсоцбанк" грошові кошти на загальну суму 4100 гривень, з яких 1000 гривень в касі кооперативу не оприбуткувала, а спільно   з підсудною   ОСОБА_3   привласнила   вказані   кошти,   розподіливши викрадене між собою.

- по грошовому чеку серії ЛВ 5542802 від 02 листопада 2007 року,  підсудна ОСОБА_2 спільно з головою правління ЖБК №57  підсудною  ОСОБА_3, отримала у Хмельницькій філії АКБ СР "Укрсоцбанк" грошові кошти на загальну суму 2600   гривень,   які   в   касу   кооперативу   не   оприбуткувала,   а   спільно   з підсудною ОСОБА_3 привласнила вказані кошти, розподіливши викрадене між собою.

- по грошовому чеку серії ЛВ 5542803 від 13 листопада 2007 року, підсудна ОСОБА_2 спільно з головою правління ЖБК №57 підсудною ОСОБА_3, отримала у Хмельницькій філії АКБ СР "Укрсоцбанк" грошові кошти на загальну суму 1000   гривень,   які   в   касу   кооперативу   не   оприбуткувала,   а   спільно   з  підсудною ОСОБА_3 привласнила вказані кошти, розподіливши викрадене між собою.

- по грошовому чеку серії ЛВ 5542804 від 28 листопада 2007 року, підсудна  ОСОБА_2 спільно з головою правління ЖБК №57 підсудною ОСОБА_3, отримала у Хмельницькій філії АКБ СР "Укрсоцбанк" грошові кошти на загальну суму 5171,00 гривень, з яких 1900 гривень в касу кооперативу не оприбуткувала, а спільно   з підсудною   ОСОБА_3   привласнила   вказані   кошти,   розподіливши викрадене між собою.

- по грошовому чеку серії ЛВ 5542805 від 25 грудня 2007 року, ОСОБА_2 спільно з головою правління ЖБК №57 ОСОБА_3, отримала у Хмельницькій філії АКБ СР "Укрсоцбанк" грошові кошти на загальну суму 5300 гривень, з яких 1200 гривень в касу кооперативу не оприбуткувала, а спільно з підсудною  ОСОБА_3   привласнила   вказані   кошти,   розподіливши викрадене між собою.

Всього, за час роботи бухгалтером у житлово-будівельному кооперативі №57, підсудна ОСОБА_2 у період часу з 08 червня 2007 року до 25 грудня 2007 року, спільно з головою ЖБК №57 підсудною  ОСОБА_3, привласнили шляхом зловживання своїм службовим становищем, грошові кошти на загальну суму 15700 гривень, чим завдали матеріальних збитків житлово-будівельному кооперативу №57 на вказану суму.

Таким чином,  підсудна  ОСОБА_2, своїми умисними діями вчинила злочин, передбачений ч.3 ст.191 КК України, за кваліфікуючими ознаками: привласнення чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб.

Крім того, підсудна  ОСОБА_2, працюючи на посаді бухгалтера кооперативу, в силу чого будучи службовою особою, наділена адміністративно-господарськими обов'язками, під час відображення на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій кооперативу, умисно, з метою надання вигляду законності використання привласнених нею спільно з  підсудною ОСОБА_3 грошових коштів у розмірі 15700 гривень, у кінці грудня 2007 року, склала завідомо фіктивні бухгалтерські та розрахункові документи, чим скоїла службовий злочин, при наступних обставинах:

Так,  підсудна ОСОБА_2, у кінці грудня 2007 року, з метою приховування недостачі грошових коштів по касі житлово-будівельного кооперативу №57 у сумі 15700 гривень, привласнених нею, спільно з головою правління ЖБК №57 підсудною  ОСОБА_3 та будучи зобов'язана при цьому вести бухгалтерський облік і подавати фінансову звітність відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", діючи умисно, в порушення "Положення про ведення касових операцій у національній валюті в  Україні", затверджене постановою правління Національного банку України від 15.12.2004 року № 637, за відсутності підтверджуючих документів про використання коштів на суму 15700 гривень, розуміючи, що без таких  документів не зможе оформити та відобразити рух коштів по рахунках  бухгалтерського обліку ЖБК №57, склала та виготовила на комп'ютері  фіктивний фіскальний чек №2412005157 ВАТ ЕК "Чернівціобленерго" від 30 травня 2007 року на суму 15700 гривень та квитанцію до прибуткового касового ордеру №12689 ВАТ ЕК "Чернівціобленерго" від 30 травня 2007 року, до якої внесла завідомо неправдиві відомості про нібито прийняття від ЖБК №57 в якості плати за електроенергію грошових коштів у сумі 15700 гривень. Після виготовлення вказаної квитанції до прибуткового касового ордеру №12689 від 30 травня 2007 року, ОСОБА_2 підписала її в графі "касир", вчинивши підпис на власний розсуд.

З метою подальшої реалізації свого умислу, спрямованого на приховування по даним бухгалтерського обліку розкрадання коштів кооперативу на суму 15700 гривень та належного відображення по рахунках бухгалтерського обліку прибуткових та видаткових операцій, ОСОБА_2, того ж дня, умисно, шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, заповнила бланк авансового звіту, до якого внесла завідомо неправдиві відомості про видачу 30 травня 2007 року голові правління ЖБК №57 ОСОБА_3 грошових коштів у сумі 15700 гривень для оплати електроенергії в РЕМі. Також, під час відображення в бухгалтерському субрахунку №301 "каса в національній валюті" прибуткових та видаткових операцій, ОСОБА_2 внесла до бланків видаткових касових ордерів завідомо неправдиві відомості про видачу коштів голові ЖБК №57 ОСОБА_3 для погашення заборгованості за електроенергію, а саме до видаткових касових ордерів б/н від 08.06.07 про видачу коштів у сумі 2500 гривень; від 13.06.07 - про видачу коштів у розмірі 2500 гривень; від 03.07.07 - у сумі 2000 гривень; від 23.07.07 - 1000 гривень; від 07.08.07 - 1000 гривень; від 02.11.07 - 2600 гривень; від 13.11.07 - 1000 гривень; від 28.11.07 - 1900 гривень та від 25.12.2007 року - 1200 гривень.

Таким чином, підсудна ОСОБА_2, своїми умисними діями вчинила злочин, передбачений ч.1 ст.366 КК України, а саме службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання завідомо неправдивих документів,

Підсудна  ОСОБА_3 відповідно до протоколу №7 засідання правління житлово-будівельного кооперативу (далі, ЖБК) №57 від 28 серпня 1999 року будучи прийнята на посаду керуючого з правом голови правління ЖБК №57, а в подальшому, будучи призначена головою правління житлово-будівельного кооперативу, відповідно до протоколу №1 засідання правління ЖБК №57 від 30 квітня 2005 року, будучи службовою особою, наділена організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обов'язками, зловживаючи своїм службовим становищем, переслідуючи корисливий мотив, умисно, повторно та за попередньою змовою групою осіб, у період часу з 08 червня 2005 року до 27 лютого 2008 року, привласнила майно кооперативу на загальну суму 15700 гривень у співучасті з бухгалтером  підсудною  ОСОБА_2 та одноособове привласнила грошові кошти та товарно-матеріальні цінності кооперативу на загальну суму 20130 гривень, чим заподіяла матеріальні збитки ЖБК №57 на вищевказані суми, при наступних обставинах:

Так, підсудна  ОСОБА_3, працюючи на посаді голови правління житлово-будівельного кооперативу №57, відповідно до статуту, затвердженого рішенням загальних зборів членів ЖБК №57 від 29 серпня 2000 року, здійснювала повсякденне керівництво діяльністю кооперативу, забезпечувала виконання рішень загальних зборів членів кооперативу і правління, а також мала право підпису грошових документів.

08 червня 2005 року підсудна ОСОБА_3 перерахувала з банківського рахунку житлово-будівельного кооперативу №26008301954 відкритий в Хмельницькій філії акціонерно-комерційного банку соціального розвитку «Укрсоцбанк» (станом на 2005 року Чернівецька філія АКБ «Укрсоцбанк») на банківський рахунок №260053264101 МФО 300272 приватного підприємця ОСОБА_6 грошові кошти у сумі 4280 гривні за стабілізатор напруги модель НОНС-7500 САЬМЕК/7-3/16Ь. Однак, підсудна ОСОБА_3, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення та поліпшення свого матеріального становища, не внесла на баланс кооперативу даний стабілізатор напруги, а привласнила його, почавши користуватись ним за місцем свого проживання АДРЕСА_2, тим самим заподіявши збитки ЖБК №57 на суму 4280 гривень.

Крім того, 12 липня 2005 року  підсудна  ОСОБА_3, повторно, перерахувала з банківського рахунку житлово-будівельного кооперативу №26008301954  відкритий в Хмельницькій філії акціонерно-комерційного банку    соціального  розвитку «Укрсоцбанк» на банківський рахунок НОМЕР_1  приватного підприємця ОСОБА_7 грошові кошти у сумі 3500 гривні, а в  подальшому, 22 липня 2005 року перерахувала грошові кошти у сумі 5000 гривень, всього на суму 8500 гривень, за садові лавки. Однак, підсудна ОСОБА_3, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення та поліпшення свого матеріального становища, не внесла на баланс кооперативу дані садові лавки, не встановила їх на прибудинковій території, а привласнила, розпорядившись вказаним майном на власний розсуд.

Крім того, 26 серпня 2005 року  підсудна ОСОБА_3, повторно, перерахувала з банківського рахунку житлово-будівельного кооперативу №26008301954 відкритий в Хмельницькій філії акціонерно-комерційного банку соціального розвитку «Укрсоцбанк» на банківський рахунок НОМЕР_1 приватного підприємця ОСОБА_7 грошові кошти у сумі 5000 гривні за дерев'яний брус. Однак, ОСОБА_3, зловживаючи своїм службовим
становищем, умисно, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення та
поліпшення свого матеріального становища, не внесла на баланс кооперативу
даний дерев'яний брус, не використала його за призначенням та не надавши
жодного підтверджуючого документу про його використання чи списання, а привласнила, розпорядившись вказаним майном на власний розсуд.

Крім того, здійснюючи поточне керівництво житлово-будівельним кооперативом, підсудна ОСОБА_3, одноособово або спільно з бухгалтером кооперативу підсудною  ОСОБА_2, періодично отримувала в Хмельницькій філії акціонерно-комерційного банку соціального розвитку «Укрсоцбанк» (ідентифікаційний номер 09315018, МФО315018) грошові кошти з поточного рахунку кооперативу №26008301954, шляхом виписки грошових чеків, після чого, передавала грошові кошти бухгалтеру кооперативу ОСОБА_2, яка, в свою чергу, зобов’язана була оприбутковувати вказані кошти в касі кооперативу.

Однак,  підсудна ОСОБА_3, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення та поліпшення свого матеріального становища, вступивши у попередню злочинну змову з бухгалтером ЖБК №57  підсудною ОСОБА_2, спрямовану на привласнення грошових коштів кооперативу, 08 червня 2007 року звернулася в Хмельницьку філію акціонерно-комерційного банку соціального розвитку «Укрсоцбанк», де отримала грошові кошти у сумі 2500 гривень по грошовому чеку серії ЛБ №3664864 від 08 червня 2007 року, після чого, вказані кошти бухгалтеру підсудній  ОСОБА_2 для оприбуткування в касу підприємства не надала, а спільно з останньою, привласнила вказане майно, розподіливши викрадене між собою.

Крім того, підсудна ОСОБА_3, повторно, маючи право оперативного управління грошовими коштами по банківським рахункам ЖБК №57, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, переслідуючи корисливий мотив, з метою незаконного заволодіння грошовими коштами ЖБК №57, вступила у попередню змову з бухгалтером кооперативу підсудною ОСОБА_2, та 13 червня 2007 року, отримавши в Хмельницькій філії АКБ СР «Укрсоцбанк» грошові кошти у сумі 2500 гривень на господарські витрати по грошовому чеку серії ЛБ 3664865 від 13 червня 2007 року, не забезпечила оприбуткування вказаних коштів у касі кооперативу, спільно з бухгалтером підсудною ОСОБА_2 привласнила вказане майно, розподіливши викрадене між собою.

Крім того,  підсудна ОСОБА_3, повторно, за попередньою змовою із бухгалтером ЖБК №57 підсудною  ОСОБА_2, зловживаючи своїм службовим становищем, переслідуючи корисливий мотив, з метою незаконного заволодіння грошовими коштами ЖБК №57, виписуючи разом із підсудною  ОСОБА_2 в Хмельницькій філії АКБ СР «Укрсоцбанк» грошові чеки на отримання готівки, та фактично отримуючи грошові кошти відповідно до заповнюваних відомостей, привласнили частину вказаних коштів шляхом не оприбуткування їх в касі кооперативу, а саме:

- по грошовому чеку серії ЛБ 3664866 від 03 липня 2007 року, підсудна ОСОБА_3 спільно з бухгалтером ЖБК №57 підсудною ОСОБА_2, отримала у Хмельницькій філії АКБ СР «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 5300 гривень, з яких 2000 гривень привласнили, не оприбуткувавши їх в касі кооперативу, розподіливши викрадені кошти між собою.

- по грошовому чеку серії ЛБ 3664868 від 23 липня 2007 року, підсудна ОСОБА_3 спільно з бухгалтером ЖБК №57 підсудною  ОСОБА_2, отримала у Хмельницькій філії АКБ СР «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 1000 гривень, які привласнила спільно з ОСОБА_2, не оприбуткувавши їх в касі кооперативу, та розподіливши викрадене між собою.

- по   грошовому  чеку   серії   ЛБ   3664869   від   07   серпня   2007   року,
підсудна ОСОБА_3 спільно з бухгалтером ЖБК №57 підсудною ОСОБА_2, отримала  в Хмельницькій філії АКБ СР «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму 4100 гривень, з яких 1000 гривень привласнили, не оприбуткувавши їх в касі кооперативу, розподіливши викрадені кошти між собою.

- по грошовому чеку серії ЛВ  5542802 від 02 листопада 2007 року,
ОСОБА_3 спільно з бухгалтером ЖБК №57 ОСОБА_2, отримала у
Хмельницькій філії АКБ СР «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму
2600 гривень, які привласнила спільно з ОСОБА_2, не оприбуткувавши їх в
касі кооперативу, та розподіливши викрадене між собою.

- по грошовому чеку серії ЛВ  5542803  від  13  листопада 2007 року,
ОСОБА_3 спільно з бухгалтером ЖБК №57 ОСОБА_2, отримала у
Хмельницькій філії АКБ СР «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму
1000 гривень, які привласнила спільно з ОСОБА_2, не оприбуткувавши їх в
касі кооперативу, та розподіливши викрадене між собою.

- по грошовому чеку серії ЛВ  5542804 від 28  листопада 2007 року,
ОСОБА_3 спільно з бухгалтером ЖБК №57 ОСОБА_2, отримала у
Хмельницькій філії АКБ СР «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму
5171,00 гривень, з яких 1900 гривень привласнили, не оприбуткувавши їх в касі
кооперативу, розподіливши викрадені кошти між собою.

- по   грошовому  чеку   серії   ЛВ   5542805   від   25   грудня   2007   року,
підсудна ОСОБА_3 спільно з бухгалтером ЖБК №57 ОСОБА_2, отримала у
Хмельницькій філії АКБ СР «Укрсоцбанк» грошові кошти на загальну суму
5300 гривень, з яких 1200 гривень привласнили, не оприбуткувавши їх в касі
кооперативу, розподіливши викрадені кошти між собою.

Всього, за час роботи головою правління житлово-будівельного кооперативу №57, підсудна ОСОБА_3 у період часу з 08 червня 2007 року до 25 грудня 2007 року, спільно з бухгалтером ЖБК №57 підсудною ОСОБА_2, привласнили шляхом зловживання своїм службовим становищем, грошові кошти на загальну суму 15700 гривень, чим завдали матеріальних збитків житлово-будівельному кооперативу №57 на вказану суму.

Крім того, підсудна ОСОБА_3, повторно, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення та поліпшення свого матеріального становища, 27 лютого 2008 року одноособово звернулася в Хмельницьку філію акціонерно-комерційного банку соціального розвитку «Укрсоцбанк», де отримала грошові кошти у сумі 5984 гривні по грошовому чеку серії ЛВ №5542808 від 27 лютого 2008 року, після чого, у період відсутності бухгалтера в кооперативі, оприбуткувала в касу тільки 3634 гривні, а решту 2350 гривень привласнила, розподілившись ними на власний розсуд.

Всього, за час роботи головою правління житлово-будівельного кооперативу №57, окрім привласнених спільно з бухгалтером ЖБК №57 грошових коштів у сумі 15700 гривень, ОСОБА_3, у період часу з 08 червня 2005 року до 27 лютого 2008 року, одноособово привласнила грошові кошти та товарно-матеріальні цінності на загальну суму 20130 гривень, чим завдала матеріальних збитків житлово-будівельному кооперативу №57 на вказані суми.

Таким чином,   підсудна ОСОБА_3, своїми умисними діями вчинила злочин, передбачений ч.3 ст.191 КК України, за кваліфікуючими ознаками: привласнення чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб.

Підсудна  ОСОБА_2 свою вину у вчиненні злочинів  передбачених  ст.. ст.. 191 ч. 3  ст. 366 ч. 1 КК  України  визнала  повністю підтвердила  покази  яки  вона  давала  на  досудовому  слідстві,  що  вона  працюючи бухгалтером  житлово-будівельного кооперативу №57    на початку червня 2007 року отримуючи в банківській установі грошові кошти спільно з ОСОБА_3, частину цих грошей в касу почали не оприбутковувати, а привласнювати та використати на власні потреби. При цьому, ідея використати гроші на власні цілі належала ОСОБА_3, яка пояснила, що їй необхідні були грошові кошти на власні потреби.

Таким чином, були привласнені грошові кошти у сумі 15700 гривень,  та  вона не може на даний час стверджувати хто і скільки грошей привласнив в кожному конкретному випадку. Після кожного випадку розкрадання грошових коштів, вони думали, що це востаннє, і більше не повториться. Однак, через деякий час у них знову виникла потреба в грошах, і отримавши грошові кошти в банку, частину з них привласнювали.  

Підтверджуючих документів на вказану суму не було жодних, і тому, аби відобразити рух коштів по рахунках бухгалтерського обліку ЖБК №57, виготовила на комп'ютері фіктивний фіскальний чек №2412005157 ВАТ ЕК «Чернівціобленерго» від 30 травня 2007 року на суму 15700 гривень та квитанцію до прибуткового касового ордеру №12689 ВАТ ЕК «Чернівціобленерго» від 30 травня 2007 року, до якої внесла завідомо неправдиві відомості про нібито прийняття від ЖБК №57 в якості плати за електроенергію грошових коштів у сумі 15700 гривень. Після виготовлення вказаної квитанції до прибуткового касового ордеру №12689 від 30 травня 2007 року, вона підписала її в графі «касир», вчинивши підпис на власний розсуд. В той же день, у кінці грудня 2007 року заповнила бланк авансового звіту, до якого внесла завідомо неправдиві відомості про видачу 30 травня 2007 року голові правління ЖБК №57 ОСОБА_3 грошових коштів у сумі 15700 гривень для оплати електроенергії в РЕМі.

Також  підсудна ОСОБА_2 в  судовому  засіданні  частково змінила  покази  і  показала,  що  вона  сама  привласнила  кошти  кооперативу  в  сумі  17500 гривень ,  разом  з  тим  в  той  же  час  заявляла  про  те  що  вона  підтримує  покази  які  вона  давала  на  досудовому  слідстві  і  при очних  ставках  з  ОСОБА_3,  що  кошти  кооперативу  привласнили  за  попередньою  змовою  між  собою,  тобто  давала  суперечливі  покази..  

Заявила суду що свою вину  в  скоєному  визнає  повністю  в  скоєному  кається просить суд суворо не карати,  матеріальну  шкоду  відшкодувала..

 Підсудна  ОСОБА_3 свою вину у вчиненні  злочину передбаченого  ст.. 191 ч. 3 КК  України  не визнала,  та  показала,  що  грошей  з  каси  кооперативу  не  привласнювала,  куплені  по  перерахунку садові  лавочки  були  встановлені у  кожного  під’їзду  та  де  вони  поділися  вона  не  знає, а  брус  був  використаний  на  облаштування  підлоги в  приймальні.  

Стабілізатор напруги дійсно був придбаний в червні 2005 року та встановлений в приймальні житлово-будівельного кооперативу №57,  а  коли  він  вийшов  з  ладу  був  зданий  в  ремонт  і  після  ремонту  залишився  у  неї  вдома біля  трьох  років  де  його  і  знайшли і  вилучили  працівники  міліції.

Також  показала, що  по грошовим чекам ЛБ3664864 від 08 червня 2007 року та ЛБ3664865 від 13 червня 2007 року вона отримала в банку грошові кошти на загальну суму 5000 гривень  та використала їх на потреби кооперативу,  на  саме  яки  не  може  пояснити.

Отримавши в банку по грошовому чеку ЛВ5542808 від 27 лютого 2008 року грошові кошти у сумі 5984 гривні, в касу кооперативу оприбуткувала тільки 3634 гривень   різницю коштів у сумі 2350 гривень вона не привласнювала, а скоріш за все використала на потреби кооперативу, на  які  саме  не  може  сказати,  на  досудовому  слідстві  в   протоколі її  допиту  неправильно  вказано  що  вона  іх  привласнила..  

Крим  показами  підсудної ОСОБА_2  в  яких  вона  визнала  свою  вину  і  показала  на  обставини  скоєння  нею  разом  із  ОСОБА_3  злочину , та  незважаючи  на  невизнання  підсудною ОСОБА_3 своєї  вини  винуватість    підсудних   ОСОБА_2  і ОСОБА_3  в  скоєнні  злочину  передбаченого  ст.. 191 ч. 3 КК  України,  та  винуватість  ОСОБА_2  в  скоєнні  злочину  передбаченого  ст.. 366  ч. 1  КК  України  повністю  по  справі  доведено  показами  свідків,  очними  ставками  між  підсудними,  протоколами  виявлення  і  вилучення,  висновком  експертизи,   речовими  доказами  та  іншими  матеріалами  справи.

Свідок  ОСОБА_8  показала  суду,  що на зборах було висловлено недовіру голові правління ЖБК-57 ОСОБА_3, її було звільнено із займаної посади, також цим рішенням було створено ревізійну комісію та  виявлено  відсутність матеріальних цінностей, та  грошей  в касі кооперативу 2350грн., був виявлений фіктивний фіксальний чек "Чернівціобленерго" від 30 травня 2007р. на суму 15700 грн., також на деякі матеріальні цінності документи на закупівлю є, але  в наявності матеріалів  немає.

В ході перевірки   було виявлено відсутність  садових лавок на суму 8500 грн., дерев’яного брусу на суму 5000грн., стабілізатора напруги на суму 4280 грн.  Загалом кошти кооперативу розходились без потреби і якщо не враховувати канцелярські товари та будівельні матеріали то нестача в кооперативі становить з 2005 р. по 2008р. більше 52 тис. грн..  

Свідок    ОСОБА_9  показав  суду,  що ОСОБА_3 було звільнено із займаної посади, також цим рішенням було створено ревізійну комісію та виявили  невідповідність каси, видаткові ордери були не підписані та непідтверджені документами, з рахунку знімалися гроші, а підтверджуючих документів, щодо витрат не було, був виявлений фіктивний фіксальний чек "Чернівціобленерго" від 30 травня 2007р. на суму 15700 грн., також побачили те, що платили гроші людям, які не були оформлені в ЖБК-57.

Лавок біля будинку не було  встановлено, а  гроши  на  іх  придбання  були  перераховані.

Свідок ОСОБА_10  показала  суду ,  що лавочки біля  будинку  не  були  встановлені  ЮБК – 57 а  гроші  були  використані.

Свідок ОСОБА_11 суду показав  що  він  за  цей  період   працював електриком в житлово-будівельному кооперативі №57, де головою кооперативу була ОСОБА_3 та  стабілізатор напруги він  ніколи не бачив.

Необхідності встановлення стабілізатора напруги не було так, як напруга в будинку була нормальна   та мешканці будинку на перепад напруги не скаржилися.

Свідки ОСОБА_12, ОСОБА_13 і ОСОБА_14  показали  суду  що вони проживають  в кооперативному  будинку  з 1989  року  і  лавки біля під’їздів  будинку  кооперативом  встановлені не були та вони їх ніколи не бачили.

Свідки  ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, покази  яких  були  оголошені  в  судовому  засіданні  у  зв’язку  із  неможливістю  іх  явки  в  судовому  засіданні  показали,  на  обставини  відсутності  лісових  лавок  біля  під’їздів  кооперативного  будинку .

Свідок  ОСОБА_19 показала  суду, що   біля під’їзду кооперативного  будинку не  були  встановлені  кооперативом   лавки, та   перебоїв із електроенергією не було.

Свідок  ОСОБА_20 на  той  час  чоловік  підсудної  ОСОБА_3  показав  суду що  в  2005р. ОСОБА_3 мала намір облаштувати приймальню у 4 під’їзді будинку №237, для облаштування підлоги ним було привезено із дому, на той час з  АДРЕСА_2 дошки,  був  використаний  брус звідки  брус  він  не знає.. Стабілізатор напруги я відвозив на ремонт, через деякий час я забрав даний стабілізатор з ремонту і відвіз його додому  де  знаходився  два  з  половиною  років   доки  не  вилучила  міліція.

Свідок  ОСОБА_7  показала  суду що приблизно 5-6 років назад вона займалася виготовленням продукції із деревини, в  тому  числі  брус  лавочки  були різні замовлення  в  тому  числі  і  від  ЖБК-57 . Після  оголошення  показів  свідка  яких  він  дав  на  досудовому  слідстві  він  іх  підтвердив  згідно  до  яких  ЖБК – 57  отримала  лавки  і  брус  і провів  оплату, отримав  продукцію..

Вина  підсудних  також  доведена  протоколом  очної  ставки  між  підсудними  ОСОБА_2  і ОСОБА_3  згідно до  якого  ОСОБА_2 підтвердила на очній ставці з обвинуваченою ОСОБА_3  факт  попередньої  домовленості між  ними  на  привласнення  грошових  коштів  кооперативу, та показала що грошові кошти отримувала вона спільно з ОСОБА_3 в банківській установі «Укрсоцбанк». Безпосередньо по грошовим чекам ЛБ 3664866 від 03.07.07 на суму 2000 гривень; ЛБ 3664868 від 23.07.07 на суму 1000 гривень; ЛБ 3664869 від 07.08.07 на суму 1000 гривень; ЛВ 5542802 від 02.11.07 на суму 2600 гривень; ЛВ 5542803 від 13.11.07 на суму 1000 гривень; ЛВ 5542804 від 28.11.07 на суму 1900 гривень та ЛВ 5542805 від 25.12.07 на суму 1200 гривень грошові кошти отримувала вона особисто. По грошовим чекам серії ЛБ 3664864 від 08.06.07 на суму 2500 гривень та ЛБ 3664865 від 13.06.07 на суму 2500 гривень грошові кошти отримувала ОСОБА_3, про що свідчать підписи в графі: «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав». Дані кошти пішли не на цілі кооперативу. Вона особисто їх не привласнювала і не розтрачувала. Це робилися із відома та спільно з ОСОБА_3, яка будучи головою кооперативу, контролювала весь рух коштів.  

Також,  вона  показала  що, ОСОБА_3 ніколи не підписувала чисті грошові чеки на отримання готівки в банку. Вона підписувала їх завжди наприкінці, після того, як ОСОБА_2 їх заповнювала, і була в курсі всіх сум, які остання отримувала з банку. Випадків, коли ОСОБА_3 підписувала чисті грошові чеки, не було, вона достеменно знала, скільки грошей ОСОБА_2 отримує в банку.  

(т.2, а.с.199-201)

Також  на  досудовому слідстві підсудна  ОСОБА_3 с  вою вину у пред’явленому обвинуваченні визнала частково, а саме в тому, що 27 лютого 2008 року отримавши в «Укрсоцбанку», по грошовому чеку серії ЛВ5542808 від 27.02.08 грошові кошти у сумі 5984 гривень, привласнила частину цих коштів у сумі 2350 гривень.  

(  т.2 а.с. № 127 – 128)

- згідно висновку судово-економічної експертизи від 21 липня 2009 року, за період з 01 січня 2006 року по 31 грудня 2008 року в касу ЖБК-57 надійшло з банку грошових коштів в сумі 165835,52 та використано 165841,50 гривень.  

На ЖБК-57 в порушення пункту 3.5 "Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні" від 15 грудня 2004 року №637 за період з 01 січня 2007 року по 31 грудня 2007 року без підпису одержувача до звіту касира прикріплено видаткові касові ордери на суму 17637,62 грн. /т.1, а.с.174-177/ (в тому числі 15700 гривень інкримінованих ОСОБА_2 та ОСОБА_3.). Відповідно до вимог пункту 3.5 даного положення для виведення залишку готівки в касі не приймаються видаткові касові ордери або видаткові відомості, в яких видача готівки з каси не підтверджена підписом одержувача. Тобто, грошові кошти в сумі 17637,62 грн. являються недостачею в касі кооперативу.  

27 лютого 2008 року згідно виписки по особовому рахунку №26008301954 "Укрсоцбанк", ЖБК-57 з банку отримано 5984,00 грн., проте в касу кооперативу оприбутковано 3634,00 грн., різниця складає 2350 грн. та являється недостачею грошових коштів.

Відповідно до пункту 7.3 "Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні" від 15 грудня 2004 року №637, відповідальність за дотримання порядку ведення операцій з готівкою покладається на підприємців, керівників підприємств. Особи, які винні в порушенні порядку ведення касових операцій з готівкою, притягаються до відповідальності в установленому законодавством України порядку.

За період з 01 січня 2007 року по 31 грудня 2007 року з каси ЖБК-57, згідно видаткових касових ордерів, було видано коштів під звіт в сумі 18856,10 грн., з них відзвітовано на суму 3154,11 грн. Таким чином, підзвітними особами ЖБК-57 не відзвітовано за отримані грошові кошти з каси на суму 15701,99 грн.  

(т.1, а.с.168-196)

            - згідно висновку додаткової судово-економічної експертизи від 07 жовтня 2009 року, встановлено, що 03 березня 2009 року комісією в складі ОСОБА_22, ОСОБА_8, ОСОБА_23, ОСОБА_24 виявлено нестачу садових лавок на суму 8500 гривень, стабілізатора вартістю 4280 гривень та брусів вартістю 5000 грн.,  всього, на суму 17780 грн.

Документально підтверджується перерахування ЖБК-57 згідно виписок ЧОФ АКБ "Укрсоцбанк" за 2005 рік за вищезазначені товарно-матеріальні цінності грошових коштів на суму 17780,00 грн. Проте, на дослідження не надано бухгалтерські документи щодо надходження, реалізації чи списання даних товарно-матеріальних цінностей.  

(т.2, а.с.41-55)

 Вина  підсудної  ОСОБА_3 доведено  по справі протоколом  виявлення  і вилучення  від 29.09.2009  року  згідно до якого   - стабілізатор напруги марки НОНС-7500 САLMER/7-3/16L, вилученого 29.09.09року  з житлового будинку обвинуваченої ОСОБА_3, що АДРЕСА_2,  що  доводить  факт  його  привласнення  ОСОБА_3.  

(т.2, а.с.15)

- вина  підсудних доведена і  протоколом огляду від 24 листопада 2009 року документів фінансово-господарської діяльності ЖБК-57 за період з 01 січня 2006 року до 31 грудня 2008 року, а саме бухгалтерського рахунку №311 за 2006 рік (папка з виписками банку за період з 01.01.2006 року до 31.12.2006 року); бухгалтерського рахунку №311 за 2007 рік (папка з виписками банку за період з 01.01.2007 року до 31.12.2007 року); бухгалтерського рахунку №311 за 2008 рік (папка з виписками банку за період з 01.01.2008 року до 31.12.2008 року); бухгалтерського рахунку №301 за 2006 рік (каса в національній валюті за 2006 рік); бухгалтерського рахунку №301 за 2007 рік (каса в національній валюті за 2007 рік); бухгалтерського рахунку №301 за 2008 рік (каса в національній валюті за 2008 рік); бухгалтерського рахунку №377 за 2006-2007 роки (розрахунки з іншими дебіторами); бухгалтерського рахунку №377 за 2008 рік (розрахунки з іншими дебіторами); бухгалтерського рахунку №№661, 651, 652, 653 (розрахунки за заробітною платою, за пенсійним забезпеченням, за соціальним страхуванням, за страхування на випадок безробіття) за 2006-2007 роки; бухгалтерським рахунком №№661, 651, 652, 653 (розрахунки за заробітною платою, за пенсійним забезпеченням, за соціальним страхуванням, за страхування на випадок безробіття) за 2008 рік.

Зокрема, при огляді бухгалтерського рахунку №301 (каса в національній валюті за 2007 рік) встановлено, що документи щодо здійснення касових операцій ЖБК-57 скріплені за допомогою швидкозшивача у картонній папці білого кольору. Документи в папці пронумеровані. Загальна кількість листів складає 129 аркушів. При огляді документів, наявних у вказаному бухгалтерському обліковому рахунку, встановлено, що документи скріплені наступним чином: звіт касира, де відображені залишки коштів у касі, кількість грошей отриманих з банку та їх подальше використання. Далі прикріплені прибутковий касовий ордер, який свідчить про оприбуткування в касі кооперативу грошових коштів отриманих по грошовому чеку; видаткові ордери про видачу коштів з каси та документи підтверджуючі використання коштів (квитанції, накладні, фіскальні чеки, тощо).

Під час слідчої дії оглянуті документи вказаного бухгалтерського рахунку, в тому числі і підроблені, які свідчать про розкрадання коштів кооперативу протягом 2007 року на суму 15700 гривень, а саме:  

ў      авансовий звіт від 30 травня 2007 року на суму 15700 гривень. Авансовий звіт виписаний на ОСОБА_3 На зворотному боці документу наявні відомості про призначення платежу, а саме: "Рем. оплата за електроенергію";

ў      фіскальний чек №2412005157 від 30.05.2007 року ВАТ ЕК "Чернівціобленерго" на суму 15700 гривень. Призначення платежу - за електроенергію.

ў      квитанція до прибуткового касового ордеру №12689 від 30 травня 2007 року ВАТ ЕК "Чернівціобленерго" про прийняття від ЖБК-57 в якості оплати за електроенергію грошових коштів у сумі 15700 гривень. Внизу в графі "Касир" наявний нерозбірливий підпис виконаний кульковою ручкою синього кольору.  

ў      реєстр отриманих коштів. Записи на вказаному аркуші виконані кульковою ручкою синього кольору і мають наступний вигляд:

08.06.2007 - 2500

13.06.2007 - 2500

03.07.2007 - 2000

23.07.2007 - 1000

07.08.2007 - 1000

02.11.2007 - 2600

13.11.2007 - 1000

28.11.2007 - 1900

25.12.2007 - 1200

15700

ў      звіти касира, прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери від 08.06.2007; 13.06.2007; 03.07.2007; 23.07.2007; 07.08.2007; 02.11.2007; 13.11.2007; 28.11.2007 та від 25.12.2007.  

Також, оглянутий бухгалтерський рахунок №301 за 2008 рік, де під аркушем №118 міститься звіт касира від 27 лютого 2008 року. У звіті наявні відомості щодо приходу та розходу грошових коштів у касі кооперативу. Згідно відомостям у вказаному звіті, до каси кооперативу надійшли грошові кошти з АКБ "Укрсоцбанк" у сумі 3634 гривень. Нижче наявні відомості про витрачання грошей, а саме: Відомість (заробітна плата) - 2634,05; ОСОБА_3 - 1000. Звіт касира підписаний ОСОБА_3 Прибутковий касовий ордер відсутній.  

(т.1, а.с.80-85)

 - протоколом обшуку від 19 червня 2006 року в помешканні ОСОБА_2, що за адресою АДРЕСА_1, в ході якого вилучені дві касові книги житлово-будівельного кооперативу №57 та чекову книжку на 25 чеків для отримання готівки за №№ЛВ5347901 до №925 по рахунку №26003301959 МФО 356011/;

т.1, а.с.155-156/

 - протоколом виїмки від 07 жовтня 2009 року з Чернівецького відділення Хмельницької обласної філії "Укрсоцбанк" грошових чеків на отримання готівкових коштів посадовими особами ЖБК-57 з банківського рахунку №26008301954 МФО 356011 за період часу з січня 2006 року по грудень 2008 р;

(т.1, а.с.220-222)

 - вина  підсудних  також  доведена  по справі  і протоколом огляду від 25 листопада 2009 року грошових чеків на отримання готівкових коштів посадовими особами ЖБК-57 з банківського рахунку №26008301954 МФО 356011 за період часу з січня 2006 року по грудень 2008 року. В ході огляду встановлено наступне.

ў      Грошовий чек серії ЛБ3664864 від 08.06.07 на суму 2500 гривень. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_3

ў      Грошовий чек серії ЛБ3664865 від 13.06.07 на суму 2500 гривень. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_3

ў      Грошовий чек серії ЛБ3664866 від 03.07.07 на суму 5300 гривень. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_2 Записи про цілі витрат скріплені підписом ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_2

ў      Грошовий чек серії ЛБ3664868 від 23.07.07 на суму 1000 гривень. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_2 Записи про цілі витрат скріплені підписом ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_2

ў      Грошовий чек серії ЛБ3664869 від 07.08.07 на суму 4100 гривень. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_2 Записи про цілі витрат скріплені підписом ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_2

ў      Грошовий чек серії ЛВ5542802 від 02.11.07 на суму 2600 гривень. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_2 Записи про цілі витрат скріплені підписом ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_2

ў      Грошовий чек серії ЛВ5542803 від 13.11.07 на суму 1000 гривень. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_2 Записи про цілі витрат скріплені підписом ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_2

ў      Грошовий чек серії ЛВ5542804 від 28.11.07 на суму 5171 гривню. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_2 Записи про цілі витрат скріплені підписом ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_2

ў      Грошовий чек серії ЛВ5542808 від 27.02.08 на суму 5984 гривень. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_3

(т.1, а.с.223-225)

Таким  чином, оглядом  встановлено, що по трьом грошовим чекам серії ЛБ3664864 від 08.06.07 на суму 2500 гривень; серії ЛБ3664865 від 13.06.07 на суму 2500 гривень та серії ЛВ5542808 від 27.02.08 на суму 5984 гривень, обвинувачена ОСОБА_3 отримувала грошові кошти в банківській установі одноособово, за відсутності бухгалтера ОСОБА_2 В останньому випадку, 27.02.2008 року грошові кошти отримувались ОСОБА_3 взагалі за відсутністю бухгалтера в кооперативі та фактично одноособовому веденню бухгалтерського обліку,  що  свідчить  про  домовленості  між підсудними  на  привласнення  коштів  кооперативу..

 - протоколом додаткової виїмки від 23.10.09 та протоколом огляду від 26 листопада 2009 року грошового чека серії ЛВ5542805 від 25 грудня 2007 року на отримання готівкових коштів у сумі 5300 гривень посадовими особами ЖБК-57 з банківського рахунку №26008301954 МФО 356011. Записи у вказаному чеку виконані ОСОБА_2 Записи про цілі витрат скріплені підписом ОСОБА_3 Підпис у графі одержувача коштів належить ОСОБА_2

(т.2, а.с.60, 61)

-  вина  підсудних  також доведена  і  протоколом огляду від 25 листопада 2009 року документів фінансово-господарської діяльності ЖБК-57 за період з 01 січня 2005 року до 31 грудня 2005 року, а саме бухгалтерського рахунку №301 (каса в національній валюті за 2005 рік), папка з виписками банку за період з 01.01.2005 року до 31.12.2005 року та журнал реєстрації платіжних документів ЖБК-57.

При огляді папки з виписками банку за період з 01.01.2005 року до 31.12.2005 року встановлено відсутність платіжного доручення №16 від 08.06.05 про перерахування коштів за стабілізатор у сумі 4280 гривень; при огляді виписок за банку за липень 2005 року встановлено відсутність платіжного доручення №26 від 12.07.05 року про перерахування коштів за садові лавки у сумі 3500 гривень та платіжного доручення №28 від 22.07.05 про перерахування грошових коштів за садові лавки у сумі 5000 гривень; при огляді виписок з банку за серпень 2005 року-встановлено відсутність платіжного доручення №37 від 26.08.05 про перерахування коштів за брус дерев'яний у сумі 5000 грн.

При огляді журналу реєстрації платіжних документів ЖБК-57, встановлено, що на сторінці №31 зошита наявні записи про прихід-розхід коштів за червень 2005 року. У графі "Розхід" є записи про перерахування 08.06.05 року грошових коштів у сумі 4280 гривень ПП Єкимовій за стабілізатор. № документа - 16 (платіжне доручення). На сторінці №32 зошита наявні записи про прихід-розхід коштів за липень 2005 року. У графі "Розхід" є записи про перерахування 12.07.05 року грошових коштів у сумі 3500 гривень ПП Кушнір за садові лавки. № документа - 26 (платіжне доручення) та записи про перерахування 22.07.05 грошових коштів у сумі 5000 гривень ПП Кушнір за садові лавки. № документа - 28. (платіжне доручення). На сторінці №33 зошита наявні записи про прихід-розхід коштів за серпень 2005 року. У графі "Розхід" є записи про перерахування 26.08.05 року грошових коштів у сумі 5000 гривень ПП Кушнір за дерев'яний брус. № документа - 37 (платіжне доручення).

За результатами огляду відмічено, що у папці з виписками з банку за період з 01.01.2005 року до 31.12.2005 року відсутні платіжні доручення №16 від 08.06.05 року про перерахування коштів у сумі 4280 гривень за стабілізатор: №26 від 12.07.05 про перерахування коштів у сумі 3500 гривень за садові лавки та №28 від 22.07.05 про перерахування коштів у сумі 5000 гривень за ті ж лавки та відсутнє платіжне доручення №37 від 26.08.05 про перерахування коштів у сумі 5000 гривень за дерев'яний брус. Натомість. відомості про перерахування вказаних коштів та здійснення банківських операцій відображені в журналі реєстрації платіжних документів ЖБК-57.

(т.1, а.с.239-240)

 - вина  підсудної ОСОБА_3 у  привласненні  майна  ЖБК – 57  шляхом   зловживання  службовим  становищем по  справі  також  доведено  протоколом огляду від 29 вересня 2009 року житлового будинку АДРЕСА_2, проведеного з дозволу власника - ОСОБА_3, в ході якого за місцем проживання останньої, в будинку, виявлений стабілізатор напруги марки НОНС-7500 САLMER/7-3/16L, нестача якого була виявлена при проведенні ревізії фінансово-господарської діяльності ЖБК-57;

(т.2, а.с.4-8)

- протоколом виїмки від 29 вересня 2009 року стабілізатора напруги  марки НОНС-7500 САLMER/7-3/16L, з житлового будинку обвинуваченої ОСОБА_3, що АДРЕСА_2;  

(т.2, а.с.10-11)

- протоколом огляду речового доказу - стабілізатора напруги  марки НОНС-7500 САLMER/7-3/16L від 26 листопада 2009 року. В ході огляду виявлені написи на стабілізаторі: "Мощность нагрузки максимальная 7,5кВА";  

(т.2, а.с.12)

- протоколом виїмки від 08 грудня 2009 року платіжного доручення №16 від 08.06.2005 року; №26 від 12.07.2005 року; №28 від 22.07.2005 року та №37 від 26.08.2005 року про перерахування ОСОБА_3 на рахунки ПП Єкімової та ПП Кушнір коштів за стабілізатор напруги, садові лавки, дерев'яний брус,  тобто  перерахування  коштів  ЖБК – 57  за  матеріальні  цінності  яких  в послідуючим  підсудна  ОСОБА_3  зловживаючи  своїм  службовим  становищем  привласнила  іх;  

(т.2, а.с.164)

- вина  підсудних  також  доведена  по  справі  і протоколом огляду від 09.12.2009 року приймальні житлово-будівельного кооперативу №57, що знаходиться в 4-му під'їзді будинку №273 по вул. Руській в м. Чернівці. Оглядом встановлено, що в приймальні наявні наступні електроприлади: комп'ютер, дві лампи по 20 Ватт, одна - 40 Ватт, і три розетки. Загальне навантаження на електромережу складає до 200 Ватт (0,2кВт). З лівого боку від входу до приймальні знаходиться приміщення туалету, де наявні електроприлади загальною потужністю до 200 Ватт. Загальне навантаження на приймальню складає 0,4 кВт. З лівого боку від входу до туалету вмонтовані два ввідних автомата по 25 ампер кожен. Будь-яких ознак наявності на стіні в минулому стабілізатора напруги, немає (ввідних проводів, системи кріплення, тощо).

З метою огляду простору під підлогою приймальні, учасники слідчої дії зайшли в підвал будинку. Слідчим було вибито дві цегли фундаменту будинку та за допомогою ліхтаря оглянуто простір під підлогою. Зокрема, встановлено, що простір до одного метра до підлоги засипаний будівельний сміттям (частини цеглин) таким чином, що поверхня, де знаходиться сходова клітина, вирівняна. Підлога виготовлена з дощок та встановлена по всі площині приймальні, тобто 410?290 см. Підлога обпирається об площину, засипану будівельним сміттям за допомогою системи кріплення, виготовлена з дерев'яних дощок, частин брусів, на вигляд, бувших у використанні. Оглядом виявлено 12 дерев'яних опор довжиною до 1 (одного) метра кожна. Серед вказаних опор виявлені тільки дві - виготовлені з дерев'яного брусу, решта опор виготовлені з дерев'яного будівельного сміття (на опорах виявлено нашарування бетону, що вказує на можливість їх попереднього використання для опалубки). Дерев'яні опори різного розміру, різної форми, діаметру, зношеності, що вказує на їх різне походження. Дерев'яні опори в більшості своїй чисельності у формі прямокутників різної довжини, деякі опори квадратної форми, деякі - заокруглої. Частина опор виготовлена з дерев'яних дощок,  тим  самим  спростовані  покази  підсудної  ОСОБА_3  про  використання  бруса  який  був  придбаний  для  ЖБК – 57  і  доводить  факт  привласнення  цього  бруса  підсудною ОСОБА_3.

(т.2, а.с.171-177)

Оглядом системи монтування підлоги приймальні ЖБК-57 повністю співпадають із показами свідка ОСОБА_20 в тій частині, що для облаштування підлоги ним використовувались лісоматеріали,що використовувались ним раніше для опалубки (із нашаруванням бетону), для монтування даху будинку,  а  не  брус  який  був  куплений . Той факт, що в ході огляду виявлені дерев'яні опори з нашаруванням бетону та виявлено, що самі опори різної форми, діаметру, повністю підтверджує покази ОСОБА_20 стосовно використання лісоматеріалів бувшого у користуванні, та спростовують покази обвинуваченої ОСОБА_3  в частині використання дерев'яного брусу на суму 5000 гривень для облаштування підлоги приймальні.

Вина  підсудних  ОСОБА_2 і  ОСОБА_3  по  справі  також  доведено і  слідуючими речовими -  письмовими  доказами::

- бухгалтерським рахунком 301 за 2007 рік (каса в національній валюті), зокрема, авансовим звітом від 30 травня 2007 року на суму 15700 гривень, виписаний на ОСОБА_3 /т.1, а.с.115/; фіскальним чеком №2412005157 від 30.05.2007 року ВАТ ЕК "Чернівціобленерго" на суму 15700 гривень; /т.1, а.с.116/; квитанцією до прибуткового касового ордеру №12689 від 30 травня 2007 року ВАТ ЕК "Чернівціобленерго" про прийняття від ЖБК-57 в якості оплати за електроенергію грошових коштів у сумі 15700 гривень. /т.1, а.с.117/; звітами касира, прибутковими касовими ордерами, видатковими касовими ордерами від 08.06.2007; 13.06.2007; 03.07.2007; 23.07.2007; 07.08.2007; 02.11.2007; 13.11.2007; 28.11.2007 та від 25.12.2007./а.с.87-113/;

(т.1, а.с.86-118.)

- бухгалтерським рахунком 301 за 2008 рік (каса в національній валюті), зокрема, звітом касира від 27 лютого 2008 року про оприбуткування в касі кооперативу грошових коштів у сумі 3634 гривень;

(т.1, а.с.119-120)

- бухгалтерським рахунком №№661, 651, 652, 653 (розрахунки за заробітною платою, за пенсійним забезпеченням, за соціальним страхуванням, за страхування на випадок безробіття) за 2006-2007 роки, в якому міститься табелі виходу на роботу працівників ЖБК-57 за 2006-2007 роки. Зокрема, встановлено, що з 01 вересня 2006 року, та протягом періодів вчинення інкримінованих злочинних діянь, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 перебували при виконанні своїх службових обов'язків;

(т.1, а.с.121-130 )/

- двома касовими книгами ЖБК-57 за 2004-2007 роки та за 2008 рік, із відомостями про надходження та видачу грошових коштів до каси кооперативу. Зокрема, протягом 2007 року наявні відомості про видачу грошових коштів у загальній сумі 15700 гривень ОСОБА_3 або для ТОВ "Віал". У касовій книзі за 2008 рік містяться відомості про оприбуткування ОСОБА_3 27 лютого 2008 року до каси кооперативу 3634 гривень. Лист касової книги підписаний ОСОБА_3  

(т.1, а.с.160, 161)

- грошовими чеками на отримання ОСОБА_3 та ОСОБА_2 в Чернівецькому відділенні Хмельницької філії "Укрсоцбанку" грошових коштів серії ЛБ3664864 від 08.06.07; серії ЛБ3664865 від 13.06.07; серії ЛБ3664866 від 03.07.07; серії ЛБ3664868 від 23.07.07; серії ЛБ3664869 від 07.08.07; серії ЛВ5542802 від 02.11.07; серії ЛВ5542803 від 13.11.07; серії ЛВ5542804 від 28.11.07 та серії ЛВ5542808 від 27.02.08;

(т.1, а.с.226-234 )

- грошовим чеком серії ЛВ5542805 від 25 грудня 2007 року на отримання готівкових коштів у сумі 5300 гривень посадовими особами ЖБК-57 з банківського рахунку №26008301954 МФО 356011;

(т.2, а.с.62)

- папкою з виписками банку за період з 01.01.2005 року до 31.12.2005 року та журналом реєстрації платіжних документів ЖБК-57; /т.1, а.с.241-245/

- довідкою з виписками по особовому рахунку житлово-будівельного кооперативу №57 №26008301954 за період з 01.01.2005 року до 31.12.2005 року, де містяться відомості про перерахування грошових коштів суб'єктам підприємництва за стабілізатор напруги у сумі 4280 гривень, садові лавки - 8500 гривень та дерев'яний брус - 5000 гривень.  

(т.2, а.с.16-33)

-  довідкою з ДПІ в м. Чернівці №36226 від 20.10.09 про те, що рахунок №260053264101 МФО 356550 належить ОСОБА_6;

(т.2, а.с.36)

- платіжними дорученнями №16 від 08.06.2005 року про перерахування коштів на рахунок ПП ОСОБА_6 у сумі 4280 грн. за стабілізатор напруги; №26 від 12.07.2005 року про перерахування коштів на рахунок ПП ОСОБА_7 у сумі 3500 гривень за садові лавки; №28 від 22.07.2005 року про перерахування коштів на рахунок ПП ОСОБА_7 у сумі 5000 гривень за садові лавки та №37 від 26.08.2005 року про перерахування коштів на рахунок ПП ОСОБА_7 у сумі 5000 гривень за дерев'яний брус;

(т.2, а.с.165-169)

 - статутом житлово-будівельного кооперативу №57, затверджений рішенням загальних зборів членів ЖБК-57 від 29.08.2000 року;  

(т.1, а.с.131-138)

- світлокопією витягу з протоколу №7 засідання правління ЖБК-57 по вул. Руській, 273 від 28 серпня 1999 року про прийняття на посаду керуючого з правом голови правління ЖБК-57 ОСОБА_3 з 01.09.09 року; світлокопією витягу з протоколу №1 засідання правління ЖБК-57 від 30 квітня 2005 року про призначення ОСОБА_3Д, головою правління ЖБК-57 з 01.05.05 року.

(т.1, а.с.44, 45)

 - світлокопією виписки з протоколу №17 зборів правління житлово-будівельного кооперативу №57 від 01.09.07 про призначення бухгалтером ЖБК-57 ОСОБА_2 за сумісництвом.

(т.1, а.с.46)

- світлокопією протоколу загальних зборів ЖБК-57 від 10.11.2008 року про висловлення недовіри щодо роботи голови ЖБК-57 ОСОБА_3 та звільнення її з посади голови кооперативу; про призначення на посаду нового голови ЖБК-57 ОСОБА_22; про створення контрольно-ревізійної комісії;

(т.2, а.с.178)

- світлокопією акту передачі установчих документів ЖБК-57 від 22.12.2008 року;

(т.2, а.с.178)

- актом про нестачу коштів в касі ЖБК-57 від 03 березня 2009 року, відповідно до якого, під час проведення контрольно-ревізійної перевірки, виявлено нестачу в касі ЖБК-57 грошових коштів у сумі 2350 грн., відповідно до виписки банку від 27 лютого 2008 року;

(т.1, а.с.27)

- актом інвентаризації прибудинкового майна від 03 березня 2009, відповідно до якого на прибудинковій території ЖБК-57 виявлено відсутність садових лавочок;

(т.1, а.с.26)

- актом інвентаризації основних засобів, інвентарю та матеріалів по ЖБК-57 від 03 березня 2009 року, згідно з яким виявлено недостачу стабілізатора напруги на суму 4280 грн., садових лавок на суму 8500 грн., дерев'яного брусу на суму 5000 грн.;

(т.1, а.с.24-25)

- актом ревізії фінансово-господарської діяльності ЖБК-57 за період з 01 січня 2006 року до 31 грудня 2008 року, проведеної ревізійною комісією ЖБК-57 у період часу з 03 до 27 березня 2009 року, в ході чого було виявлено розкрадання грошових коштів кооперативу протягом 2007 року на суму 15700 гривень, та недостачу по касі грошових коштів у сумі 2350 гривень, яка виникла 27 лютого 2008 року.

(т.1, а.с.18-20)

- заявою голови правління ЖБК-57 про необґрунтоване та безпідставне списання колишнім керівництвом грошових коштів кооперативу протягом 2005 року;  

(т.1, а.с.17)

- Колективною заявою про злочин членів житлово-будівельного кооперативу №57 щодо зловживань та розкрадань колишнім керівництвом грошових та товарно-матеріальних цінностей кооперативу.

т.1, а.с.15-16/

Таким чином аналізуючи всі докази по справі в їх сукупності суд вважає, що в  діях  підсудних  ОСОБА_2 і  ОСОБА_3  є  склад  злочину  передбаченого  ст.. 191 ч. 3 КК України  привласнення чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб,  а  також  в  діях  ОСОБА_2  і  склад  злочину  передбаченого  ст.. 366  ч.  1 КК  України а саме службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання завідомо неправдивих документів.

Вина  підсудних  доведена  сукупністю доказів  яки  досліджені  в судовому  засіданні,  якими  спростовуються  покази  ОСОБА_3  в яких  вона  не  визнає  привласнення чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб.

По  справі  доведено  факт привласнення підсудною ОСОБА_3 чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно,  по касі грошових коштів у сумі 2350 гривень, яку вона  вчинила 27 лютого 2008 року ,  привласнення  стабілізатора напруги на суму 4280 грн.,  який  був  знайдений у  підсудної  вдома , привласнення  садових лавок на суму 8500 грн., яких  підсудна придбала  за перерахунком  коштів  кооперативу   від  підприємця ОСОБА_7., привласнення  дерев'яного брусу на суму 5000 грн., та привласнення  за  попередньою змовою із  підсудною   ОСОБА_2 грошових  коштів кооперативу  в  сумі  15700 гривень.   Невизнання  підсудною  ОСОБА_3 своєї  вини  в  скоєнні  злочину  суд  вважає  як  один  із обраних   методів  захисту  від  пред’явленого  обвинувачення,  і  бере за  основу  сукупність  доказів  яки  доводять  вину  підсудної,  та  її  покази  яки  вона  давала  на  досудовому  слідстві в  яких  вона  визнавала  свою  вину  частково,  які  відповідають в  цієї  частині сукупністю  інших  доказів по  справі .  

Також  суд  при  суперечливих  показах підсудної ОСОБА_2   бере  за основу  покази   яких  вона  давала  на  досудовому  слідстві  так  як  вони  відповідають  сукупністю  обставин  справ  яки були  дослідженні  в  судовому  засіданні,  в  тому  числі і той  факт  що  гроші  кооперативу   по трьом грошовим чекам серії ЛБ3664864 від 08.06.07 на суму 2500 гривень; серії ЛБ3664865 від 13.06.07 на суму 2500 гривень та серії ЛВ5542808 від 27.02.08 на суму 5984 гривень, підсудна  ОСОБА_3 отримувала  в банківській установі одноособово, за відсутності бухгалтера ОСОБА_2, та в останньому випадку, 27.02.2008 року грошові кошти отримувались ОСОБА_3 взагалі за відсутністю бухгалтера в кооперативі та фактично одноособовому веденню бухгалтерського обліку,  що  свідчить  про  домовленості  між підсудними  на  привласнення  коштів  кооперативу.

При  визначенні     виду   та  міри  покарання  підсудним ОСОБА_2  і ОСОБА_3   суд  враховує  ступінь тяжкості  вчинених   злочинів,  особи  винних   та  обставини,  що   пом’якшують  покарання.

При  визначенні   виду  і міру  покарання  підсудній  ОСОБА_2  суд  враховує,  що  вона  визнала  свою  вину  в  скоєному  кається,  по  місцю  проживання  і роботи  характеризується  з  позитивної  сторони, являється  інвалідом  третьої  групи, раніше  не  судима,  матеріальну  шкоду завдану  злочином  відшкодувала.

При  визначенні   виду  і міру  покарання  підсудній ОСОБА_3  суд  враховує,  що  вона   по  місцю  проживання   характеризується  з  позитивної  сторони, раніше  не  судима, матеріальна  шкода  завдана  злочином  частково  відшкодована..

За   такими   обставинами   з  урахуванням  тяжкості  вчинених  злочинів,  особи   винних,  суд  приходить  до  висновку  про   можливість  виправлення    підсудних   із  застосуванням  до  них   міри  покарання  у  вигляді  обмеження  волі,  із  позбавлення  права  обіймати  керівні  і  матеріально відповідальні  посади . З врахуванням ступені тяжкості вчинених злочинів, особи винних, та обставин, що пом'якшують покарання суд вважає, що іх виправлення та перевиховання можливе із  призначенням  мири  покарання  у  вигляді  обмеження  волі     із  застосування ст. 75 КК України  звільнення  від  відбування основного  виду   покарання  із   випробуванням.

Суд  вважає  що  дана  міра  покарання  у  вигляді обмеження  волі  із  застосуванням вимог ст.. 75 КК  України   у  відповідності  до  вимог  ст.. 65  КК  України  є  достатнє і  необхідне   для  виправлення   підсудних   і  попередження  нових  злочинів.

Позов  Житлово -  будівельного кооперативу № 57  до підсудної  ОСОБА_3  підлягає частковому  задоволенню   та  стягненню  з   підсудної  ОСОБА_3    вартість   привласненого  дерев’яного  бруса – 5000  гривень,   садових  лавок  - 8500 гривень, та  привласненні  кошти  в  сумі – 2350  гривень.  Речовий  доказ   -  стабілізатор  напруги  білого  кольору  НОНС – 7500   CALMER 7-3/161  який  зберігається  в  камері  зберігання  речових  доказів   прокуратури  Першотравневого  району  м. Чернівці  підлягає  поверненню ЖБК – 57.

 На підставі наведеного та керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд,  -

З А С У Д И В :

ОСОБА_2  визнати винною у вчиненні злочинів, передбачених   ст. 191 ч. 3  і  ст.. 366 ч. 1   КК України і за іх вчинення призначити ій покарання:

за  ст.. 191 ч. 3 КК  України   у вигляді  обмеження  волі строком  на  три  роки  з   позбавленням  право  обіймати  керівні  і  матеріально відповідальні  посади  строком  на  два  роки;

за  ст.. 366  ч. 1  КК  України  у  вигляді  обмеження  волі  строком  на  два  роки з   позбавленням  право  обіймати  керівні  і  матеріально відповідальні  посади  строком  на один  рік  і  шість  місяців;

На  підставі  ст.. 70 КК  України   шляхом  поглинення  менш   суворого покарання  більш  суворим  остаточно  за  сукупністю  злочинів  призначити ОСОБА_2  покарання  у  вигляді  обмеження  волі  строком  на  три  роки  з   позбавленням  право  обіймати  керівні  і  матеріально відповідальні  посади  строком  на  два  роки.

На підставі ст. 75 КК України засуджену  ОСОБА_2     звільнити від відбування призначеного основного  виду   покарання, якщо вона протягом двохрічного іспитового строку не вчинить нового злочину і виконає покладені на неї   судом обов'язки.

На період двохрічного  іспитового строку у відповідності до ст.. 76 КК України покласти на засуджену  ОСОБА_2  слідуючи обов'язки:

- повідомляти органи кримінально - виконавчої системи про зміну місця проживання;

- періодично з'являтися для реєстрації в органи кримінально - виконавчої системи.  

ОСОБА_3   визнати винною у вчиненні злочину, передбаченого   ст. 191 ч. 3  КК України і за його вчинення призначити ій покарання у вигляді  обмеження  волі строком  на  три  роки  з   позбавленням  право  обіймати  керівні  і  матеріально відповідальні  посади  строком  на  два  роки.

На підставі ст. 75 КК України засуджену ОСОБА_3    звільнити від відбування призначеного основного  виду   покарання, якщо вона протягом двохрічного іспитового строку не вчинить нового злочину і виконає покладені на неї   судом обов'язки.

На період двохрічного  іспитового строку у відповідності до ст.. 76 КК України покласти на засуджену  ОСОБА_3  слідуючи обов'язки:

- повідомляти органи кримінально - виконавчої системи про зміну місця проживання;

- періодично з'являтися для реєстрації в органи кримінально - виконавчої системи.  

 Міру запобіжного заходу, до  набуття вироку   чинності, залишити засудженим  обрану попередньо – підписку про невиїзд.

Стягнути  з ОСОБА_3  на користь   Житлово -  будівельного кооператива № 57 ,  м. Чернівці     матеріальну  шкоду  задану  злочином  в  сумі -  15850 гривень.  

Речовий  доказ  -   стабілізатор  напруги  білого  кольору  НОНС – 7500   CALMER 7-3/161  який  зберігається  в  камері  зберігання  речових  доказів   прокуратури  Першотравневого  району  м. Чернівці    повернути ЖБК – 57

На   вирок суду може бути подана   апеляція   до  апеляційного  суду   Чернівецької   області  через   Першотравневий райсуд  м. Чернівці на протязі 15 діб з моменту його проголошення.

   Головуючий суддя                                 Попов Г.Г.