Справа № 1-64/2010 р.

В И Р О К

І М Е Н Е М    У К Р А Ї Н И

  21 червня 2010 року Смілянський міськрайонний суд Черкаської області в складі:

                 головуючого-судді                         Яценка С.Л.

               при секретарі                                   Геріху М.А.

               з участю прокурора                     Шкреби В.В.

               та адвоката                                   ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Сміла справу про обвинувачення  ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки с.Вільхівка Лутугінського району Луганської області, а жительки АДРЕСА_1, росіянки, громадянки України, з вищою освітою, одруженої, до арешту непрацюючої, раніше не судимої,

- за ч.5 ст.27, ч.5 ст. 191, ч.5 ст.27, ч.1 ст.15, ч.5 ст.191,

ч.5 ст.27, ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 КК України,-

в с т а н о в и в:

ОСОБА_2, восени 2004 року, діючи умисно, з корисливих мотивів, маючи умисел на заволодіння грошовими коштами комунальних підприємств Черкаської області, ввійшла до складу організованої ОСОБА_3 групи,   в яку ввійшли:  ОСОБА_4, ОСОБА_5 - головний бухгалтер Звенигородського КПТМ;   ОСОБА_6 - директор Смілянського КПТМ “ВАРМ” та ОСОБА_7 - бухгалтер цього КПТМ; ОСОБА_8 - директор Канівського КПТМ та ОСОБА_9 - головний бухгалтер цього підприємства; ОСОБА_10 - директор Шполянського КПТМ; ОСОБА_11 - директор Чорнобаївського КПТМ та ОСОБА_12 - головний бухгалтер цього КПТМ.

Організована група діяла протягом 2004-2006 років.

ОСОБА_3 розробляв плани здійснення злочинів та схем злочинної діяльності, обирав об’єкти злочинних посягань, розподіляв ролі між учасниками та безпосередньо приймав участь у вчиненні злочинів.

ОСОБА_2, з метою забезпечення вчинення злочинів в частині складання документів по бухгалтерському та податковому обліку для проведення безтоварних операцій, отримала права на суб’єкти підприємницької діяльності, реєстраційні та інші документи і печатки підприємств м.Луганська: ТОВ «Віт-С», ПП «Прогрес-Люкс», ТОВ «Лесторг», ПП «Спас», ТОВ «Українське діло», ПП «Промінь», ТОВ «Полімерпоставка», ТОВ «Техноспектр-Луганськ», ПП «Укренерготрейд», ТОВ «Русич», ТОВ «Енергоресурси», ПП «Енергопрес», зареєструвавши їх на осіб, які формально рахувались на посадах директорів цих ПП та ТОВ. Вона складала для використання завідомо неправдиві документи укладені від імені підконтрольних їй суб’єктів підприємницької діяльності для проведення фінансових операцій з метою розкрадання коштів підприємств області.

З цією метою нею особисто, ОСОБА_3 та під її керівництвом працівниками підприємств складались та видавались завідомо неправдиві документи та проводились  розрахунки і перерахування по безтоварних операціях.

ОСОБА_4, використовуючи зв’язки серед службових осіб підприємств області, підшукував підприємства, керівників та бухгалтерів, яких залучив до організованої групи, визначав з ними суми податкових кредитів, які мають бути отримані внаслідок проведення певних комплектів документів по бухгалтерському та податковому обліках, сум дисконтів за якими будуть викупатись векселя.

ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_12, завідомо знаючи про фіктивність документів, наданих ОСОБА_3 та ОСОБА_4 та безтоварний характер операцій, безпосередньо та разом із членами групи вчиняли розкрадання коштів на керованих ними підприємствах шляхом перераховування коштів на ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ, в послідуючому отримували на рахунки підприємств частини перерахованих коштів, яким надавався статус як отриманих внаслідок нібито проведених господарських операцій.

ОСОБА_3, ОСОБА_5,   ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_12 засуджені вироком Смілянського міськрайонного суду від 18 вересня 2008 року,  ОСОБА_4 вироком того ж суду 23 квітня 2009 року.

Вона, ОСОБА_2 в листопаді-грудні 2004 р., діючи згідно розробленого плану з метою заволодіння коштами Звенигородського КПТМ, разом з ОСОБА_3 склали завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, які через ОСОБА_4 надали ОСОБА_5, а саме

-   договір комісії за №26/11 від 26 листопада 2004 р. між ТОВ „ВІТ – С” і Звенигородським КПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації (труби стальні в кількості – 83 тони) на загальну суму 366180 грн. за комісійну винагороду – 9000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5, достовірно знаючи, що отримані документи завідомо неправдиві, підписала їх від імені директора підприємства та з метою документального оформлення  нібито купівлі-продажу товару здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

-   склала та видала завідомо неправдивий простий вексель № 83354080032668 від 30 листопада 2004 р., емітентом якого виступило Звенигородське КПТМ, векселеотримувач – ПП «Прогрес – Люкс» на суму 129 тис. грн.;

-   склала та видала завідомо неправдиву довіреність ЯИА №151449 від 29 листопада 2004 р. на ім‘я ОСОБА_13 – директора ПП «Прогрес – Люкс»;

-   внесла до податкової декларації за листопад 2004 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Звенигородським КПТМ отримано податковий кредит на суму 21500 грн., підписала документ та надала його до органів ДПІ;

-   через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м.Черкаси на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ по платіжному дорученню №1005 від 27 грудня 2004 року перерахувала 29 тис. грн., які були використані учасниками групи для власних потреб.

ОСОБА_2 з грудня 2004 р. по лютий 2005 р., з такою ж ціллю з ОСОБА_3 склали та видали ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, які той надав ОСОБА_5

-   договір комісії за №27/12 від 27 грудня 2004 р. між ТОВ «Лісторг» і Звенигородським ПТМ, згідно якого укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації (труби стальні, арматура та електроди) на загальну суму - 396120 грн. за комісійну винагороду – 12000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5, достовірно знаючи, що отримані нею документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів підприємств, підписала їх від імені директора підприємства та з метою документального оформлення ніби-то купівлі-продажу товару здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

-   склала та видала неправдивий простий вексель №83354013082081 від 30 грудня         2004 р., емітентом якого виступило Звенигородське КПТМ, векселеотримувач – ТОВ «Лісторг» на 162000 грн.;

-   внесла до податкової декларації за грудень 2004 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Звенигородським КПТМ отримано податковий     кредит на суму 27000 грн., підписала його та надала до органів ДПІ;

-   перерахувала 37000 грн. на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ за викуп векселя №83354013082081, переданого ПП «Прогрес-люкс» за нібито отримані послуги від реалізації товарів: через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м.Черкаси по платіжним дорученням №65  від 17 лютого 2005 р. на суму 9000 грн.; №67 від 18 лютого 2005 р. на суму 4000 грн.; №70 від 25 лютого 2005 р. на суму 8000 грн. та №75 від 28 лютого 2005 р. на суму 16000 грн., які були використані учасниками організованої групи для власних потреб.

ОСОБА_2, з січня по березень 2005 р. разом з ОСОБА_3 з такою ж метою, надали ОСОБА_5 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії №27/01 від 27 січня 2005 р. між ТОВ «ВІТ – С» і Звенигородським ПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації (труби стальні та ТМЦ в кількості – 111 тон) на загальну суму - 376656 грн. за комісійну винагороду – 6000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5 підписала їх від імені директора та з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару здійснила проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

-  склала та видала завідомо неправдивий простий вексель № 83354013082082  від 31 січня 2005 р., емітентом якого виступило Звенигородське КПТМ, векселеотримувач – ПП «Прогрес – Люкс» на суму 130000 грн.;

 -  внесла до податкової декларації за січень 2004 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Звенигородським КПТМ отримано податковий кредит на суму 21667 грн., підписала та надала її до органів ДПІ;

- перерахувала 30000 грн. на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ за викуп векселя №83354013082082, переданого ПП «Прогрес-люкс» за нібито отримані послуги: через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк», м.Черкаси по платіжним дорученням № 156 від 29 березня 2005 року на суму 16700 та № 158 від 30 березня 2005 року на суму 13300 грн., які були використані учасниками організованої групи для власних потреб.

ОСОБА_2, в лютому-квітні 2005 р. разом з ОСОБА_3 з такою ж метою, надали ОСОБА_5 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

- договір комісії за №22/02 від 22 лютого 2005 р. між ТОВ «ВІТ – С» і Звенигородським ПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації (труби стальні та ТМЦ в кількості – 106 тон) на загальну суму - 382170 грн. за комісійну винагороду – 12000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5, достовірно знаючи, що отримані нею документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, підписала їх від імені директора підприємства та з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

-   склала та видала завідомо неправдивий  простий вексель №83354013082083 від 28 лютого 2005 р., який емітований Звенигородським КПТМ, векселеотримувач – ТОВ             «ВІТ –С» на суму 132000 грн.;

-   внесла до податкової декларації за лютий 2005 року завідомо неправдиві відомості про те, що внаслідок нібито купівлі-продажу товарів за вище переліченими договорами комісії Звенигородським КПТМ отримано податковий     кредит на суму 22000 грн.;

-   перерахувала 32000 грн. на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій», м.Луганськ за викуп векселя №83354013082083 переданого ПП «Прогрес-люкс» за нібито отримані послуги від реалізації товарів: через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м.Черкаси по платіжному дорученню №239 від 27 квітня 2005 року, які були використані учасниками організованої групи.

ОСОБА_2, з березня по червень 2006 р. разом з ОСОБА_3 з такою ж метою, надали ОСОБА_5 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії №18 від 18 березня 2005 р. між ПП «Спас» і Звенигородським ПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 166000 грн. за комісійну винагороду – 6000 грн., фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5, достовірно знаючи, що отримані нею документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, підписала їх від імені директора підприємства та з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару здійснила їх проводки по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

-   склала та видала завідомо неправдивий простий вексель № 83354013082084  від 23 березня 2005 р., який емітований Звенигородським КПТМ, векселеотримувач – ПП «Прогрес – Люкс» на суму 48000 грн.;

-   внесла до податкової декларації за березень 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Звенигородським КПТМ отримано податковий кредит на суму 22000 грн., підписала її та надала до органів ДПІ;

-   перерахувала 13000 грн. на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій», м.Луганськ за викуп векселя №83354013082084 переданого ПП «Прогрес-люкс» за нібито отримані послуги від реалізації товарів: через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк», м.Черкаси по платіжним дорученням №298 від 1 червня 2005 року на суму 5300 грн. та №302 від 6 червня 2005 р. на суму 7700 грн., які були використані учасниками організованої групи для власних потреб.

ОСОБА_2, з червня по грудень 2005 р., разом з ОСОБА_3 з такою ж метою, надали ОСОБА_5 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії №21 від 21 червня 2005 р. між ТОВ «Українське діло» і Звенигородським ПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації (ТМЦ в кількості – 70 тон) на загальну суму 251016 грн. за комісійну винагороду – 6600 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5, достовірно знаючи, що отримані нею документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, підписала їх від імені директора підприємства та з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

-   склала та видала завідомо неправдивий простий вексель № 643046212450  від 17 червня 2005 р., який емітований Звенигородським КПТМ, векселеотримувач – ПП «Промінь» на суму 77400 грн.;

-   внесла до податкової декларації за червень 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Звенигородським КПТМ отримано податковий кредит на суму 12900 грн., підписала її та надала до ДПІ;

-   перерахувала 15000 грн., вказавши  призначення платежу, згідно  договору  купівлі – продажу цінних паперів №319-К/1 від 21 вересня 2005 р. між ТОВ «Альянс фінансових технологій» та Звенигородським КПТМ  на покупку векселя  № 643046212479 від 1 вересня 2005 за суму 15000 грн., за нібито отримані послуги від реалізації товарів: через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м. Черкаси по платіжним дорученням №975 від 19 грудня 2005 р. на 5900 грн.,  №27 від 21 грудня 2005 р. на 4100 грн. та №980 від 22 грудня 2005 р. на суму 5000 грн., які були використані учасниками організованої групи для власних потреб.

ОСОБА_2, з липня 2005 р. по січень 2006 року разом з ОСОБА_3 з такою ж метою, надали ОСОБА_5 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії за №25/007 від 25 липня 2005 р. між ТОВ «Українське діло», і Звенигородським ПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 254868 грн. за комісійну винагороду – 8000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5, достовірно знаючи, що отримані нею документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, підписала їх від імені директора підприємства та з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

-   склала та видала завідомо неправдивий простий вексель №643046212182  від 4 липня 2005 р., який емітований Звенигородським КПТМ, векселеотримувач – ПП «Промінь» на суму 80000 грн.;

-   внесла до податкової декларації за липень 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок купівлі-продажу товарів за договором комісії Звенигородським КПТМ отримано податковий кредит на суму 13333,33 грн.;

-   перерахувала 20000 грн. на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій», вказавши призначення платежу, згідно  договору  купівлі – продажу цінних паперів №344-К/1 від 16 грудня 2005 р. між ТОВ «Альянс фінансових технологій» та Звенигородським КПТМ на покупку векселя № 643046212182 від 4 липня 2005 р. за 20000 грн. за нібито отримані послуги від реалізації товарів: через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м.Черкаси по платіжному дорученню №42 від 23 січня 2006 року, які були використані учасниками злочинної груп організованої групи для власних потреб.

ОСОБА_2, з жовтня по грудень 2005 року разом з ОСОБА_3 з такою ж метою, надали ОСОБА_5 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії №35 від 17 жовтня 2005 р. між ТОВ «Українське діло» і Звенигородським ПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 197760 грн. за комісійну винагороду – 7000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5, достовірно знаючи, що отримані нею документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, підписала їх від імені директора підприємства та з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

-   внесла до податкової декларації за жовтень 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито купівлі-продажу товарів за договором комісії Звенигородським КПТМ отримано податковий кредит на суму 13167 грн.;

-   перерахувала 19000 грн. на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ за викуп векселя №643046212480 переданого ПП «Промінь» за нібито отримані послуги від реалізації товарів: через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м.Черкаси по платіжним дорученням №981 від 22 грудня 2005 р. на 7500 грн., №988 від 23 грудня 2005 р. на 11500 грн. перерахувала 19000 грн., які були використані учасниками організованої групи для власних потреб.

ОСОБА_2, з листопада 2005 року по січень 2006 р. разом з ОСОБА_3 з такою ж метою, надали ОСОБА_5 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії №39 від 22 листопада 2005 р. між ТОВ «Українське діло» і Звенигородським ПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 166224 грн. за комісійну винагороду – 6000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5, достовірно знаючи, що отримані нею документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, підписала їх від імені директора підприємства та з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товарів здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та:

- внесла до податкової декларації за листопад 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито купівлі-продажу товарів за договором комісії Звенигородським КПТМ отримано податковий кредит на суму 11000 грн.

- перерахувала 18400 грн. на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ, вказавши призначення платежу згідно договору купівлі – продажу цінних паперів №344-К/1 від 16 грудня 2005 р. між ТОВ «Альянс фінансових технологій» та Звенигородським КПТМ на покупку векселя № 643046212450 від 17 червня 2005 р., переданого ПП «Промінь» за нібито отримані послуги від реалізації товарів: через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м. Черкаси по платіжним дорученням №30 від 18 січня 2006 р. в сумі  6000 грн., №31 від 19 січня 2006 р. в сумі 3000 грн. та №32 від 20 січня 2006 р. в сумі 9400 грн., перерахувала 18400 грн., які були використані учасниками організованої групи для власних потреб.

ОСОБА_2, в грудні 2005 р. - січні 2006 р. разом з ОСОБА_3 з такою ж метою, надали ОСОБА_5 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії за №43 від 28 грудня 2005 р. між ТОВ «Українське діло» і Звенигородським ПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 602400 грн. за комісійну винагороду – 12000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_5, достовірно знаючи, що отримані нею документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів підприємства, підписала їх від імені директора підприємства та з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та внесла до податкової декларації за грудень 2005 р завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок          нібито купівлі-продажу договору комісії КПТМ отримано податковий кредит на суму           42000 грн.

Реалізувати умисел учасники організованої групи на заволодіння 52000 грн. не змогли, з причин, що не залежали від їх волі, так як були викриті працівниками правоохоронних органів.

ОСОБА_2 в жовтні-листопаді 2005 р. разом з ОСОБА_3, з метою заволодіння коштами Смілянського КПТМ СКП «Варм», надали ОСОБА_6 та ОСОБА_7 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії за № 4/10 від 4 жовтня 2005 р. між ТОВ “Українське діло” і СКП «Варм», згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації,  на загальну суму 439488 грн. за комісійну винагороду – 6000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_7, достовірно знаючи, що отримані документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товарів, виконуючи розпорядження ОСОБА_6, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала завідомо неправдивий простий вексель № 83354347096462 від                 6 жовтня 2005 р., емітентом якого виступило Смілянське КПТМ «Варм»,  векселеотримувач – ТОВ «Техноспектр-Луганськ» на суму 150 тис. грн.;

- внесла до податкової декларації за жовтень 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Смілянське КПТМ СКП «Варм» отримано податковий кредит на суму 97248 грн., підписала та надала її до органів ДПІ;

- перерахувала 10000 грн. на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ за викуп векселя №83354347096462, переданого ТОВ «Техноспектр-Луганськ» за нібито отримані послуги від реалізації товарів: через відділення банку МФО 354347 з рахунку підприємства №26009320367061 по платіжним дорученням №100856 від 11 січня 2006 р., які були використані учасниками організованої групи для власних потреб.

Реалізувати умисел учасники організованої групи на заволодіння 20000 грн. не змогли, з причин, що не залежали від їх волі, так як були викриті працівниками правоохоронних органів.

ОСОБА_2, в жовтні 2005 р., разом з ОСОБА_3 з метою заволодіння коштами Смілянського КПТМ «ВАРМ», надали ОСОБА_6 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії №15 від 24 жовтня 2005 р. між ТОВ «Полімерпоставка» і СКП «Варм», згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації  на загальну суму 453708 грн. за комісійну винагороду – 9000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_7, достовірно знаючи, що отримані документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару, виконуючи розпорядження ОСОБА_6, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала завідомо неправдивий простий вексель  № 83354347096463 від 26 жовтня 2005 р. за суму 165000 грн., емітентом якого виступило Смілянське КПТМ «Варм»,  векселеотримувач – ТОВ «Русич»;

- внесла до податкової декларації за жовтень 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Смілянське КПТМ СКП «Варм» отримано податковий кредит на суму 101618 грн., підписала та надала її до органів ДПІ.

Реалізувати умисел учасники організованої групи на заволодіння 35000 грн. не змогли, з причин, що не залежали від їх волі, так як були викриті працівниками правоохоронних органів.

ОСОБА_4, ОСОБА_3,  ОСОБА_2, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 скоїли замах на заволодіння коштами Смілянського КПТМ  СКП «Варм» в сумі 35000 грн.

ОСОБА_2, в листопаді-грудні 2005 р., разом з ОСОБА_3 з метою заволодіння коштами Смілянського КПТМ «ВАРМ», надали ОСОБА_6 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії за №24 від 25 листопада 2005 р. між ТОВ «Полімерпоставка» і СКП «Варм», згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 488556 грн. за комісійну винагороду – 12000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_7, достовірно знаючи, що отримані документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару, виконуючи розпорядження ОСОБА_6, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала завідомо неправдивий простий вексель № 83354347096635 від 29 листопада 2005 р. за суму 144000 грн., емітентом якого виступило Смілянське КПТМ «Варм», векселеотримувач – ТОВ «Русич»;

- внесла до податкової декларації за грудень 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Смілянське КПТМ СКП «Варм» отримано податковий кредит на суму 103426 грн., підписала та надала її до органів ДПІ.

Реалізувати умисел учасники організованої групи на заволодіння 34000 грн. не змогли з причин, що не залежали від їх волі, так як були викриті працівниками правоохоронних органів.

ОСОБА_2, в грудні 2005 р.- січні 2006 р., разом з ОСОБА_3 з метою заволодіння коштами Смілянського КПТМ «ВАРМ», надали ОСОБА_6 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії за №22/12-05 від 22 грудня 2005 р. між ТОВ «Полімерпоставка” і СКП «Варм», згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 506508 грн. за комісійну винагороду – 9000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_6 дав розпорядження ОСОБА_7, яка достовірно знаючи, що отримані документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала завідомо неправдивий простий вексель  №83354347097254 від 26 грудня 2005 р. за суму 189000 грн., емітентом якого виступило Смілянське КПТМ «Варм»,  векселеотримувач – ТОВ „Русич”;

- внесла до податкової декларації за грудень 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Смілянське КПТМ СКП «Варм» отримано податковий кредит на суму 114418 грн., підписала та надала її до органів ДПІ.

Реалізувати спільний умисел учасники організованої групи  на заволодіння 39000 грн. не змогли з причин, що не залежали від їх волі, так як були викриті працівниками правоохоронних органів.

ОСОБА_2, в грудні 2005 р.- січні 2006 р., разом з ОСОБА_3 з метою заволодіння коштами Смілянського КПТМ «ВАРМ», надали ОСОБА_6 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій:

-   договір комісії за №47 від 27 грудня 2005 р. між ТОВ „Українське діло” і СКП “Варм”, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації  на загальну суму 399810 грн. за комісійну винагороду – 6000 грн. та фінансові документи про виконання договору.  

ОСОБА_7, достовірно знаючи, що отримані нею документи завідомо неправдиві, з їх використанням буде проведено розкрадання коштів, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару, виконуючи розпорядження ОСОБА_6, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала завідомо неправдивий простий вексель  № 83354347097255 від 29 грудня 2005 р. за суму 126000 грн., емітентом якого виступило Смілянське КПТМ «Варм»,  векселеотримувач – ПП «Укренерготрейд»;

- внесла до податкової декларації за грудень 2005 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Смілянське КПТМ СКП «Варм» отримано податковий кредит на суму 86635 грн., підписала та надала її до органів ДПІ.

Реалізувати умисел учасники організованої групи на заволодіння 26000 грн. не змогли з причин, що не залежали від їх волі, так як були викриті працівниками правоохоронних органів.

ОСОБА_2 разом з директором Канівського КПТМ ОСОБА_8 та головним бухгалтером цього підприємства ОСОБА_9 – службовими особами наділеними функціями, пов‘язаними з використанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарськими функціями, а також з ОСОБА_3 та ОСОБА_4, восени 2003 р. заподіяли істотну шкоду КПТМ шляхом зловживання службовим становищем та службового підроблення за наступних обставин:

ОСОБА_2,  в листопаді - грудні 2003 р., діючи умисно з метою завдання шкоди Канівському КПТМ, разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_9 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

-   договір комісії за №27/11 від 27 листопада 2003 р. між ТОВ «ВІТ–С» і Канівського ПТМ згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 962910 грн. за комісійну винагороду – 12000 грн.  та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_9, достовірно знаючи, що отримані документи завідомо неправдиві, підписала і, виконуючи розпорядження ОСОБА_8, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала завідомо неправдивий простий вексель № 83354347079669 від 28 листопада 2003 р., емітентом якого виступило Канівське КПТМ, векселеотримувач – ПП «Спас» на суму 282 000 грн.;

-  внесла до податкової декларації за листопад  2003 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Канівським КПТМ отримано податковий кредит на суму 47000 грн., підписала та надала її до органів ДПІ;

- перерахувала 54750 грн. ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ за викуп векселя №83354347079669, переданого ПП «Прогрес-люкс» за нібито отримані послуги від реалізації товарів через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м. Черкаси на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ по платіжному дорученню №1029_СМ024 від 22 грудня 2003 року.

Вона ж, з грудня 2003 р. по січень 2004 р., діючи умисно з метою завдання шкоди Канівському КПТМ, разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_9 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

-   договір комісії за №25/12-03 від 25 грудня 2003 р. між ТОВ „ВІТ – С” і Канівського ПТМ, згідно якого нібито укладено  угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 1214760 грн. за комісійну винагороду – 15000 грн.  та фінансові документи про виконання договору.  

ОСОБА_9, достовірно знаючи, що отримані документи завідомо неправдиві, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару, виконуючи розпорядження ОСОБА_8, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала неправдивий простий вексель № 83354347079666  від 28 грудня 2003 р., емітентом якого виступило Канівське КПТМ, векселеотримувач – ПП «Спас» на суму 375000 грн.;

- внесла до податкової декларації за грудень 2003 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Канівським КПТМ отримано податковий кредит на суму 60000 грн., підписала та надала її до органів ДПІ;

- перерахувала 72000 грн. ТОВ «Альянс фінансових технологій» м. Луганськ за викуп векселя №83354347079666, переданого ПП «Спас» за нібито отримані послуги від реалізації товарів через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м. Черкаси на рахунок ТОВ “Альянс фінансових технологій” м.Луганськ по платіжному дорученню №42-1МО10/3 від 24 січня 2004 р.

Вона ж, з січня по березень 2004 р., діючи умисно з метою завдання шкоди Канівському КПТМ, разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_9 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

-   договір комісії за №28/01-04 від 28 січня 2004 р. між ТОВ «Лісторг» і Канівського ПТМ, згідно якого ніби-то укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 801300 грн. за комісійну винагороду – 9000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_9, достовірно знаючи, що документи завідомо неправдиві, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару, виконуючи розпорядження ОСОБА_8, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала завідомо неправдивий простий вексель № 83354347079670  від 30 січня 2004 р., емітентом якого виступило Канівське КПТМ, векселеотримувач – ПП «Прогрес – Люкс» на суму 249000 грн.;

- внесла до податкової декларації за січень 2004 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Канівським КПТМ отримано податковий  кредит на суму 40000 грн., підписала та надала її до органів ДПІ;

- перерахувала 47000 грн. ТОВ «Альянс фінансових технологій” м.Луганськ за викуп векселя №83354347079670, переданого ПП «Прогрес-люкс» за нібито отримані послуги від реалізації товарів через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м.Черкаси на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ по платіжному дорученню №148-2КО15 від 20 лютого 2004 року.

Вона ж, в березні - квітні 2004 р., діючи умисно з метою завдання шкоди Канівському КПТМ, разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_9 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

- договір комісії за №22/03-04 від 22 березня 2004 р. між ТОВ «Лісторг» і Канівського ПТМ, згідно якого ніби-то укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 784440 грн. за комісійну винагороду – 12000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_9, достовірно знаючи, що отримані документи завідомо неправдиві, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару, виконуючи розпорядження ОСОБА_8, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала завідомо неправдивий  простий вексель №83354347092234 від 28 лютого 2005 р., який емітований Канівським КПТМ, векселеотримувач – ТОВ «ВІТ –С» на суму 132000 грн.;

- внесла до податкової декларації за березень 2004 року завідомо неправдиві відомості про те, що внаслідок нібито купівлі-продажу товарів за договором комісії Канівським КПТМ отримано податковий кредит на суму 38000 грн.

- перерахувала 48100 грн. ТОВ «Альянс фінансових технологій» м. Луганськ за викуп векселя №83354347092234, переданого ПП «Прогрес-люкс» за нібито отримані послуги від реалізації товарів через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м. Черкаси на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ по платіжному дорученню №268-3ТО28 від              29 березня 2005 року.

Вона ж, в квітні - травні 2004 р., діючи умисно з метою завдання шкоди Канівському КПТМ, разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_9 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

-   договір комісії за №26/04-04 від 26 квітня 2004 р. між ТОВ «Лісторг» і Канівського КПТМ, згідно  якого нібито укладено угоду продажу товару згідно специфікації на загальну суму 705660 грн. за комісійну винагороду – 9000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_9, достовірно знаючи, що документи завідомо неправдиві, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товарів, виконуючи розпорядження ОСОБА_8, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала та видала завідомо неправдивий  простий вексель №83354411080498 від 28 квітня 2004 р., який емітований Канівським КПТМ, векселеотримувач –ПП «Прогрес – Люкс» на суму 231000 грн.

- внесла до податкової декларації за квітень 2004 року завідомо неправдиві дані про те, що внаслідок нібито надання та отримання комісійних послуг за договором комісії Канівським КПТМ отримано податковий кредит на суму 37000 грн., підписала та надала її до органів ДПІ.

- перерахувала 44150 грн. «Альянс фінансових технологій» м. Луганськ за викуп векселя №83354411080498, переданого ПП «Прогрес-люкс» за нібито отримані послуги від реалізації товарів  через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м. Черкаси на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ по платіжному дорученню № 398-5ВО28 від 11 травня 2004 р.

ОСОБА_2 разом з директором Чорнобаївського КПТМ ОСОБА_11 та головним бухгалтером цього підприємства ОСОБА_12, які, будучи службовими особами, наділеними функціями, пов‘язаними з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, а також з ОСОБА_3 та ОСОБА_4 з  грудня 2003 року по грудень 2004 року заподіяли істотну шкоду підприємству шляхом зловживання службовим становищем та службового підроблення за наступних обставин.

ОСОБА_2, з грудня 2003 р. по січень 2004 р., діючи умисно, з метою завдання шкоди Чорнобаївському КПТМ разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_11 та ОСОБА_12 через ОСОБА_4 завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

- договір комісії № 26/12 від 26 грудня 2003 року укладений між ТОВ «Віт-С» та Чорнобаївським КПТМ, згідно якого нібито укладено угоду по продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 318000 грн., за комісійну винагороду 6000 грн.  та фінансові документи про виконання договору  

ОСОБА_12, достовірно знаючи, що отримані документи завідомо неправдиві, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару, виконуючи розпорядження ОСОБА_11, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала і видала завідомо неправдивий простий вексель №643046211915 від 3 грудня 2003 р., емітентом якого виступило Чорнобаївське КПТМ,  векселеотримувач – ПП «Віт-С» на суму 318 тис. грн.;

- перерахувала 14500 грн. ТОВ «Альянс фінансових технологій» м. Луганськ за викуп векселя №643046211915, переданого ПП «Віт-С» за нібито отримані послуги від реалізації товарів. ОСОБА_12 через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м.Черкаси на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ по платіжному дорученню № 19_1S025/1 від   28 січня 2004 року перерахувала 14500 грн., №23 від 30 січня 2004 р.

    Вона ж, з лютого по березень 2004 р., діючи умисно, з такою ж метою разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_11 та ОСОБА_12 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

- договір комісії № 25/02 від 25 лютого 2004 року укладений між ТОВ «Лісторг» та Чорнобаївським КПТМ, згідно якого ніби-то укладено угоду по продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 211500 грн., за комісійну винагороду 6000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

    ОСОБА_12, достовірно знаючи, що документи завідомо неправдиві, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару, виконуючи розпорядження ОСОБА_11, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала і видала неправдивий простий вексель № 643046211920 від 9 лютого 2004 р, емітентом якого виступило Чорнобаївське КПТМ, векселеотримувач – ПП «Лісторг» на суму 211500 грн.

- перерахувала 15500 грн. ТОВ «Альянс фінансових технологій» м. Луганськ за викуп векселя №83354347079666, переданого ПП «Спас» за нібито отримані послуги від реалізації товарів через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м. Черкаси на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ по платіжному дорученню №100 від 26 березня 2004 р.

Вона ж, з квітня по грудень 2004 р., діючи умисно з такою ж метою разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_11 та ОСОБА_12 через ОСОБА_4 завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

- договір комісії № 27/04 від 27 квітня 2004 року укладений між ТОВ «Віт – С» та Чорнобаївським КПТМ, згідно якого нібито укладено угоду по продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 231300грн. за комісійну винагороду 9000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_12, достовірно знаючи, що документи завідомо неправдиві, з метою документального оформлення нібито купівлі-продажу товару, виконуючи розпорядження ОСОБА_11, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та виконала наступні дії:

- склала і видала завідомо неправдивий простий вексель  № 83354507094323  від 13 квітня 2004 р., емітентом якого виступило Чорнобаївське КПТМ, векселеотримувач – ТОВ «Спас» на суму 69000 грн.;

- перерахувала 9500 грн. ТОВ «Українське діло» м.Луганськ за викуп векселя №833543470794323, переданого ТОВ «Спас» за нібито отримані послуги від реалізації товарів.  ОСОБА_12 через відділення ГРУ ЗАТ КБ «Приватбанк» м. Черкаси на рахунок ТОВ «Українське діло» м.Луганськ по платіжному дорученню №336 від 28 жовтня 2004 р. перерахувала 5000 грн. та по платіжному дорученню №383 від 24 грудня 2004 р.

Вона ж, разом з директором Шполянського КПТМ ОСОБА_10 який будучи службовою особою, наділеною функціями, пов‘язаними з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, а також з ОСОБА_3 та ОСОБА_4 восени 2003 року заподіяли істотну шкоду підприємству шляхом зловживання службовим становищем та службового підроблення за наступних обставин.

ОСОБА_2, з  вересня по листопад 2003 р., діючи умисно з метою завдання шкоди Шполянському КПТМ разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_15 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

-   договір комісії №29/09 від 29 вересня 2003 року, укладеним між ТОВ «Віт-С» та Шполянське КПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації  на загальну суму 33600 за комісійну винагороду 6000 грн.   та фінансові документи про виконання договору;

  ОСОБА_15 підписав документи та по його розпорядженню головний бухгалтер здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та:

- оформила простий вексель №8335434700816 емітентом якого виступило Шполянське КПТМ,  векселеотримувач – ПП «Спас» на суму 78 000 грн., який підписав та видав ОСОБА_15;

- перерахувала 17400 грн. ТОВ «Альянс фінансових технологій» м. Луганськ за викуп векселя №8335434700816, переданого ПП «Спас» за нібито отримані послуги від реалізації товарів. ОСОБА_16 на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м. Луганськ МФО 304621 №2600500978 по платіжним дорученням №770 від 29 жовтня 2003 р. на суму 7000 грн., №775 від 30 жовтня 2003 року на суму 4400 грн. та №793 від 3 листопада 2003 року на суму 6000 грн.

ОСОБА_2, з жовтня по листопад 2003 р., діючи умисно, з такою ж метою разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_15 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

-  договір комісії №28/10 від 28 жовтня 2003 року, укладеним між ПП «Промінь»  і КП Шполянське КПТМ, згідно якого нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 378300 грн. за комісійну винагороду - 117000 грн. та фінансові документи про виконання договору.

ОСОБА_15 підписав документи та по його розпорядженню головний бухгалтер з метою документального оформлення купівлі-продажу товарів, здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та:

- оформила простий вексель №83354347090818 від 28 жовтня 2003 року емітентом якого виступило Шполянське КПТМ, векселеотримувач – ТОВ «Українське діло» на суму 117000  грн., який підписав та видав ОСОБА_15

- перерахувала 26100 грн. ТОВ «Альянс фінансових технологій» м. Луганськ за викуп векселя №83354347090818 , переданого ТОВ «Українське діло»  за нібито отримані послуги від реалізації товарів ОСОБА_16 на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ МФО 304621 №2600500978 по платіжним  дорученням №863 від 21 листопада 2003 р. на суму 10000 грн., №869 від 25 листопада 2003 року на суму 7100 грн. та №885 від 28 листопада 2003 року на суму 9000 грн.

ОСОБА_2, з листопада по грудень 2003 р., діючи умисно, з такою ж метою разом з ОСОБА_3 надали ОСОБА_15 через ОСОБА_4, завідомо неправдиві документи для проведення безтоварних операцій, а саме:

- договір комісії №25/11 від 25 листопада 2003 року укладеним між ТОВ «ВІТ-С» і Шполянське КПТМ, за яким нібито укладено угоду продажу товару комітента згідно специфікації на загальну суму 342000 грн. за комісійну винагороду 7000 грн. та фінансові документи про виконання договору.      

ОСОБА_15 підписав документи та по його розпорядженню головний бухгалтер з метою документального оформлення купівлі-продажу товару здійснила їх проводку по бухгалтерському і податковому обліках та:

- оформила простий вексель №83354347090815 від 2003 року, емітентом якого виступило Шполянське КПТМ,  векселеотримувач – ТОВ «Українське діло» на суму 103000  грн., який підписав та видав ОСОБА_15;

- перерахувала 22200 грн. ТОВ «Альянс фінансових технологій» м.Луганськ за викуп векселя №83354347090815  переданого ТОВ «Українське діло»  за нібито отримані послуги від реалізації товарів. ОСОБА_16, на рахунок ТОВ «Альянс фінансових технологій», м.Луганськ МФО 304621 №2600500978 по платіжним  дорученням №989  від 23 грудня         2003 р. на суму 15200 грн. та  №997 від 25 грудня 2003 року на суму 7000 грн.

ОСОБА_2 в судовому засіданні винною себе визнала.

Показання підсудної відповідають фактичним обставинам справи і ніким не оспорюються.

Крім визнання своєї вини підсудною, її винність в скоєнні злочину підтверджується доказами, добутими відповідно до ч.3 ст.299 КПК України.

Дії підсудної суд кваліфікує за ч.5 ст.27, ч.5 ст.191 КК України так як вона сприяла заволодінню чужим майном шляхом зловживання службовим становищем організованою групою, вчинене в особливо великих розмірах; за ч.5 ст.27, ч.1 ст.15, ч.5 ст.191 КК України, як сприяння замаху на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем у великому розмірі організованою групою;   за ч.5 ст.27, ч.2 ст.364 КК України як сприяння у зловживанні службовим становищем, тобто використання службовими особами службового становища всупереч інтересам служби, що заподіяло істотну шкоду охоронюваним законом правам та інтересам юридичних осіб та за ч.5 ст.27, ч.2 ст.366 КК України, як сприяння службовому підробленню, тобто надання службовими особами складених та виданих завідомо неправдивих документів.

Призначаючи покарання підсудній, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, особу підсудної, яка до кримінальної відповідальності притягується вперше, за місцем проживання характеризується позитивно, в скоєному щиро покаялась, її стан здоров‘я і вважає за можливе примінити ст.69 КК України і призначити їй інше більш м‘яке покарання, не зазначене санкціями ч.5 ст.191, ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 КК України у виді штрафу.

Долю речових доказів вирішити на підставі ст.81 КПК України.

Керуючись ст.ст.323, 324 КПК України, суд,-

з а с у д и в:

ОСОБА_2 визнати винною у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.27, ч.5 ст. 191, ч.5 ст.27, ч.1 ст.15, ч.5 ст.191, ч.5 ст.27, ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 КК України і призначити покарання:

- за ч.5 ст.27, ч.5 ст.191 КК України, з приміненням ст.69 КК України - 7000   грн. штрафу;

- за ч.5 ст.27, ч.1 ст.15, ч.5 ст.191 КК України, з приміненням ст.69 КК України - 5000   грн. штрафу;

- за ч.5 ст.27, ч.2 ст.364 КК України - з приміненням ст.69 КК України - 3500   грн. штрафу;

- за ч.2 ст.366 КК України - з приміненням ст.69 КК України -   2500   грн. штрафу.

У відповідності з ч.1 ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом часткового складання призначених покарань кінцево визначити - 8500 грн. штрафу.

Запобіжний захід – тримання під вартою змінити на підписку про невиїзд, для чого звільнити її з-під варти негайно із зали суду.

Речові докази, які зберігаються в матеріалах кримінальної справи - документи фінансово-господарської діяльності підприємств Черкаської області, залишити в кримінальній справі.

Апеляція на вирок може бути подана до апеляційного суду Черкаської області через міськрайонний суд протягом 15 діб з моменту його проголошення.

Головуючий: